Какие государственные органы и должностные лица имеют право запрашивать сведения и документы , содержащие банковскую тайну?

Анализ действующего законодательства позволяет определить круг государственных органов и должностных лиц, имеющих право доступа к сведениям, составляющим банковскую тайну (в узком смысле):
Банк России;
аудиторские организации;
судьи, в том числе мировые судьи;
Счетная палата РФ;
лица, указанные в завещании владельцем счета (вклада), в случае его смерти;
налоговые органы в лице Федеральной налоговой службы РФ, управления ФНС России по субъектам РФ, межрегиональные инспекции ФНС России, инспекции ФНС России по районам, районам в городах, городам без районного деления, инспекции ФНС России межрайонного уровня;
Федеральная служба финансово-бюджетного надзора и ее территориальные органы;
таможенные органы в лице Федеральной таможенной службы, региональных таможенных управлений, таможен и таможенных постов;
органы предварительного следствия в лице: прокуроров; следователей: прокуратуры, органов Федеральной службы безопасности, органов внутренних дел, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ; дознавателей: органов внутренних дел, пограничных органов Федеральной службы безопасности, органов службы судебных приставов, таможенных органов, органов Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ;
органы внутренних дел (как правило, подразделения Федеральной службы по экономическим и налоговым преступлениям МВД России);
Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов";
нотариальные конторы (нотариусы), а также должностные лица органов исполнительной власти, уполномоченных на совершение нотариальных действий, и консульские учреждения РФ;
иностранные консульские учреждения;
Федеральная служба по финансовому мониторингу и межрегиональные управления этой службы;
бюро кредитных историй;
судебные приставы-исполнители;
арбитражный управляющий.
А.В.Шмонин
Докторант
Академии управления МВД России
Подписано в печать
25.11.2005
"Право и экономика", 2005, N 12

Какие сведения, в соответствии с действующим законодательством, подпадают под режим банковской тайны?  »
Бухгалтерские консультации »
Читайте также