"управление затратами банка" (новашина т.с., карасева т.в.) ("бдц-пресс", 2005)

¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦Физическим лицам-нерезидентам: ¦ 810 ¦ К ¦ ¦ XXX ¦ 23103 ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦лицевые счета открываются в соответствии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦с порядком, указанным по символу N 23101 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+-----------
¦
+-------T-----------------------------------------T-------T---T----T---------T---------T---------T----------¬
¦ 70208 ¦VIII. Штрафы, пени, неустойки уплаченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(балансовый счет второго порядка) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ 70208 ¦1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦за нарушение кредитных и депозитных ¦ 810 ¦ К ¦ ¦ XXX ¦ 28106 ¦ ¦ ¦
¦ ¦договоров: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- по коммерческому кредитованию в ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 01 ¦ ¦
¦ ¦рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- по коммерческому кредитованию в ¦ ¦ К ¦ 3 ¦ XXX ¦ ¦ 01 ¦ ¦
¦ ¦инвалюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- по МБК в рублях ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 02 ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- по МБК в инвалюте ¦ ¦ К ¦ 3 ¦ XXX ¦ ¦ 02 ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦
+-------T-----------------------------------------T-------T---T----T---------T---------T---------T----------+
¦ 70209 ¦IX. Другие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦(балансовый счет второго порядка) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ 70209 ¦1. Отчисления в фонды и резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦под возможные потери по ссудам: ¦ 810 ¦ К ¦ ¦ XXX ¦ 29101 ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- создание РВПС 1 группы риска (кредиты) ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 01 ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- создание РВПС 2 - 4 групп риска ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 02 ¦ ¦
¦ ¦(кредиты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- создание РВПС 1 группы риска (МБК) ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 03 ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- создание РВПС 2 - 4 групп риска (МБК) ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 04 ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- создание РВПС 1 группы риска ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 05 ¦ ¦
¦ ¦(гарантии) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- создание РВПС 2 - 4 групп риска ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 06 ¦ ¦
¦ ¦(гарантии) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- создание РВПС - офшорной зоны; ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 07 ¦ ¦
+-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+----------+
¦ ¦- создание РВПС - по факторинговым ¦ ¦ К ¦ 0 ¦ XXX ¦ ¦ 08 ¦ ¦
¦ ¦операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+-----------------------------------------+-------+---+----+---------+---------+---------+-----------


Приложение 3
Финансовый план


-----------------------------------T-------T-------T-------T-------T-------T-------¬
¦ Статья плана ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ I ¦ II ¦
¦ ¦квартал¦квартал¦квартал¦квартал¦квартал¦квартал¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Курс доллара ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ Планируемые непроцентные доходы и расходы ¦
¦ ¦ в сопоставимых ценах III квартала 2001 года ¦
+----------------------------------+-------T-------T-------T-------T-------T-------+
¦Планируемое использование фондов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Дивиденды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Неоперационные расходы, в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- на себестоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- за счет прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Непроцентные операционные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(без расходов по государственным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценным бумагам), в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- на себестоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- за счет прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Непроцентные операционные доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(без доходов по государственным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценным бумагам), в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- на себестоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ Планируемые непроцентные доходы и расходы ¦
¦ ¦ в текущих ценах ¦
+----------------------------------+-------T-------T-------T-------T-------T-------+
¦Расходы из прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Дивиденды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Расходы по содержанию банка, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- на себестоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- за счет прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Непроцентные расходы, в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- на себестоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- за счет прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Непроцентные доходы без доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по государственным ценным бумагам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦- на себестоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ Планируемый объем фондов и резервов банка ¦
¦ ¦ (в сопоставимых ценах _____________) ¦
+----------------------------------+-------T-------T-------T-------T-------T-------+
¦Уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Собственные средства (без прибыли)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ Планируемый объем фондов и резервов банка ¦
¦ ¦ (в текущих ценах) ¦
+----------------------------------+-------T-------T-------T-------T-------T-------+
¦Уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Собственные средства (без прибыли)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Прибыль накопленным итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с учетом прогноза предыдущего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦квартала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Собственные средства (с учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦прибыли) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Объемы операций, определенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стратегическим планом (в ценах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦III квартала 200_ г.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦Объемы операций, определенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стратегическим планом (в текущих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценах) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦