Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов). форма no. 0409359
Приложение 1
к Указанию Банка
России
от 14 июля 2005 г. N 1594-У
"О
перечне, формах и порядке
составления и
представления
отчетности
ликвидируемых
кредитных организаций
в Центральный банк
Российской
Федерации"
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦ Код кредитной
организации ¦
¦ по ОКАТО
+-------T------------T---------T----+
¦
¦по ОКПО¦основной го-¦регистра-¦БИК ¦
¦ ¦ ¦сударствен- ¦ционный ¦
¦
¦ ¦ ¦ный регист-
¦номер ¦ ¦
¦ ¦
¦рационный ¦(поряд- ¦ ¦
¦
¦ ¦номер ¦ковый ¦ ¦
¦
¦ ¦ ¦номер) ¦ ¦
+--------------+-------+------------+---------+----+
¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+------------+---------+-----
СВЕДЕНИЯ
О ФОРМИРОВАНИИ
КОНКУРСНОЙ МАССЫ, ОБ ИТОГАХ
ИНВЕНТАРИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ ИМУЩЕСТВА
(АКТИВОВ)
по состоянию на 200_
года
Наименование кредитной организации
_______________________________
Почтовый адрес
___________________________________________________
Код формы 0409359
Месячная
тыс. руб.
------T-----------------------------------------T-----------------------------T----------¬
¦ N ¦ Имущество (активы)
¦Данные об остатках имущества
¦Примечание¦
¦ п/п ¦
¦ (активов) на отчетную дату ¦ ¦
¦
¦ +-----------T-----------------+
¦
¦ ¦ ¦ по
¦ по рыночной ¦ ¦
¦ ¦
¦балансовой ¦ стоимости ¦
¦
¦ ¦ ¦
стоимости ¦(предполагаемая ¦ ¦
¦
¦ ¦ ¦цена
реализации) ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4
¦ 5 ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦1. ¦Имущество (активы) (всего), ¦
¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦ ¦в том числе: ¦ ¦
¦ ¦
¦1.1. ¦денежные средства и
драгоценные металлы ¦ ¦ ¦
¦
¦ ¦(раздел 2 баланса) ¦
¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦1.2. ¦межбанковские кредиты,
корреспондентские ¦ ¦ ¦
¦
¦ ¦счета и другие средства,
размещенные ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в организациях (раздел 3 баланса) ¦
¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦1.3. ¦кредиты клиентам и другие
размещенные ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства (раздел 4 баланса) ¦
¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦1.4. ¦ценные бумаги (раздел 5 баланса) ¦
¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦1.5. ¦дебиторская задолженность и другие
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активы
(раздел 6 баланса, балансовые ¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦счета N N 601 - 603)
¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦1.6. ¦имущество, за исключением
амортизации ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(раздел 6 баланса, балансовые счета ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦N N 604 - 610)
¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦2. ¦Имущество (активы), не включаемое в
¦ ¦ X ¦ ¦
¦
¦конкурсную массу ¦ ¦
¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦3. ¦Конкурсная масса всего (строка 1 минус
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строка 2)
¦ ¦ ¦
¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦4. ¦Объекты балансовой стоимостью более
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦одного
миллиона рублей (всего), ¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦в том числе:
¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦4.1. ¦ ¦ ¦
¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦4.2. ¦ ¦ ¦
¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦5. ¦Результаты инвентаризации имущества
¦ ¦ X ¦ ¦
¦
¦(активов) ¦ ¦
¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦5.1. ¦излишек ¦ ¦
X ¦ ¦
+-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+----------+
¦5.2. ¦недостача ¦ ¦
X ¦ ¦
L-----+-----------------------------------------+-----------+-----------------+-----------
Уполномоченное
лицо (председатель
ликвидационной
комиссии, конкурсный
управляющий
(ликвидатор),
представитель Агентства)
(Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель
(Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________
г.
Порядок
составления и
представления отчетности по форме 0409359
"Сведения о формировании конкурсной массы,
об итогах
инвентаризации и оценки
имущества (активов)"
1. Отчетность
ликвидируемой кредитной организации по
форме 0409359 "Сведения о формировании
конкурсной массы, об итогах инвентаризации
и оценки имущества (активов)" (далее -
отчетность по форме 0409359) составляется и
представляется в территориальное
учреждение Банка России до дня
согласования территориальным учреждением
Банка России ликвидационного баланса
кредитной организации включительно:
конкурсным управляющим (ликвидатором),
представителем Агентства:
на день
утверждения (назначения) конкурсного
управляющего (ликвидатора) - не позднее 10
рабочего дня второго месяца, следующего за
месяцем, в котором утвержден (назначен)
конкурсный управляющий (ликвидатор); далее -
по состоянию на 1 число месяца, следующего
за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня
месяца, следующего за отчетным; последняя
отчетность по форме 0409359 - по состоянию на
день согласования территориальным
учреждением Банка России ликвидационного
баланса кредитной организации - не позднее
10 рабочего дня, следующего за отчетной
датой;
ликвидационной комиссией:
на
день аннулирования лицензии - не позднее 10
рабочего дня второго месяца, следующего за
месяцем, в котором аннулирована лицензия;
далее - по состоянию на 1 число месяца,
следующего за отчетным, - не позднее 10
рабочего дня месяца, следующего за
отчетным; последняя отчетность по форме
0409359 - по состоянию на день согласования
территориальным учреждением Банка России
ликвидационного баланса кредитной
организации - не позднее 10 рабочего дня,
следующего за отчетной датой.
2. В строке
1 (1.1 - 1.6) имущество (активы) отражается по
разделам, в которых оно учитывается в
отчетности кредитной организации по форме
0409101 "Оборотная ведомость по счетам
бухгалтерского учета кредитной
организации", составляемой и
представляемой в соответствии с Указанием
Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О
перечне, формах и порядке составления и
представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк Российской
Федерации", зарегистрированным в
Министерстве юстиции Российской Федерации
23 января 2004 года N 5488, 12 августа 2004 года N 5970, 13
сентября 2004 года N 6018, 22 сентября 2004 года N 6039,
16 марта 2005 года N 6402, 5 апреля 2005 года N 6463, 21
июня 2005 года N 6735 ("Вестник Банка России" от 12
февраля 2004 года N 12-13, от 19 августа 2004 года N 50,
от 1 сентября 2004 года N 52, от 17 сентября 2004
года N 56, от 29 сентября 2004 года N 58, от 19 марта
2005 года N 15, от 13 апреля 2005 года N 19, от 29 июня
2005 года N 32) (далее - Указание Банка России N
1376-У), за исключением счетов по учету
предстоящих выплат по операциям, связанным
с привлечением денежных средств клиентов и
межбанковских кредитов (балансовые счета N N
32802, 47502, 52502).
3. Остатки денежных средств
на лицевых счетах в уполномоченных банках
по учету финансирования программ за счет
средств федерального бюджета, выделенных
на возвратной и платной основе, отражаются
в строке 1.3 в случаях, когда имеется
превышение остатков по балансовым счетам N
40109 "Финансирование отдельных
государственных программ и мероприятий за
счет средств федерального бюджета на
возвратной основе" и N 40111 "Финансирование
капитальных вложений за счет средств
Минфина России" над остатками по счетам N 40108
"Источники финансирования отдельных
государственных программ и мероприятий за
счет средств федерального бюджета на
возвратной основе" и N 40110 "Средства Минфина
России для финансирования капитальных
вложений", - в сумме этого превышения.
4. В
строке 2 должны быть отражены данные об
имуществе (активах), исключаемом из
конкурсной массы в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
5. Рыночная стоимость имущества (активов) в
графе 4 отражается согласно оценке,
осуществленной независимыми оценщиками и
иными специалистами в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
Рыночная стоимость принадлежащих
кредитной организации ценных бумаг,
допущенных к обращению на организованном
рынке ценных бумаг, может определяться без
привлечения независимого оценщика в
соответствии с порядком, установленным
федеральным органом исполнительной власти,
уполномоченным Правительством Российской
Федерации.
Имущество (активы), по
которым не была произведена указанная
оценка, отражается в графе 4 отчетности по
балансовой стоимости за вычетом резервов
на возможные потери, а также амортизации
основных средств и нематериальных
активов.
6. В графе 2 строки 4
перечисляются наименования объектов
балансовой стоимостью более одного
миллиона рублей по разделам отчетности
кредитной организации по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам
бухгалтерского учета кредитной
организации".
7. В строке 5 сообщаются
сведения о результатах инвентаризации
имущества (активов) в период со дня
утверждения (назначения) конкурсного
управляющего (ликвидатора), а
ликвидационной комиссией - со дня
аннулирования лицензии до момента
составления первой отчетности, далее -
нарастающим итогом по состоянию на 1 число
месяца, следующего за отчетным.
8. Строка
1 равна сумме строк 1.1 - 1.6.
