СПРАВКА О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА


Приложение
к письму Минфина РФ
от 21.05.1993 No. 62
СПРАВКА
о стоимости чистых активов
и финансовых результатах инвестиционного фонда
на 1 ______________ 199__г.
по ______________________________________________________________
(полное наименование инвестиционного фонда)
Юридический адрес, номер лицензии: ______________________________ ______________________________________________________________________
I. РАСЧЕТ ЧИСТЫХ АКТИВОВ
(тыс.рублей)
-----------------------------------T------T-------------T------------¬
¦ ¦ Код. ¦ На начало ¦ На конец ¦
¦ ¦ стр. ¦ периода ¦ периода ¦
¦ ¦ в +------T------+------T-----+
¦ ¦ ба- ¦стои- ¦ оце- ¦стои- ¦оцено¦
¦ ¦ лан- ¦мость ¦ночная¦мость ¦чная ¦
¦ ¦ се ¦по ба-¦стои- ¦по ба-¦стои-¦
¦ ¦ ¦лансу ¦мость ¦лансу ¦мость¦
¦ ¦ ¦ ¦ <*> ¦ ¦<*> ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1. Активы фонда ¦
+----------------------------------T------T------T------T------T-----+
¦ 1.1. Долгосрочные финансовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вложения (06) (реестр прила- ¦ 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ гается) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1.2. Нематериальные активы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ остаточной стоимости ¦ 012 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1.3. Основные средства по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ остаточной стоимости ¦ 022 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1.4. Малоценные и быстроизна- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ шивающиеся предметы по оста- ¦ 122 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ точной стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1.5. Затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1.6. Расчеты с дебиторами: ¦ ¦
+----------------------------------+------T------T------T------T-----+
¦ а) за товары, работы, услуги ¦ 200 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ б) по векселям полученным ¦ 210 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ в) с бюджетом (68) ¦ 230 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ г) с прочими дебиторами ¦ 250 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1.7. Авансы, выданные постав- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ щикам и подрядчикам ¦ 260 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1.8. Краткосрочные финансовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вложения (58) (реестр прила- ¦ 270 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ гается) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ в т.ч. приватизационные чеки ¦ 271 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1.9. Денежные средства: ¦ ¦
+----------------------------------+------T------T------T------T-----+
¦ а) касса (50) ¦ 280 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ б) расчетный счет (51) ¦ 290 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ в) валютный счет (52) ¦ 300 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ г) прочие денежные средства ¦ 310 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 1.10. Итого активы фонда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (сумма строк 1.1 - 1.9.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2. Пассивы фонда ¦ ¦
+----------------------------------+------T------T------T------T-----+
¦ 2.1. Арендные обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (97) ¦ 440 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2.2. Расчеты с учредителями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (75) ¦ 450 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2.3. Краткосрочные кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ банков (90) ¦ 600 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2.4. Расчеты с кредиторами: ¦ 012 ¦ ¦
+----------------------------------+------+------T------T------T-----+
¦ а) за товары, работы и услуги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (60) ¦ 630 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ б) по оплате труда (70) ¦ 650 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ в) по социальному страхованию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ и социальному обеспечению (69) ¦ 660 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ г) по имущественному и личному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ страхованию (69) ¦ 670 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ д) по внебюджетным платежам ¦ 690 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ е) с бюджетом (68) ¦ 700 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ ж) с прочими кредиторами ¦ 710 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2.5. Авансы, полученные от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ покупателей и заказчиков (64) ¦ 720 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2.6. Доходы будущих периодов ¦ 730 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2.7. Резервы предстоящих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов и платежей (89) ¦ 740 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2.8. Резервы по сомнительным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ долгам ¦ 750 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2.9. Прочие обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 2.10. Итого пассивы фонда, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ исключаемые из стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ активов фонда при определении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ чистых активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (сумма строк 2.1 - 2.9.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 3. Стоимость чистых активов - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ всего (стр.1.10 - 2.9) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 4. Оплачено, штук акций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------+------+------+------+-----+
¦ 5. Сумма чистых активов в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расчете на одну оплаченную ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ акцию стр.3 / 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------------------+------+------+------+------+------
Справочно: Среднегодовая стоимость активов фонда за отчетный период ______________________ тыс.рублей
<*> оценочная стоимость в графах 4 и 6 определяется следующим образом:
- ценных бумаг (строки 1.1 и 1.8 ) принимается по рыночной стоимости, или учетной (балансовой), или номинальной (для приватизационных чеков) стоимости, умноженной на коэффициент дисконтирования, в соответствии с пп. 3.1.1 - 3.1.5 Положения к письму Госкомимущества РФ от 25.05.93 No. ДВ-2/3498, Минфина РФ от 21.05.93 No. 62;
- стоимость активов по строкам 1.2 - 1.4 показывается по остаточной стоимости;
- иные статьи активов и пассивов показываются по стоимости, отражаемой в балансе.
II. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
2.1. Долгосрочные финансовые вложения:
------T-----------T--------T--------T------T-------------------------¬
¦ No. ¦ Вид акций,¦ Общая ¦Процент,¦Балан-¦ Оценочная ¦
¦ п/п ¦ облигаций ¦ номи- ¦причита-¦совая ¦ стоимость: ¦
¦ ¦ и иных ¦ нальная¦ ющийся ¦ стои-+-------T---------T-------+
¦ ¦ инвестиций¦ стои- ¦дивиденд¦мость ¦за те- ¦за анало-¦Прирост¦
¦ ¦ ¦ мость ¦ ¦ ¦кущий ¦ гичный ¦ (+); ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦период ¦ период ¦сниже- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлого ¦ние(-) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ года ¦ ¦
+-----+-----------+--------+--------+------+-------+---------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-----+-----------+--------+--------+------+-------+---------+-------+
¦ ¦ Долгосроч-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ные финан-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ совые вло-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ жения - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ всего ¦ ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-----------+--------+--------+------+-------+---------+--------
2.2. Краткосрочные финансовые вложения:
------T-----------T--------T--------T------T-------------------------¬
¦ No.¦ Вид акций,¦ Общая ¦Процент,¦Балан-¦ Оценочная ¦
¦ п/п ¦ облигаций ¦ номи- ¦причита-¦совая ¦ стоимость: ¦
¦ ¦ и иных ¦ нальная¦ ющийся ¦ стои-+------T---------T--------+
¦ ¦ инвестиций¦ стои- ¦дивиденд¦мость ¦за те-¦за анало-¦Прирост ¦
¦ ¦ ¦ мость ¦ ¦ ¦кущий ¦ гичный ¦ (+); ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦период¦ период ¦сниже- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлого ¦ние(-) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ года ¦ ¦
+-----+-----------+--------+--------+------+------+---------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-----+-----------+--------+--------+------+------+---------+--------+
¦ 1. ¦ Приватиза-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ционные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ чеки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------+--------+--------+------+------+---------+--------+
¦ 2. ¦ Прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ кратко- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ срочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ финансовые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ вложения ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
+-----+-----------+--------+--------+------+------+---------+--------+
¦ ¦ Кратко- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ срочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ финансовые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ вложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ - всего ¦ ¦ Х ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
L-----+-----------+--------+--------+------+------+---------+---------
III. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
---------------------------------------T--------T---------T----------¬
¦ Наименование показателя ¦Код стр.¦ Прибыль ¦ Убытки ¦
¦ ¦ ¦ ¦(расходы) ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Дивиденды и доходы от долевого ¦ ¦ ¦ ¦
¦ участия ¦ 010 ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Проценты (доходы) по облигациям ¦ 015 ¦ ¦ Х ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Финансовый результат от реализации ¦ ¦ ¦ ¦
¦ активов инвестиционного фонда ¦ 020 ¦ ¦ Х ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Финансовый результат по курсовым ¦ ¦ ¦ ¦
¦ разницам по валютным счетам и ¦ ¦ ¦ ¦
¦ операциям в иностранных валютах ¦ 030 ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Сальдо штрафов, пени, неустоек ¦ ¦ ¦ ¦
¦ и других санкций, полученных и ¦ ¦ ¦ ¦
¦ уплаченных, расходов и доходов ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по возмещению убытков ¦ 040 ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Прибыль (убыток) прошлых лет, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ выявленная в текущем году ¦ 050 ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Расходы, связанные с созданием и ¦ ¦ ¦ ¦
¦ деятельностью инвестиционного ¦ ¦ ¦ ¦
¦ фонда ¦ 060 ¦ Х ¦ ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Прочие доходы и расходы (потери) ¦ 070 ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Итого прибылей и убытков ¦ 080 ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+--------+---------+----------+
¦ Балансовая прибыль или убыток ¦ 090 ¦ ¦ ¦
L--------------------------------------+--------+---------+-----------
--------------------------------------------------T------------------¬
¦ Справочно: Размер оплаты услуг управляющего ¦ ¦
+-------------------------------------------------+------------------+
¦ Размер оплаты услуг депозитария ¦ ¦
L-------------------------------------------------+-------------------
IV. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИБЫЛИ
----------------------------T-----------T----------------------------¬
¦ Наименование показателя ¦ Код.стр. ¦ На конец отчетного периода ¦
+---------------------------+-----------+----------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+---------------------------+-----------+----------------------------+
¦ Налог на прибыль ¦ 200 ¦ ¦
+---------------------------+-----------+----------------------------+
¦ Чистая прибыль инвести- ¦ ¦ ¦
¦ ционного фонда ¦ 210 ¦ ¦
+---------------------------+-----------+----------------------------+
¦ Чистая прибыль, направлен-¦ ¦ ¦
¦ ная на прирост капитала ¦ 220 ¦ ¦
+---------------------------+-----------+----------------------------+
¦ Прочие расходы за счет ¦ ¦ ¦
¦ прибыли в соответствии с ¦ ¦ ¦
¦ законодательством ¦ 230 ¦ ¦
+---------------------------+-----------+----------------------------+
¦ Чистая прибыль, предназна-¦ ¦ ¦
¦ ченная на выплату дивиден-¦ ¦ ¦
¦ дов акционерам инвестици- ¦ ¦ ¦
¦ онного фонда ¦ 240 ¦ ¦
L---------------------------+-----------+-----------------------------
Руководитель Фонда _____________________
Депозитарий _____________________
Управляющий _____________________
М.П.

СПРАВКА О СТОИМОСТИ ПЕРЕДАННЫХ ЛЕСНЫХ РЕСУРСОВ ИЛИ ИНОЙ ПРОДУКЦИИ, ВЫПОЛНЕННЫХ РАБОТ И УСЛУГ В СЧЕТ УПЛАТЫ ЛЕСНЫХ ПОДАТЕЙ  »
Типовые бланки, договоры »
Читайте также