НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ. ФОРМА no. 1151006. РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ С СУММ, КОТОРЫЕ РАНЕЕ НЕ УЧИТЫВАЛИСЬ ПРИ ФОРМИРОВАНИИ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ (ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ, ПЕРЕХОДЯЩИХ НА МЕТОД НАЧИСЛЕНИЯ) (ЛИСТ 12)


Приложение N 1
к Письму Управления МНС
по г. Москве
от 30 июля 2002 г. N 26-08/34679
Код раздела 18
---T--¬
Страница N ¦ ¦ ¦
--T-T-T-+-T+T-+
Форма по КНД ¦1¦1¦5¦1¦0¦0¦6¦
-------------------------T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-+-+-+-+-+-+-+-+
¦ИНН/КПП организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Лист 12
РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ С СУММ, КОТОРЫЕ
РАНЕЕ НЕ УЧИТЫВАЛИСЬ ПРИ ФОРМИРОВАНИИ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ
(ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ, ПЕРЕХОДЯЩИХ НА МЕТОД НАЧИСЛЕНИЯ)
(руб.)
---------------------------------------------------------------------------------T------T-----¬
¦Показатели ¦Код ¦Сумма¦
¦ ¦строки¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Доходы - всего (сумма строк с 011 по 017) ¦ 010 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦выручка от реализации, определенная согласно подп. 1 п. 1 ст. 10 Федерального ¦ 011 ¦ ¦
¦закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств ¦ 012 ¦ ¦
¦согласно подп. 2 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦иные внереализационные доходы согласно подп. 2 п. 1 ст. 10 Федерального закона ¦ 013 ¦ ¦
¦от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦суммы, образовавшиеся от изменений размера обязательств и требований по ¦ 014 ¦ ¦
¦финансовым инструментам срочных сделок согласно подп. 3 п. 1 ст. 10 Федерального¦ ¦ ¦
¦закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦неиспользованные средства резервов согласно подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального ¦ 015 ¦ ¦
¦закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦иные доходы в виде сумм, подлежащих единовременному восстановлению согласно ¦ 016 ¦ ¦
¦подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦суммы отрицательных разниц от переоценки ценных бумаг согласно подп. 6 п. 1 ¦ 017 ¦ ¦
¦ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Расходы - всего (сумма строк с 021 по 029) ¦ 020 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦себестоимость реализованных, но не оплаченных по состоянию на 31 декабря ¦ 021 ¦ ¦
¦2001 года включительно товаров (работ, услуг) согласно подп. 1 п. 2 ст. 10 ¦ ¦ ¦
¦Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦сумма недоначисленной амортизации по объектам основных средств, стоимость ¦ 022 ¦ ¦
¦которых составляет менее 10000 рублей (включительно) или срок эксплуатации ¦ ¦ ¦
¦которых менее 12 месяцев, согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона ¦ ¦ ¦
¦от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦сумма недоначисленной амортизации по объектам нематериальных активов согласно ¦ 023 ¦ ¦
¦подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦сумма недоначисленной амортизации по малоценным и быстроизнашивающимся ¦ 024 ¦ ¦
¦предметам, переданным в производство согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального ¦ ¦ ¦
¦закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦сумма расходов будущих периодов согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона¦ 025 ¦ ¦
¦от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств ¦ 026 ¦ ¦
¦согласно подп. 4 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦иные внереализационные расходы согласно подп. 4 п. 2 ст. 10 Федерального закона ¦ 027 ¦ ¦
¦от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦суммы, образовавшиеся от изменений размера обязательств и требований ¦ 028 ¦ ¦
¦по финансовым инструментам срочных сделок согласно подп. 5 п. 2 ст. 10 ¦ ¦ ¦
¦Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦суммы положительных разниц от переоценки ценных бумаг согласно подп. 7 п. 2 ¦ 029 ¦ ¦
¦ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Прибыль (строка 010 - 020) ¦ 030 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Из прибыли исключаются: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Доходы, облагаемые по ставкам, установленным п. 4 ст. 284 НК РФ ¦ 040 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 ¦ 041 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 ¦ 042 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 ¦ 043 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 ¦ 044 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением ¦ ¦ ¦
¦дополнительных льгот: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в бюджет субъекта Российской Федерации ¦ 045 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в местный бюджет ¦ 046 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Налоговая база, облагаемая по ставкам, установленным п. 1 ст. 284 НК РФ: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в федеральный бюджет (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044) ¦ 050 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в бюджет субъекта Российской Федерации ¦ 051 ¦ ¦
¦(строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044 - 045) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в местный бюджет (строка 030 - 040 - 041 - 042 - 043 - 044 - 046) ¦ 052 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Налоговая база, облагаемая по ставке 15% (подп. 1 п. 4 ст. 284 НК РФ) ¦ 053 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Налоговая база, облагаемая по ставке 0% (подп. 2 п. 4 ст. 284 НК РФ) ¦ 054 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Ставки налога, предусмотренные п. 1 ст. 284 НК РФ (%): ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в федеральный бюджет ¦ 060 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в бюджет субъекта Российской Федерации ¦ 061 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в местный бюджет ¦ 062 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Сумма налога на прибыль, всего (строка 080 + строка 090 + строка 100) ¦ 070 ¦ 900¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦В федеральный бюджет, всего ¦ 080 ¦ 280¦
¦(строка 050 x строка 060 : 100 + строка 053 x 15 : 100) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ В том числе: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2002 года ¦ 081 ¦ 32¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2003 года ¦ 082 ¦ 93¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2004 года ¦ 083 ¦ 93¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2005 года ¦ 084 ¦ 31¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2006 года ¦ 085 ¦ 31¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦В бюджет субъекта Российской Федерации (строка 051 x строка 061 : 100) ¦ 090 ¦ 620¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ В том числе: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2002 года ¦ 091 ¦ 68¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2003 года ¦ 092 ¦ 207¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2004 года ¦ 093 ¦ 207¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2005 года ¦ 094 ¦ 69¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2006 года ¦ 095 ¦ 69¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦В местный бюджет (строка 052 x строка 062 : 100) ¦ 100 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ В том числе: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2002 года ¦ 101 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2003 года ¦ 102 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2004 года ¦ 103 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2005 года ¦ 104 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦ по отчетным периодам 2006 года ¦ 105 ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦Сумма налога на прибыль по итогам 2001 года (справочно) ¦ 110 ¦ 1000¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в пределах 10% ¦ 111 ¦ 100¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦в пределах от 10% до 70% ¦ 112 ¦ 700¦
+--------------------------------------------------------------------------------+------+-----+
¦свыше 70% ¦ 113 ¦ 200¦
L--------------------------------------------------------------------------------+------+------
--------------------------------------------T------------------------------------T------------¬
¦Достоверность и полноту сведений, указанных¦ ¦ ¦
¦в данном расчете, подтверждаю ¦Подпись руководителя организации ¦ ¦
+----T----¬ -----T----¬ -----T----T----T----+------------------------------------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----+-+----+----+-+----+----+----+----+ ¦ ¦
¦ число месяц год ¦Подпись главного бухгалтера ¦ ¦
L-------------------------------------------+------------------------------------+-------------
Отметка работника налогового органа ______________________________
__________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету _____________________________________
__________________________________________________________________

АКТ ПРИЕМКИ ПОЛЕВЫХ МАТЕРИАЛОВ ИЗЫСКАТЕЛЬСКОЙ ПАРТИИ  »
Типовые бланки, договоры »
Читайте также