Любой российский банк может отказать в открытии счета или расторгнуть договор с клиентом, если законодательство его страны требует от банков делиться с ними данными о счетах клиента. Такая норма содержится в законе 112-ФЗ, который ввел ограничения на работу Visa и MasterCard в России, и изменил закон о банках и банковской деятельности.
Данная мера стала реакцией на правовую коллизию, в которой оказались российские банки в связи с требованиями американских властей, идущими вразрез с законодательством РФ. Речь идет о нашумевшем американском законе FATCA, согласно которому, все иностранные кредитные учреждения должны делиться данными о счетах американцев с начала июля. По сути кредитные организации оказались в патовой ситуации: с одной стороны они не имеют права выполнять требования FATCA, так как информация, разглашения которой требуют американские власти, по российским законам является банковской тайной. С другой: отказ следовать требованиям FATCA для банков чреват крупными штрафами со стороны США.
Я полагаю, что закон всего лишь прописывает порядки, установленные в мировой банковской практике, но не внедрённые по непонятным причинам в течение долгих лет в России. Если гражданин РФ попытается открыть счёт или, тем более, получить кредит в любом европейском, американском, австралийском, японском и т.д. банке, то ему будет отказано. Есть специальные оффшорные юрисдикции, где это практикуется, но даже они в последнее время испытывают прессинг со стороны правительств крупных стран. Причина отказа - одна: такой гражданин не является законным резидентом страны, где он хочет открыть банковский счёт, и, соответственно, не является её налогоплательщиком. Делиться данными, при этом, - не является обязательным условием, то есть, FATCA - надзаконный акт, находящийся вне конкретного правового поля, который может максимально иметь рекомендательный, но никак не предписательный характер.