Уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
О.Г.
КАРПОВИЧ
Карпович О.Г., кандидат
юридических наук.
Одним из преступлений в
группе посягательств, образующих
незаконную предпринимательскую
деятельность, является незаконное
предпринимательство (ст. 171 УК РФ).
Родовой объект незаконного
предпринимательства - общественные
отношения в сфере экономики.
Видовой
объект - отношения в сфере экономической
деятельности.
Непосредственный объект -
установленный законом и другими
нормативными правовыми актами порядок
осуществления предпринимательской
деятельности.
Предмет незаконного
предпринимательства факультативен. Им
могут быть документы, содержащие заведомо
ложные сведения, которые предоставляются
заявителем в орган, производящий
государственную регистрацию юридических
лиц.
Объективная сторона незаконного
предпринимательства, предусмотренного ч. 1
ст. 171 УК РФ (в редакции ФЗ N 72 от 25 июня 2002
года), состоит в совершении следующих
альтернативных действий:
1)
осуществление предпринимательской
деятельности без регистрации;
2)
осуществление предпринимательской
деятельности с нарушением правил
регистрации;
3) предоставление в орган,
осуществляющий государственную
регистрацию юридических лиц, документов,
содержащих заведомо ложные сведения;
4)
осуществление предпринимательской
деятельности без специального разрешения
(лицензии) в случаях, когда такое разрешение
(лицензия) обязательно;
5) осуществление
предпринимательской деятельности с
нарушением условий лицензирования.
Осуществление предпринимательской
деятельности без регистрации означает, что
субъект, фактически занимающийся
предпринимательской деятельностью, не
прошел предусмотренную гражданским
законодательством государственную
регистрацию в качестве индивидуального
предпринимателя (ч. 1, 2 ст. 23 ГК РФ) либо
юридического лица (ст. 51 ГК РФ).
Осуществление предпринимательской
деятельности с нарушением правил
регистрации означает, что, несмотря на то
что сам факт регистрации заявителя в
качестве индивидуального предпринимателя
либо юридического лица имел место, тем не
менее в силу допущенных нарушений порядка
регистрации индивидуального
предпринимателя или юридического лица этот
факт регистрации не имеет юридической силы.
Следовательно, предпринимательская
деятельность указанного субъекта является
незаконной.
Предоставление в орган,
осуществляющий государственную
регистрацию юридических лиц, документов,
содержащих заведомо ложные сведения, - еще
один способ злоупотреблений в сфере
государственной регистрации заявителей в
качестве предпринимателей, влекущий
уголовную ответственность. Под
документами, содержащими заведомо ложные
сведения, следует понимать два вида
документов, представляемых виновными.
Первый вид - документы, полностью
сфабрикованные преступниками и
представляющие собой, таким образом,
разновидность интеллектуального подлога.
Второй вид - документы официальные, в
которые внесены определенные коррективы
путем изъятия отдельных сведений,
подчисток и т.д. То есть здесь речь идет о
материальном подлоге. Оба вида документов
должны содержать заведомо ложные сведения.
Незнание изготовителей документов либо
тех, кто предоставил их в орган,
осуществляющий регистрацию юридических
лиц, того, что включенные в них сведения
носят ложный характер, исключает уголовную
ответственность.
Вместе с тем в
законодательной формулировке
рассматриваемого способа совершения
преступления, на наш взгляд, совершенно не
обоснованно отсутствует предоставление
аналогичных документов в государственный
орган, осуществляющий регистрацию
индивидуальных предпринимателей. Очевидно,
есть смысл устранить этот пробел.
Осуществление предпринимательской
деятельности без специального разрешения
(лицензии) в случаях, когда такое разрешение
(лицензия) обязательно, - еще один способ
занятия предпринимательством, запрещенным
уголовным законодательством. Уголовная
ответственность за осуществление
предпринимательской деятельности без
лицензии наступает лишь в том случае, когда
получение лицензии на данную деятельность
является юридически обязательным. Согласно
гражданскому законодательству и
Федеральному закону "О лицензировании
отдельных видов деятельности" - ФЗ N 128 от 8
августа 2001 года (в редакции ФЗ N 28 от 13 марта
2002 года и ФЗ N 31 от 21 марта 2002 года) <*> - под
лицензией понимается специальное
разрешение на осуществление конкретного
вида деятельности при обязательном
соблюдении лицензионных требований и
условий, выданное лицензирующим органом
юридическому лицу или индивидуальному
предпринимателю. При этом под
лицензируемым видом деятельности
понимается тот вид предпринимательской или
иной деятельности, на осуществление
которого на территории Российской
Федерации требуется получение лицензии.
Лицензирующими органами признаются
федеральные органы исполнительной власти,
органы исполнительной власти субъектов
Российской Федерации, осуществляющие
лицензирование в соответствии с указанным
Федеральным законом.
--------------------------------
<*> См.: О
лицензировании отдельных видов
деятельности. Федеральный закон N 128-ФЗ. М.:
Кодекс, 2002.
С точки зрения осуществления
предпринимательской деятельности без
лицензии как вида незаконного
предпринимательства целесообразно иметь в
виду следующие возможные ситуации:
1)
лицензия с самого начала незаконной
предпринимательской деятельности не была
получена, поскольку субъект указанной
деятельности вообще не собирался ее
приобретать;
2) лицензия была получена,
но с нарушением установленного порядка ее
приобретения, и в этой связи не имеет
юридической силы, то есть фактически
имеется в наличии, но юридически
отсутствует;
3) лицензия была получена в
установленном законом порядке, но срок ее
действия истек, и она потеряла свою
юридическую силу;
4) лицензия была
получена в установленном законом порядке,
срок ее действия не истек, но за допущенные
нарушения ее действие приостановлено либо
она аннулирована, то есть досрочно потеряла
свою юридическую силу.
Осуществление
предпринимательской деятельности с
нарушением условий лицензирования -
следующий вид уголовно наказуемого
незаконного предпринимательства. Согласно
ст. 2 Федерального закона "О лицензировании
отдельных видов деятельности"
лицензионными требованиями и условиями
признается совокупность установленных
положениями о лицензировании конкретных
видов деятельности требований и условий,
выполнение которых лицензиатом
обязательно при осуществлении
лицензируемого вида деятельности. Таким
образом, незаконным предпринимательством
признается нарушение именно этих условий и
требований. Состав преступления,
предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ, -
формально-материальный. Для наличия этого
состава необходимо не только совершение
хотя бы одного из рассмотренных выше
деяний, но и причинение указанными деяниями
крупного ущерба гражданам, организациям
или государству либо они должны быть
сопряжены с извлечением дохода в крупном
размере.
Соединение деяния с
извлечением дохода в крупном размере
образует в рамках ч. 1 ст. 171 УК РФ формальный
состав преступления, а причинение деянием
крупного ущерба - материальный состав.
Согласно примечанию к ст. 171 УК РФ доходом в
крупном размере признается доход, сумма
которого превышает двести минимальных
размеров оплаты труда. При осуществлении
предпринимательской деятельности без
регистрации учитывается весь доход от
такой деятельности. При занятии
предпринимательской деятельностью без
лицензии учитывается только тот доход,
который получен от деятельности,
подлежащей лицензированию. И наконец, при
осуществлении предпринимательской
деятельности с нарушением условий
лицензирования учитываться должен тот
доход, который получен с нарушением условий
лицензирования.
Сложности в
следственно-судебной практике возникли в
связи с тем, что понимать под доходом.
Широкое понимание дохода в качестве всей
суммы выручки от реализации товаров, работ
или услуг первоначально было отвергнуто в
судебной практике. Однако преступники
стали уходить от уголовной
ответственности, ссылаясь на ничем не
подтвержденные расходы, резко снижавшие
оставшиеся денежные средства, признаваемые
доходом. Судебная коллегия по уголовным
делам Верховного Суда РФ 17 декабря 1999 года
по делу Леонова разъяснила, что доход,
предусмотренный ст. 171 УК РФ, следует
определять как разницу между полученной от
предпринимательской деятельности прибылью
и расходами, понесенными в результате этой
деятельности <*>.
--------------------------------
<*> См.: Уголовное право Российской
Федерации: Особенная часть / Под ред. А.И
Рарога. М.: Юристъ, 2002. С. 207.
Вместе с тем
это разъяснение не носит официального
характера, поскольку официальные
разъяснения для судов может давать только
Пленум Верховного Суда РФ. Тем более что
среди специалистов в области теории борьбы
с экономическими преступлениями нет
единства мнений. Так, Б.В. Волженкин
аргументированно полагает, что под доходом
следует понимать весь размер полученных от
предпринимательской деятельности доходов
без учета понесенных расходов <*>.
--------------------------------
<*> См.: Волженкин
Б.В. Экономические преступления.
Санкт-Петербург, 1999. С. 94.
Учитывая
разнообразие позиций в теории и практике,
целесообразно получить по
рассматриваемому вопросу разъяснение
Пленума Верховного Суда РФ с тем, чтобы
унифицировать следственно-судебную
практику.
Оценочным признаком,
образующим материальный состав,
предусмотренный ч. 1 ст. 171 УК РФ, является
причинение крупного ущерба гражданам,
организациям либо государству. При этом
речь идет как о прямом реальном ущербе, так
и о косвенном, то есть об упущенной
выгоде.
Используемую законодателем
редакцию "крупный ущерб", на наш взгляд,
следует считать неудачной. Как, например,
оценивать в качестве крупного ущерб,
причиненный государству с его громадными
финансово-материальными ресурсами?
Вполне очевидно, что было бы целесообразнее
перейти от оценочного понятия "крупный
ущерб" к законодательно определяемому
понятию "ущерб в крупном размере". Это
позволит упорядочить следственно-судебную
практику.
Субъект преступления,
предусмотренного ст. 171 УК РФ, общий -
вменяемое физическое лицо, достигшее
возраста шестнадцати лет.
Субъективная
сторона незаконной предпринимательской
деятельности, предусмотренной ч. 1 ст. 171 УК
РФ, предполагает наличие умышленной вины в
виде прямого умысла:
1) виновный
осознает общественную опасность
осуществления предпринимательской
деятельности без регистрации или с
нарушением правил регистрации, а равно
предоставления в орган, осуществляющий
государственную регистрацию юридических
лиц, документов, содержащих заведомо ложные
сведения, либо осуществления этой
деятельности без специального разрешения
(лицензии) в случаях, когда такое разрешение
(лицензия) обязательно, или с нарушением
условий лицензирования, сопряженных с
извлечением дохода в крупном размере, и
желает совершить указанные действия;
2)
виновный осознает общественную опасность
перечисленных выше действий, предвидит
возможность или неизбежность наступления
общественно опасных последствий в виде
причинения крупного ущерба гражданам,
организациям или государству и желает
наступления этих последствий.
Цели и
мотивы осуществления незаконной
предпринимательской деятельности не
являются обязательными признаками
субъективной стороны преступления, но они
могут учитываться судом при назначении
наказания.
Квалифицированный состав
незаконной предпринимательской
деятельности предусмотрен ч. 2 ст. 171 УК РФ.
Квалифицирующими признаками являются:
1) совершение деяния организованной
группой;
2) совершение деяния,
сопряженного с извлечением дохода в особо
крупном размере;
3) совершение деяния
лицом, ранее судимым за незаконное
предпринимательство или незаконную
банковскую деятельность.
Совершение
незаконной предпринимательской
деятельности организованной группой в
составе квалифицирующего признака
означает, что рассматриваемое деяние
совершено устойчивой группой лиц, заранее
объединившихся для совершения одного или
нескольких преступлений рассматриваемого
вида. Признак устойчивости преступной
группы был раскрыт выше.
Осуществление
незаконной предпринимательской
деятельности, сопряженной с извлечением
дохода в особо крупном размере, - еще один
квалифицирующий признак. Понятие "доход в
особо крупном размере" определено
законодательно. Согласно примечанию к ст. 171
УК РФ доходом в особо крупном размере
признается доход, сумма которого превышает
пятьсот минимальных размеров оплаты
труда.
Осуществление незаконной
предпринимательской деятельности лицом,
ранее судимым за незаконное
предпринимательство или незаконную
банковскую деятельность, - третий
квалифицирующий признак. Речь идет о
наличии неснятой и непогашенной судимости
по ст. 171 или ст. 172 УК РФ. Логика законодателя
здесь вполне ясна: неснятая либо
непогашенная судимость за незаконное
предпринимательство либо его
разновидность - незаконную банковскую
деятельность существенно повышает
общественную опасность деяния и самого
преступника, поскольку он даже после
получения судимости за предшествующее
преступление того же вида упорно не желает
прекращать незаконную предпринимательскую
деятельность.
В качестве санкции за
деяние, включенное в ч. 1 ст. 171 УК РФ,
предусмотрены следующие альтернативные
наказания (в ред. ФЗ N 72 от 21 июня 2002 г.):
1)
штраф в размере от трехсот до пятисот
минимальных размеров оплаты труда или в
размере заработной платы или иного дохода
осужденного за период от трех до пяти
месяцев;
2) либо обязательные работы
сроком от ста восьмидесяти до двухсот
сорока часов;
3) либо арест на срок от
четырех до шести месяцев;
4) либо лишение
свободы на срок до трех лет.
Санкцией за
совершение деяний, предусмотренных ч. 2 ст.
171 УК РФ, являются альтернативные наказания
в виде:
1) штрафа в размере от семисот до
одной тысячи минимальных размеров оплаты
труда или в размере заработной платы или
иного дохода осужденного за период от семи
месяцев до одного года;
2) лишения
свободы на срок до пяти лет со штрафом в
размере до пятидесяти минимальных размеров
оплаты труда или в размере заработной платы
или иного дохода осужденного за период до
одного месяца либо без такового.
Исходя
из санкций незаконная предпринимательская
деятельность, предусмотренная ч. 1 ст. 171 УК
РФ, как и квалифицированный состав
преступления, включенный в ч. 2 ст. 171 УК РФ,
признаются преступлениями средней тяжести.
Такой подход вряд ли рационален. Было бы
правильнее за квалифицированный состав
установить наказание в виде лишения
свободы на срок до семи лет, переведя
деяние, предусмотренное ст. 171 УК РФ, из
разряда средней тяжести в разряд тяжких
преступлений, предусмотрев при этом
возможную конфискацию имущества
виновного.
ССЫЛКИ НА ПРАВОВЫЕ АКТЫ
"ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ (ЧАСТЬ ПЕРВАЯ)"
от 30.11.1994 N
51-ФЗ
(принят ГД ФС РФ 21.10.1994)
"УГОЛОВНЫЙ
КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" от 13.06.1996 N
63-ФЗ
(принят ГД ФС РФ
24.05.1996)
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 08.08.2001 N
128-ФЗ
"О ЛИЦЕНЗИРОВАНИИ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"
(принят ГД ФС РФ 13.07.2001)
Юрист, N 2, 2003
