Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.01.2014 по делу n А65-18535/2013. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. [phone]

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: [email protected]

  ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности решения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

28 января 2014 года                                                                      Дело № А65-18535/2013

г. Самара

Резолютивная часть постановления объявлена     22 января 2014 года

Постановление в полном объеме изготовлено       28 января 2014 года

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Поповой Е.Г., судей Кувшинова В.Е., Драгоценновой И.С.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Беловой А.А.,

без участия в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу открытого акционерного общества «Волгостальконструкция»

на решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 15 ноября 2013 года по делу № А65-18535/2013 (судья Кириллов А.Е.),

по заявлению открытого акционерного общества «Волгостальконструкция» (ИНН 1660003708, ОГРН 1021603617738), Республика Татарстан, г. Казань,

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым ранкам в Волго-Камском регионе (правопреемник – Межрегиональное управление Службы Банка России по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе), Республика Татарстан, г. Казань,

третье лицо: Мухаметшин Р.М., Республика Татарстан, г. Казань,

о признании незаконным и отмене постановления о назначении административного наказания,

УСТАНОВИЛ:

Открытое акционерное общество «Волгостальконструкция» (далее – ОАО «Волгостальконструкция», общество) обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Комском регионе (правопреемник – Межрегиональное управление Службы Банка России по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе) (далее – Управление, административный орган) от 31.07.2013 №11-13-328/пн о привлечении общества к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в виде административного штрафа в размере 700 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 15.11.2013 в удовлетворении заявленных требований отказано.

ОАО «Волгостальконструкция» обратилось с апелляционной жалобой (с учетом дополнений к апелляционной жалобе), в которой, выразив несогласие с принятым судебным актом, указывая на малозначительность совершенного административного правонарушения, отсутствие возможности по обеспечению раскрытия информации в установленном порядке, просит отменить решение суда от 15.11.2013, принять по делу новый судебный акт, признать незаконным и отменить оспариваемое постановление административного органа.

Управление представило отзыв на апелляционную жалобу ОАО «Волгостальконструкция», в котором просит решение суда от 15.11.2013 оставить без изменения, апелляционную жалобу общества без удовлетворения.

В судебное заседание лица, участвующие в деле, не явились, извещены.

На основании статей 156 и 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд апелляционной инстанции рассматривает апелляционную жалобу в отсутствие не явившихся в судебное заседание лиц, участвующих в деле, надлежаще извещенных о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы.

Рассмотрев дело в порядке апелляционного производства, проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Как усматривается из материалов дела, в соответствии с поручением Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе от 23.01.2013 №11-13-10/пч, статьями 42, 44 Федерального закона от 22.04.1996 №39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон №39-ФЗ), статьей 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», пунктом 7.4 Административного регламента по исполнению Федеральной службой по финансовым рынкам государственной функции контроля и надзора, утвержденного Приказом ФСФР России от 13.11.2007 №07-107/пз-н, административным органом проведена камеральная проверка сведений, изложенных в обращении представителя Мухаметшина P.M.  – Голубцова А.С., по вопросу соблюдения ОАО «Волгостальконструкция» требований действующего законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, в ходе которой административным органом установлен факт нарушения обществом порядка раскрытия информации.

По факту выявленного нарушения административным органом составлен протокол об административном правонарушении от 23.07.2013 №11-13-340/пр-ап, вынесено постановление  от 31.07.2013 №11-13-328/пн о привлечении ОАО «Волгостальконструкция» к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 700 000 рублей.

Не согласившись с вынесенным постановлением по делу об административном правонарушении, ОАО «Волгостальконструкция» обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым в рамках настоящего дела заявлением.

            Отказывая ОАО «Волгостальконструкция» в удовлетворении заявленного требования, суд первой инстанции исходил из того, что факт совершения административного правонарушения подтвержден материалами дела, вина юридического лица в совершении административного правонарушения доказана, порядок привлечения к административной ответственности не нарушен, основания для квалификации правонарушения в качестве малозначительного отсутствуют.

           Суд апелляционной инстанции полагает, что выводы арбитражного суда первой инстанции соответствуют доказательствам, имеющимся в деле, установленным фактическим обстоятельствам дела и основаны на правильном применении норм права.

           В силу части 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ установлена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

В соответствии со статьей 30 Закона №39-ФЗ под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию. Общедоступной информацией на рынке ценных бумаг признается информация, не требующая  привилегий для доступа к ней.

Порядок раскрытия информации установлен Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР от 04.10.2011 №11-46/пз-н (далее – Положение о раскрытии информации).

          В соответствии с требованиями пункта 8.1.2 Положения о раскрытии информации обязанность по раскрытию информации, предусмотренной разделом VIII Положения о раскрытии информации, для открытых акционерных обществ возникает с даты государственной регистрации открытого акционерного общества.

          Акционерные общества в соответствии с пунктом 8.2.1 Положения о раскрытии информации обязаны раскрывать информацию в форме годового отчета.

          Согласно требованиям пункта 8.2.6 Положения о раскрытии информации текст годового отчета акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, с даты его опубликования в сети Интернет.

          В соответствии с пунктом 8.3.1 Положения о раскрытии информации акционерные общества обязаны раскрывать информацию в форме годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.

          Согласно требованиям пункта 8.3.3 Положения о раскрытии информации годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного общества должна содержать: бухгалтерский баланс; отчет о прибылях и убытках; приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках, предусмотренные нормативными актами Российской Федерации; аудиторское заключение, подтверждающее достоверность годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного общества, если она в соответствии с федеральными законами подлежит обязательному аудиту; пояснительную записку.

          В соответствии с пунктом 8.3.7 Положения о раскрытии информации текст годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, с даты его опубликования в сети Интернет.

         Акционерное общество согласно пункту 8.4.1 Положения о раскрытии информации обязано опубликовать текст устава акционерного общества на странице в сети Интернет.

         Согласно пункту 8.4.2 Положения о раскрытии информации текст устава открытого акционерного общества со всеми внесенными в него изменениями и/или дополнениями должен быть доступен на странице в сети Интернет до даты внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности (ликвидации) акционерного общества.

В соответствии с пунктом 8.5.1 Положения о раскрытии информации акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.

Согласно требованиям пункта 8.5.4 Положения о раскрытии информации текст списка аффилированных лиц акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет.

В соответствии с требованиями пункта 1.11 Положения о раскрытии информации банковские реквизиты расчетного счета (счетов) эмитента для оплаты расходов по изготовлению копий документов и размер (порядок определения размера) таких расходов должны быть опубликованы эмитентом на странице в сети Интернет.

Как усматривается из раскрытых обществом сведений, публикуемых в информационном ресурсе, обновляемом в режиме реального времени и предоставляемом информационным агентством (далее – лента новостей), адресом страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации, является http://www.oaovsk.ru/.

Судом первой инстанции установлено и материалами дела подтверждается, что обществом нарушены вышеуказанные требования законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг в части порядка раскрытия информации. Согласно акту от 13.06.2013 осмотра вышеуказанной страницы общества в сети Интернет (дата осмотра страницы в сети Интернет – 13.06.2013), а также произведенным в ходе осмотра распечаткам указанной страницы в сети Интернет, установлено что: в нарушение требований пункта 8.2.6 Положения о раскрытии информации общество по состоянию на дату осмотра не обеспечило доступ на странице в сети Интернет, используемой им для раскрытия информации (http://www.oaovsk.ru) (далее – страница в сети Интернет), к текстам годовых отчетов общества за 2010—2011 года; в нарушение требований пункта 8.3.7 Положения о раскрытии информации общество по состоянию на дату осмотра не обеспечило доступ на странице в сети Интернет к текстам годовой бухгалтерской отчетности общества за 2010-2011 года; в нарушение требований пункта 8.4.2 Положения о раскрытии информации общество по состоянию на дату осмотра не обеспечило доступ на странице в сети Интернет к тексту устава общества со всеми внесенными в него изменениями и (или) дополнениями; в нарушение требований пункта 8.5.4 Положения о раскрытии информации общество по состоянию на дату осмотра не обеспечило доступ на странице в сети Интернет к текстам списков аффилированных лиц общества, составленных на дату окончания 3-4 квартала 2010 года, 1 квартала 2011 года; в нарушение требований пункта 1.11 Положения о раскрытии информации общество на странице в сети Интернет по состоянию на дату осмотра не обеспечило доступ к банковским реквизитам расчетного счета для оплаты расходов по изготовлению копий документов и размеру (порядку определения размера) расходов по изготовлению копий документов.

В соответствии с частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

Согласно статье 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежит, в том числе, виновность лица в совершении административного правонарушения.

В соответствии со статьей 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

В силу части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях