Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 22.11.2009 по делу n А13-12536/2009. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ЧЕТЫРНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Батюшкова, д.12, г. Вологда, 160001

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

23 ноября 2009 года                    г. Вологда                    Дело № А13-12536/2009

Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе             председательствующего Мурахиной Н.В., судей Кудина А.Г. и Осокиной Н.Н.                       при ведении протокола секретарём судебного заседания Перетятько А.С.,

при участии от заявителя Палабугина В.В. по доверенности от 03.11.2009,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе на решение Арбитражного суда Вологодской области от 01 октября 2009 года по делу № А13-12536/2009 (судья Мамонова А.Е.),

у с т а н о в и л:

открытое акционерное общество «Северсталь-Метиз» (далее – общество, ОАО «Северсталь-Метиз») обратилось в Арбитражный суд Вологодской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе (далее – Региональное отделение,         РО ФСФР) от 22.07.2009 № 72-09-431/пн о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Решением Арбитражного суда Вологодской области от 01.10.2009 по делу № А13-12536/2009 заявленные требования удовлетворены, оспариваемое постановление признано незаконным и отменено.

Региональное отделение с решением суда не согласилось и обратилось в суд апелляционной инстанции с жалобой, в которой, ссылаясь на нарушение норм материального права, просит его отменить и принять по делу новый судебный акт. По мнению подателя жалобы, суд необоснованно применил положения части 2 статьи 1.7 КоАП РФ, поскольку на момент совершения правонарушения и рассмотрения дела об административном правонарушении административная ответственность за данное нарушение не была отменена.

Общество в отзыве на апелляционную жалобу просит решение суда первой инстанции оставить без изменения, считая его законным и обоснованным, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Региональное отделение надлежащим образом извещено о времени и месте рассмотрения жалобы, представителя в суд не направило, поэтому дело рассмотрено в его отсутствие на основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

Заслушав объяснения представителя общества, изучив письменные доказательства и доводы жалобы, апелляционная коллегия не находит оснований для ее удовлетворения и отмены решения суда первой инстанции.

Как усматривается из материалов дела, на основании поручения              от 26.05.2009 № 72-09-499/пч проведена камеральная проверка деятельности общества по исполнению обязанности по раскрытию информации об аффилированных лицах за 1 квартал 2009 года.

В ходе проверки  выявлено, что в нарушение требований пункта 4 статьи 93 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон № 208-ФЗ) и пункта 8.5.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утверждённого приказом Федеральной службы по финансовым рынкам  от 10.10.2006 № 06-117/пз-н (далее – Положение), ОАО «Северсталь-Метиз» не исполнило обязанность по раскрытию информации об аффилированных лицах за 1 квартал 2009 года путём предоставления в Региональное отделение списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания 1 квартала 2009 года, в течение 45 дней с даты окончания отчётного квартала.

По результатам проверки по выявленному факту нарушения в   отношении общества 01.07.2009 составлен протокол об административном правонарушении в области рынка ценных бумаг, предусмотренном              частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

Заместитель руководителя Регионального отделения, рассмотрев указанный протокол об административном правонарушении и приложенные к нему материалы, вынес постановление от 22.07.2009 № 72-09-431/пн, которым привлек ОАО «Северсталь-Метиз» к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 850 000 рублей.

Общество с постановлением не согласилось и оспорило его в судебном порядке.

Суд первой инстанции, признав доказанным факт совершения обществом административного правонарушения, отменил постановление Регионального отделения, применив положения части 2 статьи 1.7 КоАП РФ, поскольку после внесения изменений в пункт 8.5.3 Положения у общества с 01.07.2009 отсутствует обязанность представления в регистрирующий орган списка его аффилированных лиц.

Апелляционная коллегия поддерживает вывод суда первой инстанции в связи со следующим.

В соответствии со статьей 92 Закона № 208-ФЗ открытое акционерное общество, наряду с годовым отчетом, годовой бухгалтерской отчетностью, проспектом эмиссии, сообщением о проведении общего собрания, обязано раскрывать иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Пунктом 4 статьи 93 Закона № 208-ФЗ предусмотрена обязанность открытого акционерного общества вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Статьей 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» установлено, что состав, порядок и сроки раскрытия информации, а также представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Действие Положения распространяется на все открытые акционерные общества, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, пунктом 8.5.1 которого предусмотрено, что акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.

В силу пункта 8.5.3 Положения (в редакции, действующей на момент совершения правонарушения) акционерное общество обязано представлять в регистрирующий орган список его аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчетного квартала, не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала.

Ответственность за невыполнение вышеуказанных требований установлена в части 2 статьи 15.19 КоАП РФ, согласно которой нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

В рассматриваемом случае, как усматривается из материалов дела и по существу лицами, участвующими в деле, не оспаривается, ОАО «Северсталь-метиз» не представило до 15.05.2009 в РО ФСФР список его аффилированных лиц за 1 квартал 2009 года, составленный на дату окончания отчетного квартала.

Данная информация им предъявлена 02.07.2009 в Региональное отделение.

В связи с этим в деянии общества усматривается состав правонарушения, предусмотренный частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

Вместе с тем, как правильно в своем решении указал суд первой инстанции, приказом РО ФСФР от 23.04.2009 № 09-14/пз-н (далее – Приказ) в Положение внесены изменения относительно порядка раскрытия информации об аффилированных лицах (пункт 14 Приказа), в связи с чем  из пункта 8.5.3 данного Положения следует, что акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, – не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список.

Пункт 14 указанного выше Приказа опубликован 24.06.2009 в официальном печатном издании  «Российская газета» и 01.07.2009 вступил в силу.

Следовательно, с 01.07.2009 обязанность представления в регистрирующий орган списка аффилированных лиц акционерного общества отменена.

Апелляционная коллегия считает ошибочным довод регионального отделения, что часть 2 статьи 1.7 КоАП РФ не подлежит применению, поскольку с 01.07.2009 Положением отменена только обязанность по предоставлению информации, а  не сам закон, устанавливающий административную  ответственность.

В соответствии с частью 2 статьи 1.7 КоАП РФ закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется и на лицо, которое совершило административное правонарушение до вступления такого закона в силу и в отношении которого постановление о назначении административного наказания не исполнено.

Положения данной нормы изложены и в абзаце первом                       пункта 5 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.01.2003    № 2 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях».

В рассматриваемом случае в связи с изменением законодательства на момент рассмотрения Региональным отделением материалов административного дела (22.07.2009)  непредставление в регистрирующий орган обществом списка его аффилированных лиц административным правонарушением не признается.

На день вынесения постановления о привлечении общества к ответственности публичная обязанность, нарушение которой вменено          ОАО «Северсталь-метиз», была отменена.

 Поскольку постановление от 22.07.2009 № 72-09-431/пн не исполнено, а внесённые пунктом 14 Приказа изменения в Положение улучшают положение общества, то эти нормы в силу части 2 статьи 1.7 КоАП РФ имеют обратную силу.

Аналогичная позиция изложена в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 29.03.2005 № 11498/04.

 Таким образом, устранение административной ответственности за совершенное обществом правонарушение, с учетом положения части 2 статьи 1.7 КоАП РФ свидетельствует об отсутствии в действиях ОАО «Северсталь-метиз» события правонарушения, что является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении в силу пункта 1 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ.

По мнению апелляционной коллегии, ошибочная ссылка первой инстанции на пункт 5 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ не привела к принятию неправильного решения.

Учитывая вышеизложенное, суд первой инстанции правомерно признал незаконным и отменил оспариваемое постановление Регионального отделения.

При таких обстоятельствах дело рассмотрено судом полно и всесторонне, нормы материального и процессуального права не нарушены, выводы суда о применении норм права соответствуют установленным по делу обстоятельствам и имеющимся доказательствам. Правовых оснований для отмены принятого по данному делу решения суда и удовлетворения жалобы не имеется.

Руководствуясь статьями 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд

п о с т а н о в и л:

решение Арбитражного суда Вологодской области от 01 октября 2009 года по делу № А13-12536/2009 оставить без изменения, апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе – без удовлетворения.

Председательствующий                                                                            Н.В. Мурахина                                              

Судьи                                                                                                    А.Г. Кудин

Н.Н. Осокина