Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.11.2009 по делу n А13-12232/2009. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ЧЕТЫРНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Батюшкова, д.12, г. Вологда, 160001

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24 ноября 2009 года                    г. Вологда                    Дело № А13-12232/2009

Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе             председательствующего Потеевой А.В., судей Кудина А.Г. и Осокиной Н.Н.                       при ведении протокола секретарём судебного заседания Лущик Е.В.,

при участии от заявителя Смирновой Ю.М. по доверенности                            от 12.01.2009,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе на решение Арбитражного суда Вологодской области от 06 октября 2009 года по делу № А13-12232/2009 (судья Мамонова А.Е.),

у с т а н о в и л:

открытое акционерное общество «Соколрайагропромснаб» (далее –          ОАО «Соколрайагропромснаб», общество) обратилось в Арбитражный суд Вологодской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе (далее – Региональное отделение, РО ФСФР) от 22.07.2009 № 72-09-426/пн о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи                15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Решением арбитражного суда от 06 октября 2009 года заявленные требования удовлетворены, постановление РО ФСФР признано незаконным и отменено.

Региональное отделение оспорило судебный акт в апелляционном порядке, ссылаясь на неправильное применение норм материального права. По мнению подателя жалобы, суд необоснованно применил положения части 2 статьи 1.7 КоАП РФ, поскольку на момент совершения правонарушения и рассмотрения дела об административном правонарушении административная ответственность за данное нарушение не была отменена.

ОАО «Соколрайагропромснаб» в отзыве отклонило доводы апелляционной жалобы.

Региональное отделение надлежащим образом извещено о времени и месте рассмотрения жалобы, представителей в суд не направило, поэтому дело рассмотрено в его отсутствие на основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

Заслушав объяснения представителя общества, исследовав письменные доказательства и доводы апелляционной жалобы, апелляционная коллегия не находит оснований для её удовлетворения.

Как следует из материалов дела, на основании поручения от 26.05.2009   № 72-09-499/пч должностными лицами Территориального отдела РО ФСФР проведена камеральная проверка деятельности ОАО «Соколрайагропромснаб» на предмет исполнения обязанности по раскрытию информации об аффилированных лицах за 1 квартал 2009 года.

В ходе проверки выявлено, что в нарушение требований пункта 4               статьи 93 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон № 208-ФЗ) и пункта 8.5.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утверждённого приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 № 06-117/пз-н (далее – Положение), общество не исполнило обязанность по раскрытию информации об аффилированных лицах за 1 квартал 2009 года путём предоставления в Региональное отделение списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания 1 квартала 2009 года, в течение 45 дней с даты окончания отчётного квартала.

По выявленному факту нарушения РО ФСФР в отношении                           ОАО «Соколрайагропромснаб» 30.06.2009 составлен протокол об административном правонарушении.

Заместитель руководителя Регионального отделения, рассмотрев указанный протокол и приложенные к нему материалы, вынес постановление от 22.07.2009 № 72-09-426/пн о привлечении общества к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 700 000 рублей, которое является предметом судебного разбирательства по настоящему делу.

Общество с постановлением не согласилось и оспорило его в судебном порядке.

Суд первой инстанции, признав доказанным факт совершения обществом административного правонарушения, отменил постановление Регионального отделения, применив положения части 2 статьи 1.7 КоАП РФ. Как указал суд в своём решении, с 01.07.2009 у акционерного общества отсутствует обязанность представления в регистрирующий орган списка его аффилированных лиц в связи с внесением изменений в пункт 8.5.3 Положения.

В соответствии со статьёй 92 Закона № 208-ФЗ открытое акционерное общество обязано раскрывать, наряду с годовым отчётом, годовой бухгалтерской отчётностью, проспектом эмиссии, сообщением о проведении общего собрания, иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Пунктом 4 статьи 93 Закона № 208-ФЗ предусмотрена обязанность открытого акционерного общества вести учёт его аффилированных лиц и представлять отчётность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Статьёй 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» установлено, что состав, порядок и сроки раскрытия информации, а также представления отчётности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Пунктом 8.5.1 Положения предусмотрено, что акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.

В силу пункта 8.5.3 данного Положения (в редакции, действующей на момент совершения правонарушения) акционерное общество обязано представлять в регистрирующий орган список его аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчётного квартала, не позднее 45 дней с даты окончания отчётного квартала.

Ответственность за невыполнение вышеуказанных требований установлена частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, согласно которой нераскрытие или нарушение акционерным обществом порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объёме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, влечёт наложение административного штрафа на юридических лиц от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

В данном случае, как следует из материалов дела и не оспаривается сторонами, ОАО «Соколрайагропромснаб» не представило в установленный срок (до 15.05.2009) список его аффилированных лиц за 1 квартал 2009 года, составленный на дату окончания отчётного квартала. Указанную информацию общество представило РО ФСФР только 02.07.2009.

С учётом изложенного действия общества правомерно квалифицированы Региональным отделением по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

Вместе с тем, пунктом 14 приказа РО ФСФР от 23.04.2009 № 09-14/пз-н (далее – Приказ) в Положение внесены изменения относительно порядка раскрытия информации об аффилированных лицах. В частности, пункт                     8.5.3 Положения изложен в новой редакции, которая введена в действие с 01.07.2009: «Акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, – не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список».

Данный Приказ зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 11.06.2009 № 14078 и опубликован в официальном печатном издании «Российская газета» 24.06.2009.

Следовательно, с 01.07.2009 обязанность представления в регистрирующий орган списка аффилированных лиц акционерного общества отменена.

В соответствии с частью 2 статьи 1.7 КоАП РФ закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется и на лицо, которое совершило административное правонарушение до вступления такого закона в силу и в отношении которого постановление о назначении административного наказания не исполнено.

Аналогичная позиция изложена и в абзаце первом пункта 5 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.01.2003 № 2 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях».

В данном случае на момент рассмотрения Региональным отделением материалов административного дела (22.07.2009) ответственность за непредставление в регистрирующий орган обществом списка его аффилированных лиц отменена. Таким образом, в действиях общества отсутствует событие правонарушения, что является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении в силу пункта 1 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ.

Доводы подателя жалобы о том, что часть 2 статьи 1.7 КоАП РФ не подлежит применению, не принимаются апелляционной коллегией, поскольку противоречат нормам действующего законодательства. Изменения, внесённые пунктом 14 Приказа в Положение, улучшают положение общества, а потому имеют обратную силу.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции правомерно признал незаконным и отменил оспариваемое постановление Регионального отделения. Ошибочная ссылка суда на пункт 5 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ не привела к принятию неправильного решения.

Доводы общества о пропуске Региональным отделением срока давности привлечения к административной ответственности также подлежат отклонению апелляционным судом.

Федеральным законом от 09.02.2009 № 9-ФЗ «О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях в части усиления административной ответственности за нарушение законодательства Российской Федерации об акционерных обществах, об обществах с ограниченной ответственностью, о рынке ценных бумаг и об инвестиционных фондах и Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» в части уточнения определения и конкретизации признаков манипулирования ценами на рынке ценных бумаг» (далее – Закон № 9-ФЗ) внесены изменения в статью 4.5 КоАП РФ (вступил в силу 13.04.2009.).

Согласно данным изменениям постановление по делу об административном правонарушении об акционерных обществах, об обществах с ограниченной ответственностью, о рынке ценных бумаг, об инвестиционных фондах не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения. Ранее срок давности привлечения к административной ответственности за указанное правонарушение составлял два месяца.

По настоящему делу правонарушение совершено обществом 16.05.2009, то есть после вступления Закона № 9-ФЗ в силу, поэтому административный орган правомерно руководствовался его новой редакцией. Применение положений части 2 статьи 1.7 КоАП РФ, запрещающих обратную силу закона, ухудшающего положение общества, в данном случае не допустимо.

При таких обстоятельствах дело рассмотрено судом полно и всесторонне, нормы материального и процессуального права не нарушены, выводы суда соответствуют установленным по делу обстоятельствам и имеющимся доказательствам. Правовых оснований для отмены принятого по данному делу решения суда и удовлетворения жалобы не имеется.

Руководствуясь статьями 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд

п о с т а н о в и л:

решение Арбитражного суда Вологодской области от 06 октября 2009 года по делу № А13-12232/2009 оставить без изменения, апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе – без удовлетворения.

Председательствующий                                                                        А.В. Потеева

Судьи                                                                                                       А.Г. Кудин

Н.Н. Осокина