Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.01.2013 по делу n А32-46065/2011. Отменить решение, Принять отказ от иска, Прекратить производство по делу (ст. 49, 150, 151, 269 АПК)

ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 47б лит А, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: [phone], факс: [phone]

E-mail: i№[email protected], Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

город Ростов-на-Дону                                                         дело № А32-46065/2011

21 января 2013 года                                                                           15АП-16051/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 18 января 2013 года.

Полный текст постановления изготовлен 21 января 2013 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи  Мисника Н.Н.,

судей О.Г. Ломидзе, М.Н. Малыхиной,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Юсуповой Л.А.

при участии:

от истца:

в судебном заседании 11.01.2013: Орилихина К.П., паспорт, доверенность № 110 от 20.12.2012;

в судебном заседании 18.01.2013: Орилихина К.П., паспорт; Горбатенко С.А., паспорт, доверенность № 110 от 20.12.2012,

от ответчика: Ценова О.Е., паспорт, доверенность № 1-27/11 от 11.05.2012,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу открытого акционерного общества "Камчаткомагропромбанк"

на решение Арбитражного суда Краснодарского края от 26.10.2012 по делу № А32-46065/2011

по иску открытого акционерного общества "Камчаткомагропромбанк"

к открытому акционерному обществу "Юг-Инвестбанк"

об обязании предоставить документы,

принятое судьей Егоровым  А.Е.,

УСТАНОВИЛ:

открытое акционерное общество "Камчаткомагропромбанк" (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с иском к  открытому акционерному обществу "Юг-Инвестбанк" (далее – ответчик) об обязании предоставить заверенные печатью ОАО «Юг-Инвестбанк» и подписью лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа ОАО «Юг-Инвестбанк», копии следующих документов:

- заключения и актов проверок государственных и муниципальных органов финансового контроля, в том числе актов проверок ЦБ РФ, налоговых органов, внебюджетных фондов, за период с 2008 года по 2010 год, а также выданных данными органами предписаний;

- сведений о кандидатах в Счетную комиссию ОАО «Юг-Инвестбанк»: Елисеевой С.Н., Крикливой Е.В., Перушкиной Т.И., избранных на годовом общем собрании акционеров 26.05.2011

- договоров, заключенных в 2011 году между ОАО «Юг-Инвестбанк» и Кириенко Н.И.;

- договоров, заключенных ОАО «Юг-Инвестбанк» в 2011 году с Савенцом А.Б.;

- договоров, заключенных ОАО «Юг-Инвестбанк» в 2011 году с лицами, избранными в Совет директоров на годовом общем собрании акционеров по итогам 2010 года Верхососовым Владимиром Евгеньевичем, Козельским Вячеславом Сергеевичем, Кочубей Любовью Александровной, Неподперезанной Татьяной Михайловной, Облогиным Сергеем Владимировичем, Облогиным Алексеем Сергеевичем, Николенко Евгением Алексеевичем, Россыхиной Ириной Александровной, Староверовым Виктором Васильевичем;

- актов проверок ГУ ЦБ РФ по Краснодарскому краю за период с 2008 года по 2010 год и выданных в соответствии с выданными актами предписаний;

- документов, содержащих перечень мероприятий, направленных на устранение замечаний, указанных в письме ГУ Банка России по Краснодарскому краю за № 2-1-31/10755 от 19.05.2011, утвержденных протоколом Совета директоров от 09.06.2011 № 131;

- всех письменных ответов Верхососова Владимира Евгеньевича на письмо ГУ Банка России по Краснодарскому краю за № 2-1-31/10755 от 19.05.2011;

- отчета Совета директоров ОАО «Юг-Инвестбанк» об оценке банковских рисков за 1 полугодие 2011 года, утвержденного Советом Директоров, протокол Совета директоров № 133 от 01.09.2011 года;

- отчета Службы внутреннего контроля о состоянии внутреннего контроля в ОАО «Юг-Инвесбанк» в 1 полугодии 2011 года, утвержденного Советом директоров, протокол Совета директоров № 133 от 01.09.2011;

- формы отчетности 0409116 «Сведения о ценных бумагах приобретенных кредитной организацией» по состоянию на каждую первую дату всех месяцев 2011 года (01.01.2011, 01.02.2011, 01.03.2011, 01.04.2011, 01.05.2011, 01.06.2011, 01.07.2011, 01.08.2011, 01.08.2011, 01.09.2011, 01.10.2011, 01.11.2011, 01.12.2011) и на 01.01.2012;

- информацию о балансовой стоимости пакета акций ОАО «Сочи-Гарант» на последнюю отчетную дату, предшествующую дате совершения сделок по продаже указанного пакета акций от 05.07.2011, в виде справки о балансовой стоимости;

- информацию о балансовой стоимости 100 % доли в уставном капитале ООО «Инвестстрой» на последнюю отчетную дату, предшествующую дате совершения сделки по продаже указанной доли от 24.11.2011, в виде справки о балансовой стоимости (с учетом уточнений в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (т. 2 л.д. 2-3).  

Исковые требования мотивированы со ссылкой на статьи 89, 91 ФЗ «Об акционерных обществах».

Решением от 26.10.2012 по делу № А32-46065/2011 Арбитражного суда Краснодарского края ходатайство истца об уточнении заявленных требований и частичном отказе от иска – удовлетворено. Суд принял уточненные требования, в части отказа от иска – производство по делу  прекращено. В иске отказано.

Сделав вывод о том, что банковский надзор, осуществляемый Банком России и налоговый контроль, осуществляемый налоговыми органами, контроль за уплатой страховых взносов, осуществляемый органами контроля за уплатой страховых взносов, не относятся к государственному (муниципальному) финансовому контролю, суд отказал в части исковых требований об обязании ОАО «Юг-Инвестбанк» предоставить заверенные печатью ОАО «Юг-Инвестбанк» и подписью лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа ОАО «Юг-Инвестбанк», копии следующих документов: заключения и актов проверок государственных и муниципальных органов финансового контроля, в том числе актов проверок ЦБ РФ, налоговых органов, внебюджетных фондов, за период с 2008 года по 2010 год, а также выданные данными органами предписания; документ, содержащий перечень мероприятий, направленных на устранение замечаний, указанных в письме ГУ Банка России по Краснодарскому краю за № 2-1-31/10755 от 19.05.2011 утвержденных протоколом Совета директоров от 09.06.2011 № 131; акты проверок ГУ ЦБ РФ по Краснодарскому краю за период с 2008 года по 2010 год и выданные в соответствии с выданными актами предписания.

Отказывая в удовлетворении исковых требований об обязании ответчика предоставить акты проверок Банка России, суд исходил из того, что такие акты содержат информацию, относящуюся к банковской тайне.

В части исковых требований об обязании ответчика представить сведения о кандидатах в Счетную комиссию ОАО «Юг-Инвестбанк»: Елисеевой С.Н., Крикливой Е.В., Перушкиной Т.И., избранных на годовом общем собрании акционеров 26.05.2011, судом установлено, что с учетом положений   статьей  52, 89 и 91  Закона «Об акционерных обществах» информация (материалы) акционеров при подготовке к проведению общего собрания акционеров общества не входят в перечень документов, хранение которых входит в обязанность общества, в соответствии с пунктом 1 статьи 89 Закона «Об акционерных обществах».

Рассмотрев исковые требования об обязании ответчика представить заверенные печатью ОАО «Юг-Инвестбанк» и подписью лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа ОАО «Юг-Инвестбанк» копии формы отчетности 0409116 «Сведения о ценных бумагах приобретенных кредитной организацией» по состоянию на каждую первую дату всех месяцев 2011 года (01.01.2011, 01.02.2011, 01.03.2011, 01.04.2011, 01.05.2011, 01.06.2011, 01.07.2011, 01.08.2011, 01.08.2011, 01.09.2011, 01.10.2011, 01.11.2011, 01.12.2011) и на 01.01.2012; информацию о балансовой стоимости пакета акций ОАО «Сочи-Гарант» на последнюю отчетную дату, предшествующую дате совершения сделок по продаже указанного пакета акций от 05.07.2011, в виде справки о балансовой стоимости; информации о балансовой стоимости 100 % доли в уставном капитале ООО «Инвестстрой» на последнюю отчетную дату, предшествующую дате совершения сделки по продаже указанной доли от 24.11.2011, в виде справки о балансовой стоимости, суд первой инстанции отказал в их удовлетворении по следующим основаниям. В соответствии с нормами «Положения о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», вложения в ценные бумаги отражаются в разделе 5 «Операции с ценными бумагами и произведенными финансовыми инструментами», в то время, как имущество банка отражается в разделе 6 «Средства и имущество».

Кроме того, операции с ценными бумагами проводятся на постоянной основе – ценные бумаги продаются и покупаются на биржевых торгах в течение одного дня многократно, в то время, как отчетность фиксируется только на определенную дату – на 1 число месяца (за последний день предыдущего месяца), и уже в следующий день объем приобретенных бумаг может измениться. Таким образом, запрошенная истцом отчетность 0409116 «Сведения о ценных бумагах приобретенных кредитной организацией» по состоянию на каждую первую дату всех месяцев 2011 года и на 01.01.2012 не может расцениваться как информация о имуществе банка, находящемся на его балансе.

Также судом первой инстанции отказано в удовлетворении требования  об обязании ответчика представить все письменные ответы Верхососова Владимира Евгеньевича на письмо ГУ Банка России по Краснодарскому краю за № 2-1-31/10755 от 19.05.2011, поскольку, в силу статьи 91 Закона «Об акционерных обществах» общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 указанного закона. Переписка Верхососова В.Е., а также переписка ОАО «Юг-Инвестбанка» с Банком России по материалам проверки не входит в понятие «внутренних документов» общества, как и не включены в указанный перечень и отчет Совета директоров ОАО «Юг-Инвестбанк» об оценке банковских рисков за 1 полугодие 2011 года, а также отчет Службы внутреннего контроля о состоянии внутреннего контроля в ОАО «Юг-Инвесбанк» в 1 полугодии 2011 года.

Суд первой инстанции признал не подлежащими удовлетворению требования истца об обязании ответчика представить договоры, заключенные в 2011 году между ОАО «Юг-Инвестбанк» и Кириенко Н.И.; договоры, заключенные ОАО «Юг-Инвестбанк» в 2011 году с Савенцом А.Б.; договоры заключенные ОАО «Юг-Инвестбанк» в 2011 году с лицами, избранными в Совет директоров на годовом общем собрании акционеров по итогам 2010 года Верхососовым Владимиром Евгеньевичем, Козельским Вячеславом Сергеевичем, Кочубей Любовью Александровной, Неподперезанной Татьяной Михайловной, Облогиным Сергеем Владимировичем, Облогиным Алексеем Сергеевичем, Николенко Евгением Алексеевичем, Россыхиной Ириной Александровной, Староверовым Виктором Васильевичем, по следующим основаниям:

- со ссылкой на статьи 5 и 26 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» судом сделан вывод  том, что  кредитная организация гарантирует тайну об операциях, о счетах, о вкладах своих клиентов и корреспондентов, операции по кредитованию относятся к банковским операциям, в связи с чем, информация о кредитной сделки в части суммы кредита и процентов, относится к информации содержащей банковскую тайну, акционеры кредитной организации не включены перечень лиц, имеющих право на получение информации, содержащей банковскую тайну;

- решение годового общего собрания акционеров ОАО «Юг-Инвестбанк» от 26.05.2011 в части избрания Совета директоров, ревизионной комиссии, решением Арбитражного суда Краснодарского края от 31.08.2011 по делу А32-7639/2011 было признано недействительным. Таким образом, довод истца о том, что лицами, избранными в Совет директоров на годовом общем собрании акционеров по итогам 2010 года, являются Верхососов В.Е., Козельский В.С., Кочубей Л., Неподперезанная Т.М., Облогин СВ., Облогин А.С., Николенко Е.А., Россыхина И.А., Староверов В.В. не соответствуют фактическим обстоятельствам дела.

Не согласившись с указанным решением, истец обжаловал его в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, просил обжалуемое решение полностью  отменить, принять по делу новый судебный акт.    

Истец полагает, что суд неправильно применил к сложившимся отношениям  статью 266 Бюджетного кодекса Российской Федерации, поскольку преамбула указанного кодекса устанавливает, что  понятия, данные в кодексе, применяются  исключительно в сфере бюджетного регулирования. По мнению истца, суд подменяет понятие финансового контроля и государственного финансового контроля. В статье 89 ФЗ «Об акционерных обществах» речь идет о муниципальных и государственных органах финансового контроля, а не об органах государственного финансового контроля. Истец считает, что Центральный банк РФ, налоговые органы уполномочены на осуществление финансового контроля хозяйствующих субъектов, в том числе акционерных обществ в пределах предоставленной им компетенции.

Истец обращает внимание апелляционного суда на то, что судом первой инстанции не дана оценка доводам истца, изложенным в объяснениях от 06.09.12 о том, что в пункте 16 Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» указано: «При оценке правомерности требований акционера о получении доступа к документам общества и (или) изготовления их копий судам необходимо учитывать, что в силу абзаца девятнадцатого пункта 1 статьи 89 Закона об акционерных обществах помимо прямо перечисленных в этом пункте документов общество обязано хранить иные документы, предусмотренные этим Законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить и предоставлять по требованию акционера, установлен Положением о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 16.07.2003 № 03-33/пс, а также Перечнем типовых   управленческих    архивных    документов,    образующихся    в    процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения,