Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.02.2013 по делу n А53-29444/2011. Отменить определение первой инстанции полностью или в части, Разрешить вопрос по существу (ст.272 АПК РФ)

ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 47б лит А, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: [phone], факс: [phone]

E-mail: [email protected], Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

город Ростов-на-Дону                                                         дело № А53-29444/2011

08 февраля 2013 года                                                                        15АП-10344/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 04 февраля 2013 года.

Полный текст постановления изготовлен 08 февраля 2013 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи  Н.В. Сулименко

судей А.Н. Герасименко, А.Н. Стрекачёва

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Емельяновой А.Н.,

при участии:

от ООО Коммерческий Банк "Юниаструм банк": Машкова К.В., представитель по доверенности от 26.10.2012,

от конкурсного управляющего ООО «Ростовская крупяная компания» Ушанова Н.С.: представитель не явился, уведомлен надлежащим образом (уведомление № 45318),

от конкурсного управляющего индивидуального предпринимателя Горковенко Евгения Владимировича Олейник Д.Л.: представитель не явился, уведомлен надлежащим образом (уведомление № 45316),

от уполномоченного органа: Табулов А.Р., представитель по доверенности от 14.01.2013,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк "Юниаструм банк"

на определение Арбитражного суда Ростовской области от 20.07.2012 по делу № А53-29444/2011 о включении требований  ООО «Ростовская крупяная компания» в реестр требований кредиторов должника

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя Горковенко Евгения Владимировича ИНН 611000721906, ОГРИП 304611026000030,

принятое в составе судьи Хворых Л.В.,

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя Горковенко Евгения Владимировича (далее – должник)  общество с ограниченной ответственностью «Ростовская крупяная компания» (далее -  кредитор) обратилось с заявлением о включении в реестр требований кредиторов задолженности в размере 116 242 942,14 руб.

Заявление мотивировано тем, что

по договору № 01У-07 от 07.01.2007 ООО «Ростовская крупяная компания» перечислило Горковенко Е.В. 42 000 000 руб., последним услуги по договору оказаны на сумму 23 936 300 руб.

По договору поставки № 02П/08 от 15.01.2008 ООО «Ростовская крупяная компания» перечислило Горковенко Е.В. 287 580 379,77 руб., поставка продукции должником произведена на сумму 201 860 627,21 руб.

По договору на организацию перевозки груза  № 02 У от 15.01.2008 ООО «Ростовская крупяная компания» перечислило Горковенко Е.В. 12 033 000 руб., Горковенко Е.В.  услуги по договору не оказаны.

По договору процентного займа № 1/1 от 17.03.2011 ООО  «Ростовская крупяная компания» предоставило Горковенко Е.В. заем 1 500 000 руб., срок возврата по договору установлен 29.03.2011, в срок, установленный договором, возврат денежных средств не произведен, проценты не уплачены, общая сумма долга по договору составила 1 653 489,58 руб.

Задолженность Горковенко Е.В. перед кредитором «Ростовская крупяная компания» по указанным договорам составила 116 242 942,14 руб.

Определением от 20.07.2012 требования общества с ограниченной ответственностью «Ростовская крупяная компания» в размере 116 229 452,56 руб. включены в третью очередь реестра требований кредиторов должника индивидуального предпринимателя Горковенко Евгения Владимировича.

Определение мотивировано тем, что наличие задолженности Горковенко Е.В. перед ООО «Ростовская крупяная компания» в заявленном размере подтверждено материалами дела.

Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк "Юниаструм банк" (далее – банк) обжаловало определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, и просило его отменить, отказать обществу в удовлетворении требования.

В обоснование апелляционной жалобы банк указывает, что ООО «Ростовская крупяная компания» не представлено документов налоговой и бухгалтерской отчетности, свидетельствующих о реальности совершенных сделок; задолженность ИП Горковенко Е.В. перед обществом не подтверждается бухгалтерскими балансами последнего.

В отзыве на апелляционную жалобу ООО «Ростовская крупяная компания» отклонило доводы банка, указав, что имеющиеся в материалах дела доказательства подтверждают наличие перед ним долга у Горковенко Е.В.

В судебном заседании представитель банка поддержал доводы, приведённые в апелляционной жалобе.

Представитель  уполномоченного органа поддержал апелляционную жалобу ООО Коммерческий Банк "Юниаструм банк".

Кредитор, должник, конкурсный управляющий должника в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного заседания уведомлены надлежащим образом, что в силу положений статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации допускает рассмотрение дела в отсутствие их представителей.

От конкурсного управляющего должника поступили  письменные пояснения, в которых указано на несостоятельность доводов банка.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба подлежит  удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Ростовской области от 10.04.2012 в отношении должника введена процедура наблюдения. Временным управляющим утвержден Олейник Дмитрий Леонидович. Сведения о введении процедуры наблюдения опубликованы в газете «Коммерсантъ» № 72 от 21.04.2012.

ООО Ростовская крупяная компания» обратилось с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника с соблюдением срока, предусмотренного пунктом 1 статьи 71 Закона о банкротстве – 19.05.2011 (заявление направлено по почте).

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в порядке, определенном статьями 71 и 100 Закона о банкротстве.

В силу названных норм к заявлению кредитора об установлении размера его требований прилагаются документы, подтверждающие обязательства должника перед кредитором, а также наличие и размер задолженности по указанным обязательствам, доказательства оснований возникновения задолженности, позволяющие установить документальную обоснованность этих требований.

Согласно абзацу 4 статьи 2 Закона о банкротстве для целей законодательства о банкротстве под денежным обязательством понимается обязанность должника уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовой сделке и (или) иному предусмотренному Гражданским кодексом Российской Федерации, бюджетным законодательством Российской Федерации основанию.

Пунктом 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 08.04.2003 N 4 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ" установлено, что положения пункта 1 статьи 4 Закона о банкротстве распространяются только на те обязательства, которые возникли до принятия заявления о признании должника банкротом.

В соответствии с абзацем первым пункта 1 статьи 4 Закона о банкротстве состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей определяются на дату подачи в суд заявления о признании должника банкротом, если иное не предусмотрено настоящим Законом.

Возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд не позднее чем через пятнадцать дней со дня истечения срока для предъявления требований кредиторов должником, временным управляющим, кредиторами, предъявившими требования к должнику, представителем учредителей (участников) должника или представителем собственника имущества должника - унитарного предприятия (часть 2 статьи 71 Закона о банкротстве).

Таким образом, отсутствие возражений лиц, указанных в части 2 статьи 71 Закона, на включение заявленных требований кредиторов в реестр не освобождают арбитражный суд от проверки обоснованности этих требований.

Установленными могут быть признаны требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Как следует из материалов дела, требования кредитора к должнику основаны договоре об оказании услуг по переработке подсолнечника № 01У-07 от 07.01.2007, договоре поставки № 02П/08 от 15.01.2008, договоре № 02У от 15.01.2008, договоре займа № 1/1 от 17.03.2011 от 17.03.2011.

15.01.2008 между ООО «Ростовская крупяная компания» (Покупатель) и ИП Горковенко Е.В. (Поставщик) заключен договор поставки № 02П/08, в соответствии с условиями которого, Поставщик обязался передать в собственность Покупателя, а Покупатель принять и оплатить зернопродукцию (далее – товар).

В соответствии с пунктом 8.1 указанный договор вступил в силу с момента его подписания сторонами и действует до полного исполнения обязательств. В силу пункта 4.3 договора поставка производится партиями в соответствии со спецификациями, которые являются неотъемлемой частью договора. Покупатель оплачивает поставленный поставщиком товар по ценам, указанным в спецификации согласно пункту 2.1 договора.

За период с 2009 г. по 2011 г. ООО «Ростовская крупяная компания» во исполнение своих обязательств по указанному договору поставки произвело перечисление денежных средств в общей сумме 287 580 379,77 руб., что подтверждено платежными поручениями за данный период.

Как указало ООО «Ростовская крупяная компания» в заявлении об установлении его требований в реестре требований кредиторов, ИП Горковенко Е.В. за указанный период частично произвел поставку продукции ООО «Ростовская крупяная компания» на сумму 201 860 627,21 руб., в подтверждение чего в материалы дела представлены товарные накладные за период с 12.01.2009 по 11.04.2011.

Частично денежные средства за недопоставленный товар были возвращены Покупателю в 2009 г. по платежному поручению № 933 от 02.09.2009 – 300 000 руб.; по платежному поручению № 185 от 29.12.2009 – 607 000 руб., в 2010 г. по платежному поручению № 176 от 26.08.2010 - 320 000 руб., а всего в сумме - 1 227 000 рублей.

Согласно расчету кредитора, сумма долга ИП Горковенко Е.В. за недопоставленный товар составляет  84 492 752,56 руб.

По договору №01У-07 от 07.01.2007  ИП Горковенко Е.В. (Исполнитель) обязался по заданию ООО «Ростовская крупяная компания» (Заказчик) переработать подсолнечник, а Заказчик оплатить эти услуги. Стоимость оказываемых услуг в соответствии с пунктом 3 договора оплачивалась исходя из расчета: 5 (пять) руб. 31 коп. с учетом НДС за 1 кг.

Обосновывая требования, основанные на указанном договоре, кредитор ссылается на то, что во исполнение своих обязательств произвел оплату за оказываемые ИП Горковенко Е.В. услуги по переработке подсолнечника, общая сумма которых за период 2009 – 2011 годы составила 42 000 000 руб. В подтверждение этого довода кредитором представлены платежные поручения № 321 от 04.03.2009г. в сумме 130 000 руб.; №326 от 06.03.2009г. в сумме 150 000 руб.; №943 от 28.08.2009г. в сумме 3 000 000 руб.; №979 от 07.09.2009г. в сумме 5 000 000 руб.; №992 от 09.09.2009г. в сумме 3 000 000 руб.; №1025 от 15.09.2009г. в сумме 1 800 000 руб. (выписка); №1026 от 15.09.2009г. в сумме 500 000 руб. (выписка); №1032 от 17.09.2009г. в сумме 2 200 000 руб.; №1048 от 22.09.2009г. в сумме 100 000 руб. (выписка); №1146 от 20.10.2009г. в сумме 800 000 руб.; №1162 от 21.10.2009г. в сумме 300 000 руб.; №1193 от 27.10.2009г. в сумме 220 000 руб. (выписка); №1282 от 25.11.2009г. в сумме 5 000 000 руб.; №1288 от 27.11.2009г. в сумме 5 000 000 руб.; №1318 от 02.12.2009г. в сумме 3 000 000 руб.; №1324 от 04.12.2009г. в сумме 1 800 000 руб.; №1 от 11.01.2010г. в сумме 5 500 000 руб.; №2 от 12.01.2010г. в сумме 1 500 000 руб.; №11 от 14.01.2010г. в сумме 3 000 000 руб.

Как указало общество в заявлении об установлении требований в реестре требований кредиторов должника, согласно актам выполненных работ №0000012/1 от 15.01.2009г. на сумму 2 100 000 руб.; № 0000017/1 от 31.01.2009г. на сумму 2 254 200 руб.; № 00000026 от 12.02.2009г. на сумму 1 500 000 руб.; № 00000034 от 18.02.2009г. на сумму 1 800 000 руб.; №00000039 от 24.02.2009г. на сумму 2 594 100 руб.; № 00000046 от 03.03.2009г. на сумму 1 550 000 руб.; № 00000052 от 05.03.2009г. на сумму 1 750 000 руб.; № 00000055 от 12.03.2009г. на сумму 1 800 000 руб.; № 00000060 от 20.03.2009г. на сумму 1 600 000 руб.; № 00000062 от 21.03.2009г. на сумму 1 088 000 руб.; № 00000108 от 29.04.2009г. на сумму 1 062 000 руб.; № 00000127 от 15.05.2009г. на сумму 2 000 000 руб.; № 00000141 от 29.05.2009г. на сумму 1 776 000 руб.; № 00000177 от 30.06.2009г. на сумму 1 062 000 руб. услуги по переработке были оказаны исполнителем на сумму 23 936 300 руб.

Согласно расчету кредитора, размер долга по договору указания услуг со стороны исполнителя составляет 18 063 700 руб.

15.01.2008 между ООО «Ростовская крупяная компания» (Заказчик) и ИП Горковенко Е.В. заключен договор №02 У на организацию перевозки груза, предметом которого являлось выполнение или организация выполнения Исполнителем за вознаграждение и за счет Заказчика определенных договором услуг, связанных с перевозкой груза автомобильных транспортом по территории, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пер. Фермерский 2а 2б.

ООО «Ростовская крупяная компания» произвело оплату по вышеуказанному договору в общей сумме 12 033 000 руб., что подтверждается платежными поручениями №93 от 27.01.2009, №103 от 28.01.2009, №113 от 29.01.2009, №1387 от 21.12.2009, №299 от 30.12.2009, №129 от 31.12.2009, №29 от 02.02.2010, №268 от 11.03.2010, №20 от 17.02.2011, №23 от 22.02.2011.

Согласно сведениям ООО «Ростовская крупяная компания», услуги, предусмотренные условиями названного договора, фактически не оказывались. Как указал кредитор, ИП Горковенко Е.В. денежные средства, поступившие от Заказчика, не возвращены, сумма задолженности по договору № 02У на организацию перевозки груза от 15.01.2008, по расчетам общества, составляет 12 033 000 руб.

17.03.2011 между ООО «Ростовская крупяная компания» (Займодавец) и ИП Горковенко Е.В. (Заемщик) был заключен договор процентного займа №1/1,