Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.05.2013 по делу n А53-14973/2012. Оставить без изменения определение первой инстанции: а жалобу - без удовлетворения (ст.272 АПК)

ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 47б лит А, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: [phone], факс: [phone]

E-mail: [email protected], Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

город Ростов-на-Дону                                                            дело № А53-14973/2012

31 мая 2013 года                                                                                    15АП-200/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 27 мая 2013 года.

Полный текст постановления изготовлен 31 мая 2013 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Шимбаревой Н.В.,

судей Д.В. Николаева, Н.В. Сулименко

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Люлькиной Е.Р.

при участии:

от внешнего управляющего Евсеева А.С.: Ковалева Н.Н., представитель по доверенности от 11.04.2013

от Cerim Trading LTD: Лямцева В.С., представитель по доверенности от 31.08.2012

от ООО «Южная автомобильная группа»: Щеголихина О.В., представитель по доверенности от 27.10.2012

от уполномоченного органа: Холопкин О.Ю., представитель по доверенности от 14.01.2013

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Южная автомобильная группа»

на определение Арбитражного суда Ростовской области

от 21.12.2012 по делу № А53-14973/2012 о включении требований в реестр требований кредиторов

по заявлению Cerim Trading LTD

об установлении размера требований кредитора

по делу о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями «Таганрогский автомобильный завод»

принятое в составе судьи Хворых Л.В.

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «ТагАЗ» в Арбитражный суд Ростовской области обратился кредитор Cerim Trading LTD  с заявлением о включении в реестр требований кредиторов задолженности в сумме 1 677 062 417,67 рублей. В обоснование заявленного требования кредитор сослался на наличие задолженности ООО «ТагАЗ» по договорам займа, представив в подтверждение договоры, свифт-сообщения, мемориальные ордера, выписки по счету, ведомости банковского контроля.

Определением суда от 21.12.2012 требования Cerim Trading LTD в заявленной сумме основного долга и процентов включены в третью очередь реестра требований кредиторов; судебный акт мотивирован тем, что наличие задолженности подтверждается представленными в материалы дела документами, должником и временным управляющим не оспаривается; требования заявлены в установленный статьей 71 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) срок.

ООО «Южная автомобильная группа» обжаловало определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ, и просило судебный акт отменить. Жалоба мотивирована доводами на отсутствие в материалах дела надлежащих доказательств получения должником денежных средств по договору займа, на неправомерное включение в сумму займа начисленных процентов.

В судебном заседании представитель ООО «Южная автомобильная группа» поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просил определение суда отменить.

Представитель внешнего управляющего Евсеева А.С. поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просил определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав представителей участвующих в обособленном споре лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Ростовской области от 09.06.2012 в отношении должника введена процедура наблюдения; временным управляющим утвержден Шахкулов Э.А.

Сведения о введении процедуры наблюдения опубликованы в газете «Коммерсантъ» № 113 от 23.06.2012.

Заявление Cerim Trading LTD о включении в реестр требований кредиторов поступило 20.07.2012, то есть в срок, предусмотренный статьей 71 Закона о банкротстве.

Требования кредитора основываются на 25 договорах займа, заключенных между Cerim Trading LTD и ООО «ТагАЗ»: № TAGAZ080530 от 30 мая 2008 г., № TAGAZ080627 от 27 июня 2008 г., № TAGAZ090505 от 05 мая 2009 г., № TAGAZ090601 от 01 июня 2009 г., № TAGAZ09701 от 01 июля 2009 г., № TAGAZ090803 от 03 августа 2009 г., № TAGAZ090901 от 01 сентября 2009 г., № TAGAZ090622 от 22 июня 2009 г., № TAGAZ090618 от 18 июня 2009 г., № TAGAZ090619 от 19 июня 2009 г., № TAGAZ090616 от 16 июня 2009 г., № TAGAZ090623 от 23 июня 2009 г., № TAGAZ090728 от 28 июля 2009 г., № TAGAZ090707 от 07 июля 2009 г., № TAGAZ090714 от 14 июля 2009 г., № TAGAZ090731 от 31 июля 2009 г., № TAGAZ090804 от 04 августа 2009 г., № TAGAZ090630 от 30 июня 2009 г., № TAGAZ081114 от 14 ноября 2008 г., № TAGAZ100331 от 31 марта 2010 г., № TAGAZ081230 от 30 декабря 2008 г., № TAGAZ080118/2 от 18 января 2008 г., № TAGAZ100929 от 29 сентября 2010 г., № TAGAZ100930 от 30 сентября 2010 г., № TAGAZ111230 от 30 декабря 2011 г.

Согласно пункту 3.1 раздела 3 «Порядок расчетов» заключенных договоров займа кредитор – Cerim Trading LTD, предоставляет кредит ООО «ТагA3» на его счет.

Выдача займа по договорам № TAGAZ080118/2 от 18 января 2008 г., № TAGAZ100929 от 29 сентября 2010 г., № TAGAZ100930 от 30 сентября 2010 г., № TAGAZ111230 от 30 декабря 2011 г. осуществлялась путем перечисления денежных средств со счета Cerim Trading LTD, открытого в «CYPRUS POPULAR BANK LTD», на расчетный счет ООО «ТагАЗ», открытый в ООО КБ «Донинвест». Денежные средства зачислялись на корреспондентский счет ООО КБ «Донинвест», SWIFT-сообщениями банк кредитора уведомлял банк заемщика о назначении платежа, в котором содержался клиент банка - получатель денежных средств и основания для перечисления – договор займа. С корреспондентского счета ООО КБ «Донинвест» денежные средства от Cerim Trading LTD поступали на транзитный счет ООО «ТагАЗ», а с транзитного счета денежные средства зачислялись на расчетный счет ООО «ТагАЗ», открытый в ООО КБ «Донинвест», что подтверждается имеющимися в материалах дела SWIFT-сообщениями, выписками по транзитным счетам ООО «ТагАЗ», предоставленными ООО КБ «Донинвест».

Выдача займа по договорам № TAGAZ080530 от 30 мая 2008 г., № TAGAZ080627 от 27 июня 2008 г., № TAGAZ090505 от 05 мая 2009 г., № TAGAZ090601 от 01 июня 2009 г., № TAGAZ09701 от 01 июля 2009 г., № TAGAZ090803 от 03 августа 2009 г., № TAGAZ090901 от 01 сентября 2009 г., № TAGAZ090622 от 22 июня 2009 г., № TAGAZ090618 от 18 июня 2009 г., № TAGAZ090619 от 19 июня 2009 г., № TAGAZ090616 от 16 июня 2009 г., № TAGAZ090623 от 23 июня 2009 г., № TAGAZ090728 от 28 июля 2009 г., № TAGAZ090707 от 07 июля 2009 г., № TAGAZ090714 от 14 июля 2009 г., № TAGAZ090731 от 31 июля 2009 г., № TAGAZ090804 от 04 августа 2009 г., № TAGAZ090630 от 30 июня 2009 г., № TAGAZ081114 от 14 ноября 2008 г., № TAGAZ100331 от 31 марта 2010 г., № TAGAZ081230 от 30 декабря 2008 г. осуществлялась путем перечисления денежных средств с расчетного счета Cerim Trading LTD, открытого в ООО КБ «Донинвест», на расчетный счет в иностранной валюте ООО «ТагАЗ», открытый в ООО КБ «Донинвест». На основании платежного поручения, предоставленного компанией Cerim Trading LTD в ООО КБ «Донинвест», банк мемориальным ордером осуществлял списание денежных средств с расчетного счета Cerim Trading LTD и зачислял денежные средства на счет в иностранной валюте ООО «ТагАЗ», при этом в соответствии с инструкцией Банка России от 30.03.2004 № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» операции по валютным счетам для резидентов Российской Федерации осуществляются через транзитный счет клиента, который открывается клиенту одновременно с валютным счетом, в обязательном порядке все денежные средства поступающие клиенту в иностранной валюте проходят через его транзитный счет, а затем банк зачисляет денежные средства на расчетный счет клиента.

В материалы дела представлены платежные поручения кредитора, мемориальные ордера ООО КБ «Донинвест», выписки по транзитным счетам ООО «ТагАЗ», предоставленные ООО КБ «Донинвест».

Обоснованность требований Cerim Trading LTD в заявленном размере по каждому из указанных договоров займа подтверждается следующим.

1. Договор займа № TAGAZ080118/2 от 18 января 2008 года.

Выдача займа в долларах США осуществлялась единовременно.

Дата выдачи

Сумма займа

Срок возврата

% ставка

Подтверждающие документы

22.01.2008

4 000 000

31.12.2008

9%

SWIFT-сообщение 199-0049543 от 22.01.2008,

выписка за 22 января 2008 года по счету ООО «ТагАЗ» № 40702840608720001501,

выписка за 24 января 2008 года по счету ООО «ТагАЗ» № 40702840608720001501

Дополнительным соглашением от 31 декабря 2008 г. срок возврата кредита был пролонгирован до 31.12.2009 г.

Дополнительным соглашением от 31 декабря 2009 г. стороны внесли изменения в договор, установив, что сумма непогашенного основного долга на 31 декабря 2009 г. в размере 3 102 465 долларов США и проценты, начисленные и непогашенные по состоянию на 31.12.2009, включительно, в размере 407 834,24 долларов США, что составляет 3 510 299,24 долларов США, считаются основным долгом ООО «ТагАЗ» по договору займа № TAGAZ080118/2 от 18 января 2008 года, кроме того, указанным дополнительным соглашением срок возврата кредита был пролонгирован до 31.12.2010.

Дополнительным соглашением от 31 декабря 2010 г. срок возврата кредита был пролонгирован до 31.12.2011.

Дополнительным соглашением от 31 декабря 2011 г. срок возврата кредита был пролонгирован до 31.12.2012.

По состоянию на дату введения в отношении ООО «ТагАЗ» процедуры наблюдения (04.06.2012) задолженность ООО «ТагАЗ» перед Cerim Trading LTD по основному долгу составила 3 510 299,24 долларов США, что подтверждается содержащейся в материалах дела ведомостью банковского контроля по кредитному договору по паспорту сделки от 21.01.2008 № 08010002/1617/0000/6/0, открытому в ООО КБ «Донинвест», в частности разделом IV «Расчет задолженности по основному долгу», а размер начисленных за период с 01 марта 2012 года по 03 июня 2012 года и неуплаченных процентов составил 82 002,89 долларов США, что подтверждается имеющимся в материалах дела расчетом.

Таким образом, задолженность по договору займа в рублях, по курсу доллара США (1 доллар США = 33,7384 рубля), установленному ЦБ РФ на дату введения процедуры наблюдения составляет:

Договор займа № TAGAZ080118/2 от 18 января 2008 года

Основной долг

Проценты

Итого в рублях

118 431 879,88

2 766 646,30

121 198 526,18

2. Договор займа № TAGAZ080530 от 30 мая 2008 года

Выдача займа в долларах США осуществлялась единовременно.

Дата выдачи

Сумма займа

Срок возврата

% ставка

Подтверждающие документы

22.01.2008

6 131 426

01.06.2009

10%

мемориальный ордер № 311 от 30 мая 2008 г.,

выписка за 30 мая 2008 г. по счету ООО «ТагАЗ» № 40702840608720001501, платежное поручение от 30 мая 2008 г.

Дополнительным соглашением от 02 сентября 2008 года срок возврата кредита был пролонгирован до 25.12.2008.

Дополнительным соглашением от 25.12.2008 года срок возврата кредита был пролонгирован до 31.12.2009.

Дополнительным соглашением от 31 декабря 2009 года стороны внесли изменения в договор, установив, что сумма непогашенного основного долга на 31 декабря 2009 г. в размере 6 131 426 долларов США и проценты, начисленные и непогашенные по состоянию на 31.12.2009, включительно, в размере 767 265,83 долларов США, что составляет 6 898 691,83 долларов США, считаются основным долгом ООО «ТагАЗ» по договору № TAGAZ080530 от 30 мая 2008 года, кроме того, указанным дополнительным соглашением срок возврата кредита пролонгирован до 31.12.2010.

Дополнительным соглашением от 31 декабря 2010 г. срок возврата кредита был пролонгирован до 31.12.2011.

Дополнительным соглашением от 31 декабря 2011 г. срок возврата кредита был пролонгирован до 31.12.2012.

30 мая 2012 г. между Cerim Trading LTD и ОАО АТП «Супер» был заключен договор уступки прав (цессии) от 30 мая 2012 г., согласно которому права кредитора по указанному договору займа № TAGAZ080530 от 30 мая 2008 г. уступлены ОАО АТП «Супер» в части основного долга в размере 2 200 592,06 долларов США.

По состоянию на дату введения в отношении ООО «ТагАЗ» процедуры наблюдения (04.06.2012) задолженность ООО «ТагАЗ» перед Cerim Trading LTD по основному долгу составила 4 698 099,77 долларов США, что подтверждается содержащейся в материалах дела ведомостью банковского контроля по кредитному договору по паспорту сделки от 30.05.2008 № 08050005/1617/0000/6/0, открытому в ООО КБ «Донинвест», в частности разделом IV «Расчет задолженности по основному долгу», а размер начисленных за период с 01 марта 2012 года по 03 июня 2012 года и неуплаченных процентов составил 176 659,39 долларов США, что подтверждается имеющимся в материалах дела расчетом.

Таким образом, задолженность по договору займа в рублях, по курсу доллара США (1 доллар США = 33,7384 рубля), установленному ЦБ РФ на дату введения процедуры наблюдения составляет:

№ TAGAZ080530 от 30 мая 2008 года

Основной долг

Проценты

Итого в рублях

158 506 369,28

5 960 205,16

164 466 574,44

3. Договор займа № TAGAZ080627 от 27 июня 2008 года

Выдача займа в долларах США осуществлялась единовременно.

Дата выдачи

Сумма