Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 08.07.2009 по делу n А71-5086/2009. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

№ 17АП-5030/2009-АК

г. Пермь

09 июля 2009 года                                                   Дело № А71-5086/2009­

Резолютивная часть постановления объявлена 08 июля 2009 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 09 июля 2009 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Щеклеиной Л. Ю.,

судей  Риб Л.Х., Осиповой С.П.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Кузьминой П.С.,

при участии:

от заявителя -Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе: Артюхова Е.В., паспорт, доверенность от 17.02.2009г.,

от заинтересованного лица - ОАО АКБ «Ижкомбанк»: Федорова А.Л., паспорт, доверенность от 01.01.2009г.,

лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суд,

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу заявителя -

Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

на решение Арбитражного суда Удмуртской Республики

от 08 мая 2009 года

по делу № А71-5086/2009,

принятое судьей Зориной Н.Г.,

по заявлению Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

к ОАО АКБ «Ижкомбанк»

о привлечении к административной ответственности,

установил:

  Региональное  отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе г. Казань (далее – заявитель, РО ФСФР России в ВКР) обратилось в Арбитражный суд Удмуртской Республики с требованием о привлечении ОАО Акционерного  коммерческого  банка «Ижкомбанк»  (далее - ОАО АКБ «Ижкомбанк», общество) к административной  ответственности по ч. 3 ст. 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) за осуществление предпринимательской деятельности по управлению ценными бумагами с нарушением условий лицензии ФСФР России от 24.08.2006г.  №018-09350-001000, брокерской деятельности  на рынке  ценных бумаг с нарушением условий лицензии ФСФР России от 24.08.2006г.  №018-09342-100000,  дилерской деятельности  на рынке ценных бумаг с нарушением условий лицензии ФСФР России от 24.08.2006г.  №018-09346-010000.

  Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 08.05.2009г. в удовлетворении заявленных требований отказано.

  Не согласившись с решением суда, заявитель обратился с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение суда, принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на правомерное привлечение общества к административной ответственности.

  В обоснование жалобы указывает на то, что выявленные в ходе проверки  нарушения обществом требований законодательства о рынке ценных бумаг подтверждаются материалами дела, состав административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена ч.3 ст.14.1 КоАП РФ, доказан, срок давности привлечения к ответственности не пропущен, поскольку правонарушение является длящимся. По мнению административного органа, днем обнаружения правонарушения является день составления акта проверки (17.03.2009г.), протокол от 15.04.2009г. в отношении ответчика составлен в пределах  двухмесячного срока  привлечения  к административной ответственности.

  Представитель административного органа в суде апелляционной инстанции поддержал требования и доводы апелляционной жалобы.

  Общество по мотивам, изложенным в письменном отзыве на апелляционную жалобу, просит решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения, ссылаясь на отсутствие в действиях общества состава административного правонарушения, считает, что заявителем пропущен срок привлечения к административной ответственности, установленный ст.4.5 КоАП РФ.

  Представитель общества в суде апелляционной инстанции поддержал позицию, изложенную в письменном отзыве.

  Законность и обоснованность оспариваемого судебного акта проверены арбитражным апелляционным судом в порядке, предусмотренном ст.ст. 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

  Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, арбитражный апелляционный суд полагает, что решение суда отмене либо изменению не подлежит.

  Как следует из материалов дела, в соответствии с Приказом Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе от 23.01.2009г.  №11-09-59/пз административным органом проведена проверка деятельности ОАО АКБ «Ижкомбанк» на соответствие требованиям законодательства Российской Федерации.

В ходе проверки РО ФСФР России в ВКР выявлен факт нарушения АКБ «Ижкомбанк» лицензионных требований и условий, в том числе несоблюдение требования п. 3.1.1 Порядка лицензирования  видов профессиональной  деятельности  на рынке  ценных  бумаг, утвержденного  Приказом  ФСФР России от 06.03.2007г. №07-21/пз-н, а именно: ОАО АКБ «Ижкомбанк» при осуществлении профессиональной деятельности на рынке  ценных бумаг  не соблюдается законодательство Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе нормативные правовые акты федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В нарушение требований п.3 Порядка ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденного постановлением ФКЦБ России N 32 и Минфина Российской Федерации от 11.12.2001г. N 108н, пункта 2.1 Правил осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации, утвержденных постановлением ФКЦБ России N 9 от 11.10.1999г., ОАО АКБ «Ижкомбанк» не ведет  внутренний  учет сделок в соответствии с требованиями  законодательства  Российской  Федерации. В нарушение п. 39 Порядка ведения внутреннего учета сделок регистр внутреннего  учета  сделок  с ценными бумагами за период с  01.08.2006г.  по  20.01.2009г. (по собственным сделкам), с 01.01.2008г. по 04.02.2009г. не предусматривает содержание обязательной информации, а именно: время (с указанием часов и минут) заключения сделки с ценными бумагами (за  исключением регистра за период с 01.01.2008г. по 04.02.2009г.); номер/ дату отчета профессиональному участнику / номер распорядительной записки; указание  сторон   по  всем сделкам   с ценными  бумагами.

Пункт 4.6 Порядка  предоставления информации и документов инвестору в связи с обращением ценных бумаг, утвержденного директором  ОАО АКБ «Ижкомбанк» 14.07.2006г., не соответствует требованиям ст. 6 Федерального закона № 46-ФЗ  от 05.03.1999г. «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг».

В нарушение требований п.70 Порядка ведения внутреннего учета сделок отчеты о состоянии счетов клиентов Мерзлякова А.А., Чукавина  И.Ю., Наговицына А.В. по сделкам с ценными бумагами за период с 01.12.2008г. по 31.12.2008г., с 01.01.2009г. по 31.01.2009г. не содержат следующую информацию: сумму вознаграждения профессионального  участника за отчетный период; сумму других расходов, подлежащих  возмещению профессиональному участнику за  отчетный  период; заключенные, но не  исполненные на дату составления отчета сделки, включая информацию о наименовании эмитента, виде, категории (типе), выпуске, транше, серии приобретенных/отчужденных ценных бумаг, цене, количестве, месте заключения сделки.

В нарушение требований п. п. 4.4,  4.7 Порядка  осуществления  деятельности  по  управлению  ценными бумагами, утвержденного  Приказом  ФСФР России от 03.04.2007г. №07-37/пз-н, отчеты за периоды с 01.07.2007г.  по 28.09.2007г.,  с 01.10.2007г. по 29.12.2007г., с 01.01.2008г.  по 31.03.2008г., с 01.04.2008г. по 30.06.2008г., с 01.07.2008г. по 30.09.2008г., с 01.10.2008г. по 31.12.2008г., представленные  Крашенинникову  С.В. согласно договору  доверительного  управления от 23.01.2007г. не содержат следующую информацию: дату/время  заключения сделки; дату  оплату и дату поставки ценных  бумаг по сделке в соответствии с заключенным договором купли-продажи; наименование контрагента по сделке; информацию обо всех расходах, понесенных управляющим в связи  с осуществлением доверительного управления в интересах учредителя  управления.

По результатам проверки административным органом составлен акт проверки соблюдения лицензионных требований и условий от 17.03.2009г.

На акт проверки  ОАО  АКБ «Ижкомбанк»  представлены  возражения  от 14 апреля  2009г.  №1030-8180.

Письмом от 26.03.2009г. №11-09-СВ-05/1710  ОАО АКБ «Ижкомбанк» извещено о необходимости явки  15.04.2009г.  в 15-00ч.  в РО ФСФР  России  в ВКР для составления протокола об  административном правонарушении. Указанное письмо получено ОАО АКБ «Ижкомбанк» 02.04.2009г. (почтовое уведомление №75269).

15 апреля 2009г. в отношении ОАО  АКБ «Ижкомбанк» с участием  представителя по доверенности от 14.04.2009г.  Чукавина  И.Ю. составлен протокол об административном правонарушении №11-09-343/Пр-ап, в котором указано, что ОАО АКБ «Ижкомбанк» совершено правонарушение, предусмотренное ч. 3 ст. 14.1. КоАП РФ - осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией).

Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам  в Волго-Камском регионе обратилось в арбитражный суд с заявлением о привлечении ответчика к административной ответственности.

В соответствии с частью 3 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией), влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.

В соответствии со ст. 39 Федерального Закона «О рынке ценных бумаг» все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанные в гл. 2 Федерального закона, осуществляются на основании специального разрешения - лицензии, выдаваемой федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг или уполномоченными им органами на основании генеральной лицензии. Деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг лицензируется тремя видами лицензий: лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг, лицензией на осуществление деятельности по ведению реестра, лицензией фондовой биржи.

Федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, уполномоченным осуществлять лицензирование профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, является ФСФР РФ (п. 5.3.3 Положения о ФСФР РФ, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации  от 30.06.2004г. N 317).

Приказом ФСФР от 6 марта 2007г. № 07-21/пз-н утвержден Порядок лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

 ОАО АКБ «Ижкомбанк» является организацией, осуществляющей виды деятельности, на осуществление которых требуется лицензия, - брокерскую деятельность на рынке ценных  бумаг, дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению ценными бумагами.

ОАО АКБ «Ижкомбанк» имеет лицензию ФСФР России от 24.08.2006г. №018-09350-001000 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, лицензию от 24.08.2006г. №018-09342-100000 на осуществление брокерской  деятельности на рынке ценных  бумаг, лицензию от 24.08.2006г. №018-09346-010000 на осуществление дилерской деятельности на рынке  ценных  бумаг.

Основанием для обращения в арбитражный суд послужило установление административным органом нарушения лицензионного требования, установленного пунктом 3.1.1 Порядка лицензирования  видов профессиональной  деятельности  на рынке  ценных  бумаг, утвержденного  Приказом  ФСФР России от 06.03.2007г. №07-21/пз-н,   в соответствии  с которым  к лицензионным требованиям отнесено соблюдение законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, включая   указанный Порядок.

В ходе проверки административным органом выявлено нарушение ответчиком требований п. 39 Порядка ведения внутреннего учета  сделок в связи  с тем, что  регистры внутреннего  учета  сделок  с ценными бумагами за периоды  с  01.08.2006г.  по  20.01.2009г. (по  собственным сделкам), с 01.01.2008г. по  04.02.2009г. не предусматривают содержание обязательной информации, а именно: время (с указанием часов  и минут) заключения сделки с ценными бумагами (за  исключением регистра за период  с 01.01.2008г. по 04.02.2009г.); номер/ дату Отчета профессиональному участнику/номер распорядительной записки; указание сторон по всем сделкам   с ценными бумагами.

Согласно п. 3 Порядка ведения внутреннего учета сделок профессиональные участники, включая их филиалы, должны вести внутренний учет сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами в соответствии с требованиями настоящего Порядка.

Информация, содержащаяся в подтверждающих документах внутреннего учета, должна вноситься, систематизироваться и обобщаться в регистрах внутреннего учета, ведение которых осуществляется профессиональным участником на бумажном носителе и/или в электронной форме (п. 32 Порядка).

В регистре внутреннего учета сделок с ценными бумагами ежедневно фиксируется информация о сделках с ценными бумагами, совершенных профессиональным участником (п. 38 Порядка).

Регистр внутреннего учета сделок с ценными бумагами должен содержать, в том числе, следующую информацию: дату и время (с указанием часов и минут) заключения сделки с ценными бумагами; номер / дату отчета профессиональному участнику / номер распорядительной записки (номер договора купли-продажи (в случае, если день заключения сделки, совершенной на внебиржевом рынке, совпадает с днем подписания договора купли-продажи)); указание сторон по сделке с ценными бумагами (п. 39 Порядка).

Представленный ОАО АКБ «Ижкомбанк» в материалы дела регистр внутреннего учета сделок с ценными бумагами за период  с 01.08.2006г.  по 20.01.2009г. содержит информацию о времени (с указанием часов  и минут) заключения сделки с ценными бумагами, о  дате отчета профессиональному участнику. Сведения о номере распорядительной записки, указание сторон по сделке с ценными бумагами в регистре внутреннего  учета  сделок  с ценными бумагами отсутствуют. Регистр внутреннего  учета  сделок  с ценными бумагами за период  с  01.01.2008г. по 04.02.2009г. содержит информацию  о номере / дате отчета профессиональному участнику, однако, в нем  отсутствуют