Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.01.2010 по делу n А14-17205/2009. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

ДЕВЯТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

11 января 2010 года                                         Дело № А14-17205/2009/610/30

город Воронеж                                                                                              

Резолютивная часть постановления объявлена 28 декабря 2009 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 11 января 2010 года.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи                                            Сергуткиной В.А.,

судей                                                                                     Семенюта Е.А.,

                                                                                     Протасова А.И.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Анзельм К.К.,

при участии:

от регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-западном регионе: Кузеванов Г.Л., главный специалист-эксперт, доверенность №100 от 25.12.08, паспорт серии 2001 №847868 выдан Коминтерновским РУВД г. Воронежа 31.01.02; Сорокин С.А., специалист 1 разряда, доверенность №19 от 13.05.09, паспорт серии 2005 №582527 выдан ОВД Аннинского района Воронежской области 01.12.05;

от открытого акционерного общества «Репьевская швейная фабрика»: Струков А.И., представитель по доверенности б/н от 01.10.09, паспорт серии 2003 №904048 выдан Железнодорожным РОВД г. Воронежа 01.08.03; Коняшин С.А., представитель по доверенности б/н от 10.12.09, паспорт серии 2009 №017134 выдан отделом УФМС России по Воронежской области в Коминтерновском районе г. Воронежа 27.06.08.

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-западном регионе на решение Арбитражного суда Воронежской области от 02.11.2009 по делу №А14-17205/2009/610/30 (судья Федосова С.С.) по заявлению открытого акционерного общества «Репьевская швейная фабрика» к региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-западном регионе о признании незаконным постановления №54-09-0429/ап от 29.09.2009 о назначении административного наказания,

УСТАНОВИЛ:

Открытое акционерное общество «Репьевская швейная фабрика» (далее – ОАО «Репьевская швейная фабрика», Общество) обратилось в Арбитражный суд Воронежской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления о назначении административного наказания № 54-09-0429/пн от 29.09.2009, вынесенного региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-западном регионе (далее – РО ФСФР России в ЮЗР, административный орган).

Решением Арбитражного суда Воронежской области от 02.11.2009 заявленное требование удовлетворено, оспариваемое постановление признано незаконным и отменено.

Не согласившись с указанным судебным актом, РО ФСФР России в ЮЗР обратилось в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Липецкой области от 02.11.2009 отменить в связи с неправильным применением норм материального права и неполным выяснением обстоятельств, имеющих значение для дела.

При этом заявитель апелляционной жалобы полагает Общество обязанным осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета эмитента в связи с тем, что план приватизации, утвержденный решением Комитета по управлению государственным имуществом Воронежской области от 09.06.1993 №1720 и являющийся в силу пункта 14 Положения о коммерциализации государственных предприятий с одновременным преобразованием в акционерные общества открытого типа, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 01.07.1992 №721, проспектом эмиссии акций Общества, предусматривал возможность отчуждения акций неограниченному кругу лиц. По мнению административного органа, ссылки суда на нормы Гражданского кодекса Российской Федерации  неправомерны, поскольку эти нормы не регулируют административно-правовые отношения.

ОАО «Репьевская швейная фабрика» письменный отзыв на апелляционную жалобу не представило, возражало против ее доводов в судебном заседании.

В судебном заседании объявлялся перерыв до 28.12.2009.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, заслушав пояснения лиц, участвующих в деле, оценив в совокупности все представленные по делу доказательства, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Материалы дела свидетельствуют о том, что 09.06.1993 решением Комитета по управлению государственным имуществом Воронежской области от №1720 утвержден план приватизации ОАО «Репьевская швейная фабрика», подпунктами 1.3 и 1.4 пункта 6 раздела второго которого предусмотрена продажа мелким инвесторам на чековом аукционе пакета акций в размере 14,9% от общего числа акций.

РО ФСФР России в ЮЗР, проведя документальную проверку соблюдения ОАО «Репьевская швейная фабрика» требований статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон «О рынке ценных бумаг»), пунктов 5.1-5.7 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н, (далее – Положение о раскрытии информации) и установив, что Обществом в срок до 15.05.2009 не был представлен ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг за 1 квартал 2009 года, административный орган 07.08.2009 составил в акт №54-09-0643/ап-ао об обнаружении административного правонарушения.

Полагая, что совершенное Обществом деяние, выразившееся в нераскрытии информации в форме ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг, образует состав административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, должностное лицо РО ФСФР России в ЮЗР 15.09.2009 составило в отношении Общества протокол об административном правонарушении в области рынка ценных бумаг №54-09-0663/пр-ап по делу об административном правонарушении №54-09-0674/ап.

Определением от 15.09.2009 дело №54-09-0674/ап об административном правонарушении назначено к рассмотрению на 29.09.2009.

15.09.2009 по результатам рассмотрения дела РО ФСФР России в ЮЗР было вынесено постановление о назначении административного наказания №№ 54-09-0429/пн по делу №54-09-0674/ап, которым Общество привлечено к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, в виде административного штрафа в размере 700000 рублей.

Не согласившись с вынесенным постановлением, ОАО «Репьевская швейная фабрика» обратилось за судебной защитой с рассмотренными требованиями.

Суд первой инстанции, разрешая спор по существу и удовлетворяя заявленное требование, исходил из того, что Закон «О рынке ценных бумаг» не предусматривает распространение его положений на отношения, возникшие до введения его в действие, Общество регистрацию проспекта акций, продажу акций, публичное их размещение после вступления в силу названного Закона не производило, и пришел к выводу, что ОАО «Репьевская швейная фабрика» не несет обязанности по регистрации проспекта ценных бумаг и предоставления ежеквартальных отчетов, в связи с чем в его действиях отсутствует состав вменяемого ему административного правонарушения.

Апелляционная коллегия соглашается с указанными выводами суда области, считает их верными в связи со следующим.

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность юридического лица, являющегося эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, за нераскрытие или нарушение порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации в виде административного штрафа в размере от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

В силу статьи 2 Закона «О рынке ценных бумаг» юридические лица, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими, в том числе акционерные общества, являются субъектами административного правонарушения, ответственность за которое установлена указанной выше статьей КоАП РФ.

Объектом названного административного правонарушения является порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

Объективную сторону образует нераскрытие информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами.

Статья 92 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» предусматривает обязанность открытого общества раскрывать информацию, в том числе годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность, проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации, сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом, а также иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Обязательное раскрытие информации обществом в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг осуществляется обществом в объеме и порядке, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно статье 30 Закона «О рынке ценных бумаг» эмитент в случае регистрации проспекта ценных бумаг обязан осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг (далее – ежеквартальный отчет).

При этом ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее чем через 45 дней со дня окончания отчетного квартала.

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам, являющейся федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, от 02.06.2009 №09-17/пз-н утверждено Положение о раскрытии информации, пунктом 5.1 которого предусмотрено, что обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренном этим Положением, распространяется, в том числе, на эмитентов, являющихся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий (их подразделений), в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.

На основании пунктов 5.2 и 5.6 Положения обязанность по раскрытию информации в форме ежеквартального отчета возникает начиная с квартала, в течение которого была осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг, а ежеквартальный отчет составляется по итогам каждого квартала.

Поскольку раскрытие информации в форме ежеквартального отчета предусмотрено Законом «О рынке ценных бумаг» и Положением о раскрытии информации, то непредставление эмитентом, являющимся акционерным обществом, созданным при приватизации государственного и/или муниципального предприятия (их подразделений), этого отчета в случае, если  планом приватизации предусматривалась возможность отчуждения акций неограниченному кругу лиц, образует объективную сторону административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

Материалами дела подтверждается, что ОАО «Репьевская швейная фабрика» создано в результате приватизации в соответствии с планом приватизации, предусматривающим продажу пакета акций в размере 14,9% от общего числа акций неограниченному кругу лиц.

Однако на указанный момент не были приняты и не действовали ни Закон «О рынке ценных бумаг», ни Закон «Об акционерных обществах», ни Положение о раскрытии информации.

Следовательно, Общество не несло обязанности по раскрытию информации в форме ежеквартального отчета.

Поскольку спорные отношения возникли до введения в действие нормативных актов, устанавливающих обязанность по раскрытию информации, и ими не предусмотрено, что он имеют обратную силу, то вывод суда первой инстанции об отсутствии обязанности ОАО «Репьевская швейная фабрика» по регистрации проспекта ценных бумаг и предоставления ежеквартальных отчетов является обоснованным.

Кроме того, суд правомерно учел то обстоятельство, что РО ФСФР России в ЮЗР не представило суду доказательств продажи пакета акций ОАО «Репьевская швейная фабрика» на чековом аукционе позднее вступления в законную силу Федерального закона «О рынке ценных бумаг», регистрации проспекта ценных бумаг Общества, осуществления им в настоящее время публичного размещения акций.

Таким образом, вывод суда первой инстанции об отсутствии в действиях Общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, является обоснованным и подтверждается материалами дела.

С учетом изложенного суд правомерно удовлетворил заявленное ОАО «Репьевская швейная фабрика» требование.

Суд первой инстанции полно установил фактические обстоятельства дела, всесторонне исследовал доказательства, представленные лицами, участвующими в деле, дал им правильную правовую оценку и принял обоснованное решение, соответствующее требованиям норм материального и процессуального права.

Доводы апелляционной жалобы фактически повторяют доводы Общества, изложенные в обоснование своей позиции при рассмотрении дела судом первой инстанции, и нашли свое отражение в судебном акте. Они были подробно исследованы и, по мнению суда апелляционной инстанции, им была дана правильная юридическая оценка. Оснований для их переоценки у апелляционного суда не имеется.

Каких-либо иных доказательств, свидетельствующих о верности правовой позиции заявителя, в апелляционную инстанцию не представлено.

Нарушений норм процессуального законодательства, являющихся в соответствии со статьей 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, допущено не было.

При таких обстоятельствах решение суда первой инстанции отмене не подлежит.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 266-268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса РФ, Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

Решение  Арбитражного суда Воронежской области от 02.11.2009 по делу №А14-17205/2009/610/30 оставить без изменения, апелляционную жалобу регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-западном регионе – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в Федеральный арбитражный суд Центрального округа в двухмесячный срок.

Председательствующий судья                            В.А. Сергуткина

Судьи                                                                   Е.А. Семенюта

                                                                             А.И. Протасов