Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 11.02.2010 по делу n 07АП-71/10. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕДЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

634050, г. Томск, ул. Набережная реки Ушайки 24.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Томск                                                                                            Дело № 07АП-71/10

12 февраля 2010 г.

Резолютивная часть постановления объявлена 05 февраля 2010г.

Полный текст постановления изготовлен 12 февраля 2010г.

Седьмой Арбитражный апелляционный суд  в составе:

председательствующего Ждановой Л. И.

судей Кулеш Т. А., Музыкантовой М. Х.

при ведении протокола судебного заседания судьей Кулеш Т. А.

при участии:

от заявителя: Сотников Ю. В. по доверенности от 11.01.2010 года (сроком до 31.12.2010 года)

от ответчика: без участия (извещен)

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, г. Новосибирск

на решение Арбитражного суда Новосибирской области

от 23 ноября 2009 года по делу № А45-26511/2009 (судья Куст Л. П.)

по заявлению Открытого акционерного общества «Торговый дом Народный», г. Новосибирск

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, г. Новосибирск

об оспаривании постановления от 21.10.2009 года № 374 о назначении административного наказания,

У С Т А Н О В И Л:

ОАО «Торговый дом Народный» (далее по тексту – Общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском Федеральном округе (далее по тексту – административный орган) от 21.10.2009 года № 374 о назначении административного наказания в виде штрафа в размере 700 000 руб. за совершение правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 23.11.2009 года признано незаконным и отменено постановление административного органа № 374 от 21.10.2009 года по делу об административном правонарушении о назначении административного наказания Обществу по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 700 000 руб. в связи с малозначительностью правонарушения.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, административный орган обратился в арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Новосибирской области от 23.11.2009 года отменить и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных Обществом требований, так как суд первой инстанции пришел к необоснованному выводу о том, что совершенное Обществом административное правонарушение является малозначительным и неправомерно применил в рассматриваемом случае положения ст. 2.9 КоАП РФ.

Письменный отзыв административного органа приобщен к материалам дела.

Общество в отзыве на апелляционную жалобу и его представитель в судебном заседании возражали против доводов жалобы, считая решение суда первой инстанции законным и обоснованным, а апелляционную жалобу административного органа не подлежащей удовлетворению, так как суд первой инстанции в рассматриваемом случае правомерно применил положения ст. 2.9 КоАП РФ.

Письменный отзыв заявителя приобщен к материалам дела.

Административный орган, участвующий в деле, надлежащим образом извещенный о времени и месте судебного разбирательства (суд апелляционной инстанции располагает сведениями о получении адресатом направленной копии судебного акта (ч. 1 ст. 123 АПК РФ)), в судебное заседание апелляционной инстанции не явился.

В порядке ч. 1 ст. 266, ч. 3 ст. 156 АПК РФ суд считает возможным рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие не явившейся стороны.

Проверив материалы дела в порядке статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса РФ, изучив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, заслушав представителя заявителя, суд апелляционной инстанции считает решение Арбитражного суда Новосибирской области от 24.02.2009 года не подлежащим отмене по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, прокуратурой Калининского района г. Новосибирска проведена проверка исполнения Обществом законодательства об акционерных обществах, в ходе которой выявлены нарушения законодательства в части порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг в форме опубликования на странице в сети Интернет списка аффилированных лиц.

Так, Обществом в срок до 02 июля 2009 года включительно не опубликован на странице в сети Интеренет список аффилированных лиц заявителя составленные на дату 30.06.2009 года.

По результатам проверки и.о. прокурора Калининского района 03.09.2009 года вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, по результатам рассмотрения которого и. о. руководителя административного органа принято постановление № 374 от 21.10.2009 года о назначении Обществу наказания в виде наложения штрафа в сумме 700 000 руб. за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Не согласившись с указанным постановлением, Общество обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с заявлением об оспаривании указанного выше постановления.

Принимая решение об удовлетворении заявленных Обществом требований, суд первой инстанции исходил из того, что в рассматриваемом случае при формальном наличии всех признаков состава правонарушения, данное правонарушение не содержало существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, не повлекло за собой существенного нарушения прав и интересов граждан и государства, в связи с чем, может быть признано малозначительным.

Выводы суда первой инстанции соответствуют фактически установленным обстоятельствам дела.

На основании п. 1 ст. 92 Федерального закона от 26.12.95 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно п. 2 ст. 92 Закона обязательное раскрытие информации обществом, включая закрытое общество, в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг осуществляется обществом в объеме и порядке, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с п. 4 ст. 93 Закона № 208-ФЗ общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Согласно ст. 30 Федерального закона от 22.04.1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию. Общедоступной информацией на рынке ценных бумаг признается информация, не требующая привилегий для доступа к ней или подлежащая раскрытию в соответствии с настоящим Федеральным законом.

В силу п. 13 ст. 42 Закона о рынке в функции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг входит создание и обеспечение общедоступной системы раскрытия информации на рынке ценных бумаг, что и осуществляется посредством сети Интернет и печатных средств массовой информации.

В соответствии со ст. 30, п. 4, 12, 13 ст. 42, п. 3 ст. 51.1 Закона о рынке, ст. 92 Закона об акционерных обществах, Приказом ФСФР России от 10.10.2006 года № 06-117/пз-н утверждено Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг.

Пункт 1.2 Положения предусматривает, что действие Положения распространяется на всех эмитентов, в том числе иностранных эмитентов, включая международные финансовые организации, размещение и/или обращение ценных бумаг которых осуществляется в Российской Федерации.

В соответствии с п.п. 8.1.1 п. 8.1 Положения открытое акционерное общество, а также закрытое акционерное общество, осуществившее (осуществляющее) публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг, обязаны раскрывать сведения об аффилированных лицах акционерного общества.

Исходя из п.п. 8.1.2 п. 8.1 Положения следует, что обязанность по раскрытию информации об аффилированных лицах возникает для открытых акционерных обществ - с даты государственной регистрации открытого акционерного общества.

Акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц (подпункт 8.5.1 Положения).

Согласно п.п. 8.5.3 Положения (в редакции Приказа ФСФР РФ от 23.04.2009 года № 09-14/пз-н) акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список.

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ за нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг или лицом, оказывающим услуги по публичному предоставлению раскрываемой информации, порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством, установлена ответственность в виде наложения штрафа на юридических лиц в размере от трехсот до четырехсот минимальных размеров оплаты труда.

Материалами дела установлено, что Общество в нарушении указанных выше норм не опубликовало в установленный срок (до 02 июля 2009 года включительно) текст списка аффилированых лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала – 30.06.2009 года, публикация была проведена 30.07.2009 года.

Указанные обстоятельства заявителем по существу не оспариваются.

Доказательств, подтверждающих принятие заявителем мер, направленных на своевременное выполнение требований, предусмотренных Положением о раскрытии информации, материалы дела не содержат.

При этом вина административным органом установлена и подтверждается материалами дела, что и отражено в постановлении о привлечении к административной ответственности.

Указанные обстоятельства свидетельствуют о наличии в действиях Общества состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена ч. 2 ст. 15.19 Кодекса.

Однако, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что в рассматриваемом случае подлежат применения положения ст. 2.9 КоАП РФ, так как действиями данного юридического лица, привлекаемого к административной ответственности, не причинено существенного вреда интересам граждан, общества и государства.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с п. 17 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 года № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», установив при рассмотрении дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности малозначительность правонарушения, суд, руководствуясь ч. 2 ст. 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и ст. 2.9 Кодекса об административных правонарушениях, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене.

Пунктом 18 названного постановления разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Отсутствие негативных последствий в результате совершения правонарушения, равно и как наличие смягчающих обстоятельств, не является основанием для применения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно п. 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 года № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

По смыслу ст. 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Таким образом, административные органы обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

Законодатель предоставил правоприменителю право оценки факторов, характеризующих понятие малозначительности.

В силу ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Суд первой инстанции оценил характер и степень общественной опасности административного правонарушения, допущенного Обществом, а также факт того, что совершенное обществом правонарушение не содержит существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, не причинило вред интересам граждан, общества и государства. Данные обстоятельства подтверждаются тем фактом, что Общество имеет ограниченной число акционеров, акции заявителя не имеют свободного обращения, информация об афиллированных лицах была раскрыта путем предоставления списка заинтересованному лицу и акционеру 30.07.2009 года. Кроме того, изменения в Раздел 8.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, устанавливающие обязанность публиковать список афиллированных лиц в сети Интернет не позднее 2 рабочих дней с даты окончания