Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 28.02.2008 по делу n 07АП-963/08. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕДЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

634050, г. Томск, ул. Набережная реки Ушайки 24.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Томск                                                                                                     Дело № 07АП-963/08

29.02.2008г.

Седьмой арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Хайкиной С. Н.

судей:                                Зенкова С.А.    

Кулеш Т.А.    

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Ломиворотвым Л.М.

при участии:

от заявителя: без участия

от ответчика:  без участия

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу ООО «Регион-Трейд-Недвижимость»

на решение Арбитражного суда Новосибирской области от  24.12.2007г.

по делу №А45-13890/07-46/397

по заявлению ООО «Регион-Трейд-Недвижимость»

к Межрегиональному Управлению Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу

о признании незаконным постановления №04-07/186П от 10.10.2007г.

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Регион-Трейд-Недвижимость» (далее – ООО «Регион-Трейд-Недвижимость») обратилось в Арбитражного суда Новосибирской области к Межрегиональному Управлению Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу (далее – МРУ Росфинмониторинга) об оспаривании постановления №04-07/186П от 10.10.2007г. о привлечении к административной ответственности по ст.15.27 КоАП РФ с  назначением наказания в виде штрафа в размере 50000 рублей.

Решением от 24.12.2007г. по делу №А45-13890/07-46/397 в удовлетворении заявленных ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» требований отказано.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» в апелляционной жалобе просит решение Арбитражного суда Новосибирской области от 24.12.2007г. отменить и прекратить производство по делу.

В обоснование жалобы ее податель, ссылается на то, что срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушения, по которым предусмотренная нормативным правовым актом обязанность не была выполнена к определенному в нем сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

Следовательно, срок давности привлечения к административной ответственности ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» истек.

ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» и МРУ Росфинмониторинга надлежащим образом извещены о дате, времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, о чем в материалах дела есть документальное подтверждение, своих представителей в судебное заседание не направили.

Руководствуясь ст.156 АПК РФ апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие представителей сторон по делу.

В отзыве на апелляционную жалобу МРУ Росфинмониторинга просило решение Арбитражного суда Новосибирской области от 24.11.2007г. по делу №А45-13890/07-46/397 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, проверив в соответствии со ст. 268 АПК РФ законность и обоснованность решения суда первой инстанции, суд апелляционной инстанции считает его не подлежащим отмене по следующим основаниям.

Из материалов дела следует, МРУ Росфинмониторинга была проведе­на проверка исполнения ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» требований Федерального закона              «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001г. № 115-ФЗ (далее Закон № 115-ФЗ).

Результаты проверки отражены в акте проверки № К32 от 26.09.2007г. (л.д.53-55).

По результатам проверки МРУ Росфинмониторинга составлен протокол об административном правонарушении, на основании которого вынесено постановление       №04-07/186П от 10.10.2007г. о назначении ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» административного наказания, предусмотренного ст.15.27 КоАП РФ.

Не согласившись с данным постановлением  ООО «Регион-Трейд-Недвижимость», обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области о признании его недействительным.

Решением от 24.12.2007г. по делу №А45-13890/07-46/397 в удовлетворении заявленных ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» требований отказано.

При рассмотрении об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме (ч.7 ст.210 АПК РФ).

Согласно ст. 15.27 КоАП РФ  неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Проверкой МРУ Росфинмониторинга установлено, что ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» является организацией, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Статьей 5 Закона № 115-ФЗ установлено, что организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи, отнесены к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, права и обязанности который установлены в статье 7 Закона № 115-ФЗ.

            В соответствии с пунктом 9 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в случае отсутствия надзорных органов в сфере осуществляемой деятельности, подлежат постановке на учет в уполномоченном органе.

            Порядок постановки Организации на учет установлен Положением, утвержденным Постановлением   Правительства  РФ   от 18.01.2003г. №28 «О постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средст­вами или иным имуществом в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» (далее - Положение).

            ООО «Регион-Трейд-Недвижимость», как организация, оказывающая  посреднические  услуги  при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, в нарушение пункта 9 статьи 7 Закона № 115 ФЗ постановку на учет в Росфинмониторинге не осуществила.

            Согласно статье 5, пункту 2 статьи 7 Закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества), обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания)  доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

            Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством РФ.

            Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспе­чения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации.

На момент проведения проверки Правила внутреннего контроля в органи­зации не согласованы в установленном законом порядке с МРУ Росинмониторингом.

            Факт совершения ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» вменяемого административного правонарушения, выразившегося в нарушении сроков утверждения и направления на согласование правил внутреннего контроля и  не осуществлении постановки на учет Общества в МРУ Росфинмониторинге подтверждается материалами дела и по существу ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» не оспаривается.

            Согласно  части 1 ст. 4.5 Кодекса РФ об административных правонару­шениях постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев со дня совершения админи­стративного правонарушения, а за нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, получен­ных преступным путем, и финансированию терроризма - по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

            В части 2 данной статьи определено, что при длящемся административ­ном правонарушении сроки, предусмотренные частью 1 настоящей статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонаруше­ния.

            В соответствии с  пунктом 14 Постановления Пленума Верховного суда РФ от 24.03.2005г. № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при примене­нии Кодекса РФ об административных правонарушениях» длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которое выражается в длительном невыполнении или не­надлежащим выполнении обязанностей, возложенных на нарушителя законом.

            Невыполнение предусмотренной нормативным правовым актом обязан­ности к установленному в нем сроку не является длящемся административным правонарушением.      При этом необходимо иметь в виду, что днем обнаружения длящегося административного правонарушения считается день, когда долж­ностное лицо, уполномоченное составлять протокол об административном правонарушении, выявило факт его совершения.

            Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушения, по которым преду­смотренная нормативным правовым актом обязанность не была выполнена к определенному в нем сроку, начинается течь с момента наступления указанно­го срока.

            Подпунктом «д» пункта 2 Положения «О постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средст­вами или иным имуществом в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы»  установ­лено, что постановке на учет подлежат организации, оказывающие посредни­ческие услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого иму­щества.

            Указанный подпункт введен Постановлением Правительства РФ от 24.10.2005г. №683, которое опубликовано 08.11.2005г.

В соответствии с п. 3 Положения постановка на учет организации осуществляется в течение 30 дней с даты опубликования настоящего Положения, вновь созданной организации - в течение 30 дней с даты ее государственной регистрации.

Пунктом 1 Постановления Правительства РФ от 08.01.2003 № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом» предусмотрено, что правила внутреннего контроля, утверждаются руководителем организации в течение одного месяца: для создаваемых организаций - со дня их государст­венной регистрации в установленном порядке; для иных организаций - со дня вступления в силу настоящего Постановления.

Согласно пункту 2 вышеуказанного Постановления Правительства РФ, правила внутреннего контроля представляются на согласование в соответст­вующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций - в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения.

            Следовательно, вывод суда первой инстанции о том, что данное правонарушение является длящимся, поскольку срок исполнения обязанности не установлен, судом апелляционной инстанции признается необоснованным.

            Несмотря на это решение Арбитражного суда Новосибирской области от  24.12.2007г. не подлежит отмене исходя из следующего.     

Согласно части 2 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности может быть подано в арбитражный суд в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого решения, если иной срок не установлен федеральным законом.

Данный срок не является пресекательным. Так, в названной норме предусмотрена возможность его восстановления арбитражным судом, что гарантирует предпринимателям судебную защиту прав, нарушенных в административном порядке.

Вместе с тем в силу части 2 статей 115 и 117 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отсутствие уважительных причин к восстановлению срока и отсутствие ходатайства о восстановлении этого срока являются самостоятельными основаниями для отказа в удовлетворении заявления (аналогичная позиция изложена в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 10.10.2006 N 7830/06 и определении Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 09.11.2007 N 13704/07).

            Как видно из материалов дела, оспариваемое постановление от 10.10.2007г. было получено представителем ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» по доверенности Гариновой Н.В. 12.10.2007г., а в суд заявление подано только 24.10.2007г., о чем свидетельствует почтовый штемпель на конверте, при этом ходатайство о восстановлении срока на подачу заявления не заявлено.

            При этом факт пропуска срока на подачу заявления в арбитражный суд в судебном заседании апелляционной инстанции ООО «Регион-Трейд-Недвижимость» не оспаривается.           Таким образом, вывод Арбитражного суда Новосибирской области      о наличии самостоятельного основания для отказа в удовлетворении заявленных требований, в виде пропуска срока на подачу заявления, признается судом апелляционной инстанции, обоснованным.

            Исходя из изложенного, Седьмой арбитражный апелляционный суд, считает решение Арбитражного суда Новосибирской области от  24.12.2007г. по делу №А45-13890/07-46/397 законным, обоснованным и не подлежащим отмене.

Руководствуясь ст.110, п.1 ст.269, ст.271 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд,

П О С Т А Н О В И Л:

1. Решение Арбитражного суда Новосибирской области от  24.12.2007г. по делу №А45-13890/07-46/397 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

2. Постановление может быть обжаловано в арбитражный суд кассационной инстанции.

Председательствующий                                              Хайкина С. Н.

Судьи                                                                            Зенков С.А.    

Кулеш Т.А.