Правда ли, что банк отчитывается обо всех сделках клиента на сумму более 600 тыс. руб.? Какие конкретно сведения он представляет?

Да, такое требование содержит Закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Он обязывает банки, страховые и лизинговые компании, ломбарды, профессиональных участников рынка ценных бумаг и некоторые другие организации представлять в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения о сделках клиентов на сумму 600 тыс. руб. или более. К таким сведениям относятся вид операции и основание, дата, сумма, наименование, ИНН, регистрационный номер, местонахождение налогоплательщика (пп.2 п.1 ст.7 Закона). Сведения должны представляться не позднее рабочего дня после совершения операции.
Н.А.Шевердина
Юрист
Подписано в печать
24.05.2004
"Учет. Налоги. Право", 2004, N 20

При реализации основного средства получен убыток. Установленный срок полезного использования амортизируемого имущества - 84 месяца. Фактический срок его эксплуатации до момента реализации - 48 месяцев. Через 10 месяцев после реализации ОС предприятие ликвидируется. Имеем ли мы право включить в состав прочих расходов, уменьшающих доходы, оставшуюся несписанной по данным налогового учета часть убытка?  »
Бухгалтерские консультации »
Читайте также