Статья 174. легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем <*>. --------------------------------
<*> Хотя статья 174 УК РФ и утратила силу с 1
февраля 2002 г., тем не менее преступление,
совершенное по признакам указанного
состава преступления (до 01.02.2002), то есть ч. 2
и ч. 3 ст. 174 УК, представляет собой согласно
ст. 15 УК соответственно преступление
средней тяжести и тяжкое преступление.
Поэтому эти составы ч. 2 и ч. 3 ст. 174 УК РФ в
силу ч. 1 ст. 78 УК РФ будут действовать
соответственно 6 и 10 лет, согласно сроку
давности привлечения к уголовной
ответственности.
1. Совершение финансовых
операций и других сделок с денежными
средствами или иным имуществом,
приобретенными заведомо незаконным путем,
а равно использование указанных средств
или иного имущества для осуществления
предпринимательской или иной
экономической деятельности -
наказываются штрафом в размере от пятисот
до семисот минимальных размеров оплаты
труда или в размере заработной платы или
иного дохода осужденного за период от пяти
до семи месяцев либо лишением свободы на
срок до четырех лет со штрафом в размере до
ста минимальных размеров оплаты труда или в
размере заработной платы или иного дохода
осужденного за период до одного месяца либо
без такового.
2. Те же деяния,
совершенные:
а) группой лиц по
предварительному сговору;
б)
неоднократно;
в) лицом с использованием
своего служебного положения, -
наказываются лишением свободы на срок от
четырех до восьми лет с конфискацией
имущества или без таковой.
3. Деяния,
предусмотренные частями первой или второй
настоящей статьи, совершенные
организованной группой или в крупном
размере, -
наказываются лишением
свободы на срок от семи до десяти лет с
конфискацией имущества или без
таковой.
Комментарий к статье 174
В
законодательстве на момент действия статьи
174 не было легального определения понятий
финансовых операций, руководствовались
понятиями, данными в правовой литературе.
(См.: Юридическая энциклопедия. Юстицинформ.
Изд. г-на Тихомирова М.Ю. 1997. С. 221.) Однако
следует заметить, что закон называл
финансовые операции разновидностью сделок.
Поэтому правильным представляется мнение,
что совершение финансовых операций
образуют такие же действия, как размещение
на счетах в банках по договору банковского
вклада; приобретение на эти средства акций,
облигаций и других ценных бумаг,
выпускаемых коммерческими организациями;
обмен таких средств на иностранную валюту и
т.п. Безусловно, финансовой операцией будут
действия по кредитному договору, когда
"грязные деньги" кредитной организацией
выдаются в кредит. (См.: Руководство для
следователей / Под общ. ред. И.Н. Кожевникова.
С. 108 - 109.)
Сферой применения данной
статьи являлась легальная и нелегальная
предпринимательская деятельность
различных видов, в которых в силу их
характера, наличия объективных и
субъективных трудностей осуществления
контроля возможно получение
правонарушителем имущественных
результатов заведомо незаконных действий
путем придания денежным средствам или (и)
иному имуществу действительного или
мнимого статуса легитимности (легализация).
Статья распространялась и
распространяется на действия, связанные с
использованием незаконно полученных
средств от банковской деятельности,
оптовой и розничной торговли, игорного
бизнеса, услуг, некоторых областей
производства и проч.
При определении
сферы применения данного
уголовно-правового запрета учитывались
социально-экономические закономерности
движения денежных ресурсов, возможности их
использования и контроля за их
происхождением. (См.: Комментарий к УК РФ /
Под ред. В.И. Лебедева и Ю.И. Скуратова. 1997. С.
397.)
Преступление имело формальный
состав и признавалось оконченным в момент
проведения операции, признаваемой
финансовой, или другой сделки (перевод
денег, приобретение валюты и др.) либо в
момент заключения сделки. (См.: Комментарий
к УК РФ (с постатейными материалами) / Под
общей ред. С.И. Никулина. М.: Юрайт, 2000. С. 524.
Объективная сторона комментируемого
преступления включала в себя действия в
виде финансовых операций или других сделок
либо использование денежных средств, а
равно иного имущества, полученных
незаконным путем, т.е. предпринимательскую
или иную экономическую деятельность.
Предметом анализируемого преступления
считались денежные средства, ценные бумаги
в российской и иностранной валюте и иное
движимое или недвижимое имущество,
приобретенное незаконным (не обязательно
преступным) путем как в России, так и за ее
пределами.
Однако прежде всего
предметом легализации являлось имущество,
полученное в результате совершения таких
преступлений, как хищение, контрабанда,
вымогательство, незаконный оборот
наркотических средств и психотропных
веществ, оружия, незаконное
предпринимательство и банковская
деятельность, организация и содержание
притонов для занятия проституцией,
незаконное распространение
порнографических материалов, получение
взятки, уклонение от уплаты налогов, и ряда
других. (См. УК РФ: Комментарий / Под общей
ред. В.И. Радченко и А.С. Михлина. М.: Спарк, 2000.
С. 365.)
Совершение финансовых операций и
других сделок с денежными средствами или
иным имуществом, приобретенным заведомо
незаконно, по сложившейся практике
образовывало основное деяние,
предусмотренное данной статьей, как и
использование указанных средств для
осуществления предпринимательской или
иной экономической деятельности.
Характерно, что законодательное
регулирование ответственности за
отмывание "грязных" денег необходимо прежде
всего в интересах борьбы с организованной
преступностью с тем, чтобы подорвать
финансовую основу этой преступности.
Данная задача актуальна для многих стран, о
чем свидетельствуют Конвенция Совета
Европы об "отмывании", выявлении, изъятии и
конфискации доходов от преступной
деятельности, принятая в Страсбурге 8
ноября 1990 г., и другие документы мирового
сообщества. Ответственность за отмывание
денег предусмотрена и в УК ФРГ (параграф 261).
Цель данного уголовно-правового
предписания состоит в том, чтобы не
допустить утаивание или сокрытие истинной
природы, происхождения, местонахождения
или движения денежных средств,
воспрепятствовать использованию
полученных преступным путем прибылей в
легальном финансовом обороте.
"Под
отмыванием денег в УК РФ следует понимать
все операции, осуществляемые с целью утаить
или сокрыть наличие, происхождение или
целевое назначение финансовых средств
(первая стадия), чтобы затем приступить к
извлечению из них регулярных доходов
(вторая стадия). Таким образом, отмывание
представляет собой прежде всего
легализацию преступного происхождения
денег". (См.: Малиновский А.А. Уголовное право
зарубежных стран. Учебное пособие. М.: Новый
Юрист, 1998. С. 62.)
Немецкая
уголовно-правовая доктрина рассматривает
отмывание денег как вторичное (производное)
преступление. Оно всегда следует за
каким-либо первичным преступлением
(торговля людьми либо их похищение с целью
вымогательства, разбойное нападение, кража,
обман с целью получения страховки, подделка
денег или еврочеков, торговля оружием,
распространение наркотиков). Целью
первичного преступления является
получение крупных денежных сумм, целью
вторичного - их легализация.
В уголовном
же законодательстве Российской Федерации
под легализацией незаконных доходов
понимались умышленные действия по приданию
правомерного вида пользованию, владению
или распоряжению доходами, полученными
заведомо незаконным путем.
Следует
отметить, что единства подходов к
уголовно-правовой характеристике этого
преступления ни среди научных работников,
ни среди практиков к тому времени не
сложилось, ибо не было единого закона,
регулирующего эти понятия.
Объектом
преступления являлись правонарушения,
складывающиеся в сфере экономической
деятельности. С легализацией незаконно
полученных доходов могут быть связаны
сделки купли-продажи, мены, сдачи имущества
в наем, аренду и многие другие.
Приобретение имущества заведомо
незаконным путем представляло собой
завладение имуществом либо получение
фактических прав на него без необходимых
правовых оснований, в частности путем
недействительной сделки, совершения
преступления, неосновательного обогащения,
незаконной переработки, самовольной
постройки и другим способом.
Такое
понимание незаконности соответствовало
тексту закона, однако нуждалось в
ограничительном толковании. Незаконность
должна была состоять в нарушении
уголовно-правового запрета, иначе
применение данной статьи было бы
незаконным в силу п. 2 ст. 14 УК РФ ввиду
отсутствия общественной опасности
деяния.
Заведомость незаконного
приобретения означает, что в отношении
приобретения лицо действовало с прямым
умыслом, безусловно зная о том, что способ,
каким оно приобретает денежные средства
или иное имущество, является незаконным.
Экономической деятельностью в контексте
данной статьи считали деятельность, не
имеющую извлечение прибыли в качестве
основной цели, но требующую затрат денежных
средств или использования иного имущества
для достижения других целей, например
охраны здоровья, оказания юридической
помощи и т.д. (См. ст. 2 Федерального закона "О
некоммерческих организациях" от 12 января 1996
г.) (См.: СЗ РФ. 1996. N. 3. Ст. 145.)
Целесообразность разграничения
предпринимательской и иной экономической
деятельности состоит в том, что некоторые
виды деятельности, требуя значительных
затрат и предполагая оплату труда и
получение различных выгод, все же не
признаются предпринимательскими.
Использование денежных (указанных) средств
означало совершение любых видов сделок или
иных активных действий, включая
переработку иного имущества, в целях
осуществления предпринимательской или
иной экономической деятельности, т.е.
заключение договоров купли-продажи,
кредитование, оплата производимых работ и
услуг.
Под укрытием понималось тайное
хранение денег, золота, ценных бумаг в
личных сейфах, тайниках, помещение
ценностей в банк по фиктивным
документам.
Основная цель ст. 174 УК РФ
состояла в охране экономической системы
страны и прежде всего денежного обращения
от поступления больших объемов
неконтролируемых денежных средств либо
иного имущества, а также в предупреждении
преступной деятельности, направленной на
извлечение прибыли и осуществляемой
организованными преступными группами или
не входящими в них преступниками.
Текст
ст. 174 УК не оставлял никаких сомнений в
умышленном характере этого преступления.
Для привлечения к ответственности лиц,
участвующих в легализации денежных средств
и иного имущества, приобретенных
незаконным путем, необходимо установить и
доказать (что чрезвычайно сложно) осознание
ими того обстоятельства, что финансовая
операция или другая сделка с их участием, а
равно предпринимательская или иная
экономическая деятельность,
осуществляются с денежными средствами или
другим имуществом, приобретенным
незаконным путем, и желание совершить такие
действия.
Хотя в ст. 174 УК нет слова
"цель", очевидно, что из названия статьи
вытекала цель легализации незаконно
полученных средств, которая должна
присутствовать при совершении с ними
финансовых операций и других сделок. Это
важный признак, который может быть
использован при разграничении данного
преступления и приобретения или сбыта
имущества, заведомо добытого преступным
путем (ст. 175 УК).
Законом были
предусмотрены квалифицирующие (ч. 2 ст. 174 УК)
и особо квалифицирующие (ч. 3 ст. 174 УК)
признаки легализации (отмывания) денежных
средств или имущества, приобретенных
незаконным путем. Квалифицируют данное
деяние, его совершение: а) группой лиц по
предварительному сговору; б) неоднократно;
в) лицом с использованием своего служебного
положения.
Наибольшую опасность всегда
представляли и представляют собой группы
лиц, совершающие указанные деяния по
предварительному сговору.
Колоссальные
средства, полученные от торговли
наркотиками и оружием, незаконного
игорного и наркобизнеса, контрабанды,
хищений, другой незаконной деятельности,
преступники стремятся легализовать,
придать им видимость законных, пустить в
оборот. Способы подобного "отмывания"
различны. Полученные незаконным способом
наличные деньги превращаются в другие
ценности, например вклады в банки или
недвижимое имущество. Недвижимость затем
продается, а средства, полученные от
перепродажи, выглядят законными. Нередко с
целью отмывания грязных денег создаются
ложные коммерческие организации или деньги
вкладываются в создаваемые либо реально
действующие структуры.
Большую роль в
легализации незаконно нажитых средств
играют банки. "Непосредственная связь
банков с преступным миром позволяет
преступникам легализовать доходы от своей
преступной деятельности, подкрепляет их
намерение продолжать совершение
преступлений. Тем самым создается общий
криминальный фон, в орбиту которого
вовлекается все большее количество людей...
Обозначенная проблема имеет и другой
аспект, внешнеэкономический. Речь идет о
том, что если не перекрыть каналы
поступления преступных доходов в
российскую экономику, то это явится
серьезным препятствием для вхождения
страны в мировую экономическую систему, где
нет доверия криминальным капиталам". (См.:
Банковский бизнес в России:
криминологические и уголовно-правовые
проблемы. Рук. автор. кол. Г.А. Тосунян. М., 1994.
С. 55 - 56.)
Теория и практика уголовного
права исходят из положения о том, что
преступление признается совершенным
группой лиц по предварительному сговору,
если в нем участвовали лица, заранее
договорившиеся о совместном совершении
преступления, ныне закреплено в уголовном
законодательстве (ч. 2 ст. 35 УК). При наличии
предварительного сговора все участники
операций по отмыванию денежных средств
несут уголовную ответственность за единое
групповое преступление.
Совершение
квалифицирующего признака неоднократности
дано в ст. 16 УК РФ.
Субъектом
преступления являются все лица,
участвующие в финансовой операции или
сделке с имуществом, приобретенным
заведомо незаконным путем, как те, кто
непосредственно приобретал незаконным
путем данное имущество, а затем принимает
меры по его легализации, так и иные лица -
граждане России, иностранцы, лица без
гражданства.
Под лицом, использующим
свое служебное положение при легализации
(отмывании) денежных средств или иного
имущества, приобретенных незаконным путем,
понимается должностное лицо
государственных органов, органов местного
самоуправления, государственных и
муниципальных учреждений, Вооруженных Сил
РФ, других войск и воинских формирований РФ,
а также лицо, выполняющее управленческие
функции в коммерческой или иной
организации. Это могут быть банковские
служащие, сотрудники налоговых и
правоохранительных органов,
управленческие работники различных
коммерческих организаций и т.д.
Преступление считается оконченным в момент
проведения операции, признаваемой
финансовой, или другой сделки, которые
приводят к результату, желательному для
участников (перевод денег, приобретение
конвертируемой валюты и др.), либо в момент
заключения сделки, который определяется
гражданским законодательством в
зависимости от характера сделки.
Субъективная сторона данного преступления
- прямой умысел и цель легализации. Субъект
преступления осознает общественную
опасность своих действий, заведомо зная о
незаконном происхождении денежных средств
или имущества и желая совершить с ними
финансовую операцию либо другую сделку.
Субъектом преступления является лицо,
достигшее шестнадцатилетнего возраста и
совершающее финансовые операции или другие
сделки. Лицо, приобретшее денежные средства
или иное имущество заведомо незаконным
путем, отвечает за деяние, состоящее в таком
приобретении.
ГЛАВА 5
ЛЕГАЛИЗАЦИЯ
(ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ИЛИ ИНОГО
ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ДРУГИМИ
ЛИЦАМИ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
(СТ. 174 УК
РФ)
Рассмотрим ст. 174 УК РФ, вступившую в
силу с 1 февраля 2002 г. Учитывая, что лучше,
чем в законе, не скажешь, диспозиции и
санкции статьи следует привести
дословно.
