РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ СТАТЕЙ РАСЧЕТНОГО БАЛАНСА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ


Приложение No. 1.1
к Указанию Банка России
"О бизнес - планах
кредитных организаций"
от 5 июля 2002 г. No. 1176-У
РАСШИФРОВКА
ОТДЕЛЬНЫХ СТАТЕЙ РАСЧЕТНОГО БАЛАНСА <*>
(тыс. руб.)
-----T-------------------T----------T----------T----------T----------¬
¦ ¦ Статьи ¦ На ¦На начало ¦На начало ¦На начало ¦
¦ ¦ баланса ¦последнюю ¦первого ¦второго ¦третьего ¦
¦ ¦ ¦ отчетную ¦планируе- ¦планируе- ¦планируе- ¦
¦ ¦ ¦ дату ¦мого года ¦мого года ¦мого года ¦
¦ ¦ ¦ (факт) ¦(оценка) ¦(план) ¦(план) ¦
¦ ¦ ¦(указать) ¦ <***> ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ <**> ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦ АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----T-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦ 1 ¦Денежные средства и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦счета в Центральном¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банке Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Федерации, в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦1.1 ¦Обязательные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦резервы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦депонируемые в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Банке России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦1.2 ¦Средства на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦корреспондентском ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦счете, депозитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦счетах и счетах по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦другим операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в Банке России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦ 5 ¦Ссудная и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦приравненная к ней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженность, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦5.1 ¦МБК ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставленные, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦депозиты и иные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦размещенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦5.2 ¦Учтенные векселя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦5.3 ¦Драгоценные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦металлы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦клиентам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦депозитные счета в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦металлах в банках ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦ 6 ¦Проценты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦начисленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(включая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦просроченные) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦10 ¦Основные средства, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нематериальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦хозяйственные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦материалы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦малоценные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и быстроизнашиваю- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦щиеся предметы - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦всего, из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦10.1¦ основные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ (планируемая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ балансовая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ стоимость) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦10.2¦ амортизация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ основных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦13 ¦Прочие активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦ ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----T-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦20 ¦Прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦23 ¦Уставный капитал - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦акционеров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(участников)) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦23а ¦Справочно: уставный¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитал, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сформированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦неденежными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦23.3¦Незарегистрирован- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ный уставный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦неакционерных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦24 ¦Собственные акции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выкупленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦у акционеров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(участников) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦26 ¦Фонды и прибыль в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦распоряжении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦разница между ее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦уставным капиталом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и собственными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(капиталом) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------------+----------+----------+----------+----------+
¦26.1¦ из них: резервный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+-------------------+----------+----------+----------+-----------
--------------------------------
<*> Заполняются по статьям расчетного баланса, превышающим 1% валюты баланса.
<**> Указать отчетную дату; гр. 3 заполняется только действующими кредитными организациями.
<***> Гр. 4 заполняется создаваемыми, изменяющими вид и присоединяющими кредитными организациями, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 31 марта текущего года, а также действующими кредитными организациями, расширяющими деятельность путем получения дополнительной лицензии, ходатайства которых направлены в территориальное учреждение Банка России не позднее 30 июня текущего года; по остальным кредитным организациям гр. 4 не заполняется и данные по гр. 5 указываются с учетом перспектив развития кредитной организации в течение оставшейся части текущего года и в первом планируемом году. Комментарии по заполнению планируемых значений в таблице "Расшифровка отдельных статей расчетного баланса":
- ст. 1.1: сумма остатков по балансовым счетам 30202 + 30204;
- ст. 1.2: сумма остатков по балансовым счетам 30102 + 30104 + 30106 + 30206 + 30208 + 30210 + 30215 + 319 + 30224;
- ст. 5.1: сумма остатков по балансовым счетам 320 (кроме 32015) + 321 (кроме 32115) + 322 (кроме 32211) + 323 (кроме 32311) + 324 (кроме 32403);
- ст. 5.2: сумма остатков по балансовым счетам 512 (кроме 51210) + 513 (кроме 51310) + 514 (кроме 51410) + 515 (кроме 51510) + 516 (кроме 51610) + 517 (кроме 51710) + 518 (кроме 51810) + 519 (кроме 51910) (примечание: в случае указания ненулевых значений по ст. 6 Приложения 1 сумма по ст. 5.2 уменьшается на планируемый объем начисленных процентов (включая просроченные) по учтенным векселям);
- ст. 5.3: сумма остатков по балансовым счетам 20311 + 20312 + 20315 + 20316 + 20317 + 20318 + 20319 + 20320;
- ст. 6: заполняется, если доля неплатежей в ссудной и приравненной к ней задолженности планируется на уровне, превышающем 10% от ее суммы, в остальных случаях указывается нулевое значение;
- ст. 10.1: сумма остатков по балансовым счетам 60401 + 60402 + 60403 + 60404 + 60405 + 60606 + 605 + 607 + 60801;
- ст. 10.2: сумма остатков по балансовым счетам 60505 + 60601 + 60602 + 60603 + 60604 + оставшаяся часть 60803 + 60607 + 60608 + 60609 + 60610 + 60611;
- ст. 13: расшифровать не менее 75% от указанной суммы;
- ст. 20: расшифровать не менее 75% от указанной суммы;
- ст. 23.3: заполняется, если не планируется зарегистрировать увеличение уставного капитала кредитной организации до окончания планируемого года;
- ст. 24: заполняется, если в течение планируемого года предполагается выкупить более чем 5% акций кредитной организации, которые не предполагается реализовать до окончания планируемого года;
- ст. 26.1: сумма остатка по балансовому счету 10701.
Структура
активов и пассивов кредитной организации
(на конец года)
(% к валюте баланса)
------T----------------------------------T--------T--------T---------¬
¦ ¦ Наименование показателя ¦Текущий ¦Первый ¦Второй ¦
¦ ¦ ¦год ¦планиру-¦планиру- ¦
¦ ¦ ¦ ¦емый год¦емый год ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 1 ¦Привлеченные и заемные средства по¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦срокам привлечения: ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 1.1 ¦ до востребования ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 1.2 ¦ на срок до года ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 1.3 ¦ на срок свыше года ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 1.4 ¦ без срока ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 2 ¦Привлеченные и заемные средства по¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группам банковских продуктов ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦привлечения ресурсов: ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 2.1 ¦ расчетные и текущие счета ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ клиентов ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 2.2 ¦ счета банков - корреспондентов ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 2.3 ¦ кредиты, депозиты и иные ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ привлеченные средства кредитных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ организаций ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 2.4 ¦ депозиты и вклады других клиентов¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 3 ¦Доходные активы: ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 3.1 ¦ по срокам размещения: ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦3.1.1¦ до востребования ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦3.1.2¦ на срок до года ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦3.1.3¦ на срок свыше года ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 3.2 ¦ по направлениям вложений средств:¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦3.2.1¦ кредиты другим клиентам ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦3.2.2¦ вложения в операции с ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ драгоценными металлами ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 4 ¦Активы, не приносящие доход: ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 4.1 ¦ денежные средства в кассе ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 4.2 ¦ проблемные активы: ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦4.2.1¦ проблемные кредиты клиентам ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦4.2.2¦ проблемные МБК выданные ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦4.2.3¦ просроченные долговые ценные ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ бумаги ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦4.2.4¦ прочие проблемные активы ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ (расшифровать) ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+--------+--------+---------+
¦ 4.3 ¦ прочие дебиторы ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+----------------------------------+--------+--------+----------
Уполномоченное лицо
кредитной организации ____________ (____________) ___________
(подпись) (Ф.И.О.) (должность)
М.П.

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, НЕ ПОДЛЕЖАЩИХ РЕЗЕРВИРОВАНИЮ  »
Типовые бланки, договоры »
Читайте также