СВОД ДАННЫХ ПО ПРОВЕРКЕ РАЗНИЦ МЕЖДУ БУХГАЛТЕРСКИМ И НАЛОГОВЫМ УЧЕТОМ И ВОЗНИКАЮЩИХ В РЕЗУЛЬТАТЕ ПОСТОЯННЫХ И ВРЕМЕННЫХ НАЛОГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (АКТИВОВ)


Приложение
к Методическим рекомендациям
Минфина РФ от 23.04.2004

СВОД ДАННЫХ ПО ПРОВЕРКЕ РАЗНИЦ МЕЖДУ БУХГАЛТЕРСКИМ
И НАЛОГОВЫМ УЧЕТОМ И ВОЗНИКАЮЩИХ В РЕЗУЛЬТАТЕ ПОСТОЯННЫХ
И ВРЕМЕННЫХ НАЛОГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (АКТИВОВ)
--------------------------------T--------------------------T-----¬
¦Наименование аудируемого лица ¦ ¦ОД 2д¦
+-------------------------------+--------------------------+ ¦
¦Проверяемый период ¦ ¦ ¦
+-------------------------------+--------------------------+ ¦
¦ФИО лица, составившего документ¦ ¦ ¦
+-------------------------------+--------------------------+ ¦
¦Дата составления документа ¦ ¦ ¦
+-------------------------------+--------------------------+ ¦
¦ФИО лица, проверявшего документ¦ ¦ ¦
+-------------------------------+--------------------------+ ¦
¦Дата проверки документа ¦ ¦ ¦
L-------------------------------+--------------------------+------
Корректировки прибыли на постоянные разницы
----------------T---------T---------T-------T-------T------------¬
¦ Виды разниц ¦По данным¦По данным¦Расхож-¦Причины¦Рекомендации¦
¦ ¦аудируе- ¦ аудита ¦дения ¦расхож-¦ ¦
¦ ¦мого лица¦ ¦ ¦дения ¦ ¦
+---------------+---------+---------+-------+-------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+---------+---------+-------+-------+-------------
Итого
постоянные
разницы _________ _________ _______ _______ _____________
Ставка
налога на
прибыль _________
Постоянное
налоговое
обязатель-
ство (актив) _________ _________ _______ _______ _____________
Корректировки прибыли на временные разницы
----------------T---------T---------T-------T-------T------------¬
¦ Виды разниц ¦По данным¦По данным¦Расхож-¦Причины¦Рекомендации¦
¦ ¦аудируе- ¦ аудита ¦дения ¦расхож-¦ ¦
¦ ¦мого лица¦ ¦ ¦дений ¦ ¦
+---------------+---------+---------+-------+-------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+---------+---------+-------+-------+-------------
Итого
вычитаемые
временные
разницы _________ _________ _______ _______ _____________
Итого
налогообла-
гаемые
временные
разницы _________ _________ _______ _______ _____________
Ставка
налога на
прибыль _________
Отложенные
налоговые
активы _________ _________ _______ _______ _____________
Отложенные
налоговые
обязательст-
ва _________ _________ _______ _______ _____________

СВОД ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО ГАЗОДОБЫВАЮЩЕГО ПРЕДПРИЯТИЯ  »
Типовые бланки, договоры »
Читайте также