НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ. ФОРМА no. 1151038РАСЧЕТ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (РАЗДЕЛ 5)


--T----------T-T---------------------------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51038106 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ Форма по КНД 1151038¦
¦ Раздел 00005¦
¦ ¦
¦ Раздел 5. Расчет налоговой базы по деятельности ¦
¦ ¦
¦-------T-----------------------------------------------T------T--------------------¬¦
¦¦Символ¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦строки¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A ¦ДОХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - всего ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A1 ¦Доходы от реализации - всего ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦ в т.ч. ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A1.1 ¦ Доходы от реализации товаров, работ, услуг ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A1.2 ¦ Доходы от реализации имущества (кроме ценных¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ бумаг) ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A1.3 ¦ Доходы от реализации имущественных прав ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2 ¦Внереализационные доходы - всего ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦ в т.ч. ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2.1 ¦ Доходы от долевого участия (дивиденды) ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2.2 ¦ Проценты ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦ в т.ч. ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦A2.2.1¦ Проценты по государственным и муниципальным¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ ценным бумагам ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2.3 ¦ Доходы от предоставления в пользование прав¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ на результаты интеллектуальной деятельности¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ (лицензионные доходы) ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2.4 ¦ Доходы от сдачи имущества в аренду ¦ 110 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2.5 ¦ Доходы в виде безвозмездно полученного¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ имущества ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2.6 ¦ Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ (налоговом) периоде ¦ 130 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2.7 ¦ Доходы в виде положительной курсовой разницы¦ 140 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2.8 ¦ Другие внереализационные доходы ¦ 150 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ B ¦РАСХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - всего ¦ 160 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ B1 ¦Расходы, уменьшающие сумму доходов от¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦реализации, - всего ¦ 170 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦ в т.ч. ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ B1.1 ¦ Расходы, связанные с производством и¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ реализацией ¦ 180 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ B2 ¦ Внереализационные расходы - всего ¦ 190 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦ в т.ч. ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ B2.1 ¦ Расходы в виде процентов, выплаченных¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ российским лицам ¦ 200 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ B2.2 ¦ Расходы в виде процентов, выплаченных¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ иностранным лицам ¦ 210 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ B2.3 ¦ Убытки прошлых налоговых периодов,¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ выявленные в текущем отчетном (налоговом)¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ периоде ¦ 220 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ B2.4 ¦Суммы безнадежных долгов ¦ 230 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ B2.5 ¦ Другие внереализационные расходы ¦ 240 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ C ¦ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ¦ 250 ¦ ¦¦
¦¦ +-----------------------------------------------+ ¦ ¦¦
¦¦ ¦C = (A1 + A2) - (B1 + B2) ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦Из прибыли исключаются: ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ A2.1 ¦Доходы от долевого участия (дивиденды) ¦ 260 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦A2.2.1¦Проценты по государственным и муниципальным¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦ценным бумагам ¦ 270 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ D ¦Льготы, предусмотренные законодательством¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦Российской Федерации о налогах и сборах (по¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦отдельному расчету) ¦ 280 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ E ¦НАЛОГОВАЯ БАЗА ¦ 290 ¦ ¦¦
¦¦ +-----------------------------------------------+ ¦ ¦¦
¦¦ ¦E = C - A2.1 - A2.2.1 - D ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦по специальному расчету ¦ 291 ¦ ¦¦
¦L------+-----------------------------------------------+------+---------------------¦
+-¬ --+
L-+--------------------------------------------------------------------------------+--
--T----------T-T---------------------------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51038113 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ Форма по КНД 1151038¦
¦ Раздел 00005¦
¦ ¦
¦ Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого ¦
¦ убытка и сумм прибыли, исключаемой из налоговой базы ¦
¦ в связи с предоставлением дополнительных льгот ¦
¦ ¦
¦-------T-----------------------------------------------T------T--------------------¬¦
¦¦Символ¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦строки¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ F ¦Совокупная сумма переносимого убытка (по¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦отдельному расчету) ¦ 300 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ G ¦Налоговая база с учетом суммы перенесенного¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦убытка G = E - F ¦ 310 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦связи с предоставлением дополнительных льгот¦ ¦ ¦¦
¦¦ ¦(по отдельному расчету) <*> ¦ Х ¦ Х ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦в т.ч. ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ H1 ¦по бюджету субъекта Российской Федерации ¦ 320 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ H2 ¦по местному бюджету ¦ 330 ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ ¦Налоговая база для исчисления налога: ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ I1 ¦федеральный бюджет ¦ 340 ¦ ¦¦
¦¦ ¦I1 = G ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ I2 ¦бюджет субъекта Российской Федерации ¦ 350 ¦ ¦¦
¦¦ ¦I2 = G - H1 ¦ ¦ ¦¦
¦+------+-----------------------------------------------+------+--------------------+¦
¦¦ I3 ¦местный бюджет ¦ 360 ¦ ¦¦
¦¦ ¦I3 = G - H2 ¦ ¦ ¦¦
¦L------+-----------------------------------------------+------+---------------------¦
¦ ¦
¦ -------------------------------- ¦
¦ <*> В случае применения дополнительных льгот, предоставленных органами¦
¦государственной власти в соответствии с законодательством Российской Федерации о¦
¦налогах и сборах, указать законодательный или иной нормативный правовой акт,¦
¦устанавливающий данную льготу. ¦
¦ ¦
¦ Код строки 370 ¦
¦--------------------------T---------------T------------T---------------------------¬¦
¦¦Наименование нормативного¦Принявший орган¦ Номер ¦Дата принятия (дд.мм.гггг.)¦¦
¦¦ правового акта ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-------------------------+---------------+------------+---------------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦¦
¦+-------------------------+---------------+------------+---------------------------+¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-------------------------+---------------+------------+---------------------------+¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-------------------------+---------------+------------+---------------------------+¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-------------------------+---------------+------------+---------------------------+¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-------------------------+---------------+------------+---------------------------+¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦L-------------------------+---------------+------------+----------------------------¦
+-¬ --+
L-+--------------------------------------------------------------------------------+--

АКТ ПРИЕМКИ ОРУЖИЯ НА ПЕРИОД ПОЛЕТА ВОЗДУШНОГО СУДНА  »
Типовые бланки, договоры »
Читайте также