ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА ДЛЯ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБОСНОВАНИЯ СОЗДАНИЯ НОВОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА С УЧАСТИЕМ Г. МОСКВЫ (ТАБЛИЦА 34)


Приложение
к Методическим рекомендациям
по разработке технико-экономических
обоснований (ТЭО) участия г. Москвы
в акционерных обществах
Таблица 34
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА
-----T----------------------------------------------T---------T-------T--------T-------T---------------¬
¦No. ¦Наименование показателей ¦Единица ¦Предше-¦Текущий ¦План на¦Прирост (+) ¦
¦п/п ¦ ¦измерения¦ствую- ¦год ¦следую-¦(снижение (-) ¦
¦ ¦ ¦ ¦щий год¦(ожидае-¦щий год¦по сравнению с ¦
¦ ¦ ¦ ¦(отчет)¦мое ¦ ¦текущим годом ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦выпол- ¦ +---------T-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦нение) ¦ ¦по ¦в % ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦абсолют. ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦величине ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦1 ¦Уставный капитал ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦2 ¦Чистые активы ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦2.1 ¦Чистые активы в расчете на 1 акцию ¦руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦3 ¦Объем продаж (выручка от реализации) ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции, товаров, работ, оказания услуг (без¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦НДС и акцизов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦4 ¦Чистая прибыль (убыток) ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦5 ¦Выплачено дивидендов по итогам ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦соответствующего года, всего (за вычетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦налога на дивиденды) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦5.1 ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦ ¦На 1 обыкновенную акцию ¦руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦5.2 ¦На 1 привилегированную акцию ¦руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦6 ¦Отчисления от чистой прибыли на нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦общества: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦6.1 ¦В фонд накопления (фонд развития) ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦6.2 ¦В фонд потребления ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦6.3 ¦На пополнение оборотного капитала ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦7 ¦Инвестиции в основной капитал за счет всех ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦источников финансирования, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦7.1 ¦За счет собственных средств ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦7.2 ¦За счет привлеченных средств ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦8 ¦Среднегодовая стоимость основных фондов ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦9 ¦Рентабельность к основным фондам по прибыли до¦% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦10 ¦Рентабельность к выручке (объему продаж) по ¦% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прибыли до налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦11 ¦Среднесписочная численность работников ¦чел. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦12 ¦Средняя заработная плата в месяц ¦руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦13 ¦Начисленная сумма налогов, всего ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦13.1¦В том числе сумма налогов, подлежащая ¦тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦перечислению в бюджет г. Москвы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦14 ¦Коэффициент текущей ликвидности ¦доли ед. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+-----+
¦15 ¦Коэффициент обеспеченности собственными ¦доли ед. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оборотными средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+----------------------------------------------+---------+-------+--------+-------+---------+------
- уставный капитал общества и его разделение на акции различных типов;
- состав акционеров (участников) общества и распределение долей в уставном капитале;
- краткое описание целей, условий и параметров эмиссии дополнительных акций общества;
- краткое описание инвестиционного проекта, для реализации которого планируется увеличить уставный капитал общества либо получить бюджетный кредит или субвенцию;
- величина и стоимость пакета акций, приобретаемого городом;
- на каких условиях (включая условия оплаты) предполагается приобрести пакет акций;
- дополнительные расходы (потери, включая налоговые льготы), которые понесет бюджет города после приобретения пакета акций общества;
- преимущества (эффект), которые получит общество от реализации проекта и от участия г. Москвы в данном обществе (проекте);
- преимущества (в том числе бюджетный эффект), которые получит г. Москва от участия в данном обществе (проекте);
- возможные риски для бюджета города, связанные с приобретением пакета акций (участием в проекте), и меры по их минимизации;
- выводы и предложения.
4.2. Основные сведения об обществе.
4.3. Данные об имущественном комплексе общества.
4.4. Данные о финансово-экономическом положении общества.
4.5. Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности общества.
4.6. Структура финансирования общества.
4.7. Данные о производственной деятельности общества.
При разработке ТЭО приобретения городом дополнительных акций действующего общества, у которого город уже имеет долю в уставном капитале, обязательной составной частью ТЭО (приложением к ТЭО) является бизнес-план развития общества, разработанный и оформленный в полном соответствии с требованиями, изложенными в приложении 1 к постановлению Правительства Москвы от 24 октября 2001 г. No. 963-ПП. В этом случае разделы 4.2-4.7 ТЭО могут быть опущены либо изложены кратко со ссылками на соответствующие разделы бизнес-плана.
В тех случаях, когда общество не разрабатывает такой бизнес-план, разделы 4.2-4.7 ТЭО оформляются в полном соответствии с требованиями, предъявляемыми указанным постановлением к разделам бизнес-плана с одноименным названием.
При этом во всех случаях раздел 4.7 ТЭО должен быть дополнен информацией о городском заказе на продукцию (работы, услуги) общества, участии общества в реализации городских целевых программ, доле доходов, получаемых обществом по договорам с органами исполнительной власти города Москвы, а также от реализации услуг непосредственно населению.
4.8. Участники общества и его акционерный капитал.
В данном разделе следует привести динамику изменения уставного капитала общества и его разделение на акции различных типов.
Дать состав акционеров общества, доля которых в уставном капитале составляет 1 и более процентов, с указанием конкретной доли этих акционеров. Дать характеристику (в том числе юридический и фактический адреса, фамилии и телефоны руководителей, виды и по возможности основные показатели финансово-хозяйственной деятельности) акционеров - юридических лиц, имеющих в собственности 20 и более процентов акций общества.
Представить как приложение к ТЭО отчеты об уже произведенных обществом выпусках эмиссионных ценных бумаг, а также проспект (проект проспекта) эмиссии дополнительных акций, приобрести которые (или часть которых) предлагается городу. Описать, на какие цели предполагается использовать денежные средства и имущество, полученные от размещения дополнительных акций.
4.9. Описание инвестиционного проекта, для реализации которого планируется увеличить уставный капитал общества (получить бюджетные средства).
4.9.1. Цели и существо инвестиционного проекта.
4.9.2. Анализ рынка, концепция маркетинга.
В тех случаях, когда в результате осуществления инвестиционного проекта предполагается либо существенно увеличить объемы реализации уже освоенной продукции (работ, услуг), либо начать производство новой продукции, в данном подразделе должны быть приведены:
- анализ структуры рынка и выявление его сегментов (все население, население с определенным уровнем доходов, группы предприятий, государственные и региональные нужды, география предполагаемого сбыта);
- объемы предполагаемого рынка сбыта и его основные характеристики (развивающийся, стабильный, сужающийся);
- особенности сегмента рынка, на который ориентируется проект;
- основные сведения о конечных потребителях; для крупных промышленных потребителей и оптовых покупателей указать, имеются ли с ними предварительные договоренности о реализации намечаемой к выпуску продукции;
- динамика спроса и цен на аналогичную продукцию за последние 5-7 лет и тенденции их изменения на последующие периоды;
- текущие и прогнозируемые темпы инфляции в анализируемом секторе рынка;
- характер спроса (равномерный или сезонный);
- сведения об основных конкурентах, их сильных и слабых сторонах;
- подробная характеристика свойств продукции, намечаемой к производству обществом, которые позволят завоевать рынок сбыта.
Для проведения маркетинговых исследований рекомендуется использовать материалы государственной статистики, данные социологических опросов и выборочных опросов торгово-сбытовых организаций, коммерческую периодическую печать. При осуществлении крупных проектов необходимо привлекать к маркетинговым исследованиям специализированные маркетинговые фирмы. В этом случае отчет о маркетинговых исследованиях, составленный специализированной фирмой, должен быть приложен к ТЭО.
В подразделе должны быть также подробно описаны маркетинговые мероприятия, а именно:
- намечаемая организация системы сбыта (поставка по прямым договорам, реализация через торгово-сбытовые организации, организация сети фирменных магазинов и т.д.); если предполагается использовать специализированные торговые или посреднические фирмы, то дать их подробную характеристику;
- анализ альтернативных методов (программ) сбыта и обоснование выбранной программы;
- методы рекламы и затраты на ее проведение; другие методы продвижения продукции на рынок;
- ценовая политика и обоснование уровня цен на выпускаемую продукцию по периодам жизненного цикла проекта с учетом необходимости завоевания рынка;
- возможные действия конкурентов при появлении на рынке нового производителя (либо при существенном увеличении обществом выпуска уже освоенной продукции) и предполагаемые меры противодействия;

ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ ЗА ГОД. ВЫПОЛНЕНИЕ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНАМИ УПРАВЛЕНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ (УПРАВЛЕНИЯ, КОМИТЕТЫ, ДЕПАРТАМЕНТЫ, ОТДЕЛЫ ЖКХ АДМИНИСТРАЦИЙ ГОРОДОВ И ДРУГИХ ПОСЕЛЕНИЙ)  »
Типовые бланки, договоры »
Читайте также