ПРИКАЗ Комитета финансов Ленобласти от 05.12.2005 n 01-09-143 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ ГОРОДА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА


КОМИТЕТ ФИНАНСОВ ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 5 декабря 2005 г. N 01-09-143
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ
СРЕДСТВАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ
ГОРОДА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
В связи с переводом исполнения областного бюджета Ленинградской области на кассовое обслуживание в Управление Федерального казначейства по Ленинградской области, во исполнение пункта 4.14 приказа Федерального казначейства N 1н от 22.03.2005 "Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства" и в целях организации работы по осуществлению операций по обеспечению получателей средств бюджета, расположенных на территории города Санкт-Петербурга, наличными денежными средствами:
1. Утвердить Порядок обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области (далее - областной бюджет), расположенных на территории города Санкт-Петербурга (далее - Порядок), согласно приложению.
2. Департаменту казначейского исполнения бюджета организовать подготовительную работу по реализации Порядка и довести настоящий приказ до сведения главных распорядителей и получателей средств областного бюджета.
3. Рекомендовать главным распорядителям бюджетных средств довести настоящее распоряжение до сведения подведомственных бюджетных учреждений.
4. С 1 января 2006 года приступить к обеспечению наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета, расположенных на территории города Санкт-Петербурга, в соответствии с утвержденным Порядком.
5. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.
Вице-губернатор
Ленинградской области -
председатель комитета финансов
А.И.Яковлев


ПРИЛОЖЕНИЕ
к приказу
комитета финансов
Ленинградской области
от 05.12.2005 N 01-09-143
ПОРЯДОК
ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ
СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ,
РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ ГОРОДА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
I. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок распространяется на получателей средств областного бюджета, расположенных на территории города Санкт-Петербурга, которым открыты лицевые счета в комитете финансов Ленинградской области.
1.2. Настоящий Порядок регламентирует порядок оформления и совершения операций по обеспечению получателей средств областного бюджета наличными денежными средствами на выплату заработной платы и другие выплаты. Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, положениями Центрального Банка Российской Федерации от 5 января 1998 г. N 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации", от 9 октября 2002 г. N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации", от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", положениями Центрального Банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 20 мая 2004 года N 257-П/46н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) счетов органов Федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации в условиях открытия главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств лицевых счетов в органах Федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации" и от 13 июля 2005 года N 272-П/91н "О порядке расчетно-кассового обслуживания подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) счетов органов исполнительной власти субъекта Российской Федерации и органов местного самоуправления, осуществляющих кассовое обслуживание исполнения бюджета субъекта Российской Федерации и местных бюджетов" с изменениями и дополнениями.
1.3 Основные термины и понятия, используемые в настоящем Порядке:
- комитет финансов Ленинградской области (далее - Комитет финансов) - финансовый орган, организующий исполнение областного бюджета Ленинградской области;
- учреждение Банка России - расчетно-кассовый центр Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Ленинградской области, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание Комитета финансов на основе заключенных договоров;
- главный распорядитель средств областного бюджета (далее - Главный распорядитель) - орган государственной власти Ленинградской области, бюджетное учреждение, определенные Перечнем главных распорядителей средств областного бюджета, ежегодно утверждаемым постановлением Правительства Ленинградской области, имеющие право распределять бюджетные средства по подведомственным получателям средств областного бюджета;
- получатель бюджетных средств (далее - Получатель) - бюджетное учреждение или иная организация, имеющие право на получение бюджетных средств в соответствии с бюджетной росписью на соответствующий год;
- выдача наличных денег - операция предоставления Получателю наличных денег в кассе учреждения Банка России или банкоматах;
- денежный чек (далее - чек) - документ, предназначенный для оформления операции выдачи наличных денег Получателю в кассе учреждения Банка России, оформленный в установленном порядке и являющийся распоряжением на списание денежных средств со счета областного бюджета и выдачу их доверенному лицу, указанному в чеке;
- денежная чековая книжка (далее - чековая книжка) - сброшюрованные, соединенные в виде книжки бланки денежных чеков;
- объявление на взнос наличными - документ, оформляемый при внесении наличных денег на счет областного бюджета по установленной форме (код формы по ОКУД 0402001);
- банковская расчетная карта (далее - банковская карта) - платежная карта, предназначенная для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с кредитной организацией;
- расчетная корпоративная карта - банковская карта, использование которой позволяет материально-ответственному лицу Получателя получать наличные денежные средства;
- банкомат - электронный программно-технический комплекс, предназначенный для совершения без участия уполномоченного работника кредитной организации операций выдачи наличных денежных средств, а также для составления документов.
II. Организация работы по обеспечению наличными денежными средствами
2.1. Обеспечение Получателей наличными денежными средствами осуществляется Комитетом финансов со счета областного бюджета, открытого для этих целей в учреждении Банка России на балансовом счете N 40201, или путем перечисления денежных средств на банковские карты Получателей с лицевого счета областного бюджета по коду 02 в Управлении Федерального казначейства по Ленинградской области (далее - Управление Федерального казначейства).
Получатели имеют право самостоятельно выбирать форму обеспечения наличными денежными средствами либо посредством чековых книжек, либо посредством банковских карт.
2.2. Операции по обеспечению наличными денежными средствами, осуществляемые в соответствии с настоящим Порядком, отражаются на лицевых счетах Получателей, открытых в Комитете финансов.
2.3. Для начала работ по обеспечению наличными денежными средствами Получатель обязан представить в Комитет финансов следующие документы:
а) копию извещения о закрытии банковских бюджетных счетов для зачисления средств на выплату заработной платы и хозяйственные нужды;
б) сведения о сроках выплаты заработной платы.
2.4. Главные распорядители и Получатели, не находящиеся в ведении главного распорядителя, не позднее 10 дней до наступления нового квартала представляют в Комитет финансов кассовый план по оплате труда и начислениям на оплату труда по установленной форме (приложение 1).
Главные распорядители не позднее 6 дней до наступления срока выплаты заработной платы представляют в Комитет финансов сводную заявку на выплату заработной платы в разрезе подведомственных учреждений по установленной форме (приложение 2).
Исполнение платежных документов на оплату труда и начисления на оплату труда, представленные Получателями, находящимися в ведении Главного распорядителя, осуществляется Комитетом финансов в объеме, не превышающем установленного Главным распорядителем в сводной заявке на выплату заработной платы. Платежный документ, не соответствующий указанным требованиям, возвращается Получателю с обоснованием причин отказа.
Прием и исполнение платежных документов по обеспечению наличными денежными средствами Получателей на выплату заработной платы осуществляется в сроки, установленные Комитетом финансов.
2.5. Прием и исполнение платежных документов для расчетов с увольняемыми работниками, работниками, уходящими в отпуск, а также в случаях, предусмотренных федеральными законами и иными правовыми актами, действующими на территории Российской Федерации, производится независимо от установленных учреждению сроков выплаты заработной платы.
2.6. Прием платежных документов по обеспечению наличными денежными средствами производится в день их поступления в Комитет финансов в течение операционного дня. Операционным днем считается рабочее время до 12 часов дня.
Прием документов в течение операционного дня производится ответственными работниками Комитета финансов. Если документ по какой-либо причине не может быть принят к исполнению, то он возвращается владельцу лицевого счета с обоснованием причин отказа в принятии к исполнению.
На всех документах, поступивших в Комитет финансов, в обязательном порядке ставится штамп с указанием даты и времени их принятия, а также подпись ответственного сотрудника, принявшего документ.
Операции по документам, поступившим в Комитет финансов, производятся с учетом поступивших доходов в бюджет Ленинградской области.
2.7. Лимит наличных денег в кассе устанавливается Комитетом финансов по письменному обращению Получателя в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 5 января 1998 года N 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" (приложение 3).
Получателям, не представившим в Комитет финансов расчет на установление лимита остатка наличных денежных средств в кассе, лимит остатка кассы считается нулевым, а несданная денежная наличность - сверхлимитной.
2.8. Операции по обеспечению наличными денежными средствами производятся строго в пределах бюджетных ассигнований в соответствии с бюджетной росписью, утвержденной сметой доходов и расходов Получателя и лимитами бюджетных обязательств, устанавливаемых Получателю по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации.
2.9. Комитет финансов ведет аналитический учет операций по обеспечению наличными деньгами в разрезе Получателей.
III. Регламент обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета посредством чековых книжек
3.1. Порядок и условия использования Комитетом финансов чековых книжек для получения наличных денег регулируются законодательством Российской Федерации, утвержденными в соответствии с ним нормативными документами Банка России, Министерством финансов Российской Федерации и настоящим Порядком.
Комитет финансов получает в учреждении Банка России необходимое количество чековых книжек для получения наличных денег. В учреждении Банка России перед выдачей Комитету финансов на лицевой стороне каждого чека проставляется штамп учреждения Банка России, содержащий его наименование и банковский идентификационный код (БИК), и указывается номер счета Комитета финансов, открытый в учреждении Банка России для выдачи наличных денежных средств Получателям на балансовом счете N 40201.
Полученные Комитетом финансов чековые книжки являются документами строгой отчетности и подлежат учету и регистрации в журнале учета бланков денежных чековых книжек (приложение 4).
Журнал учета бланков денежных чековых книжек должен быть сброшюрован и прошнурован, заверен подписями руководителя и главного бухгалтера Комитета финансов и скреплен печатью.
Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность чековых книжек до передачи их Получателю несет материально-ответственный работник Комитета финансов, назначенный приказом Комитета финансов.
Чековая книжка выдается Получателю Комитетом финансов бесплатно по его заявлению (приложение 5).
Комитет финансов выдает уполномоченному лицу Получателя чековую книжку под расписку в журнале учета бланков чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в Комитете финансов чековых книжек несет Получатель.
Перед выдачей чековой книжки Получателю ответственный работник Комитета финансов на лицевой стороне каждого чека проставляет полное или сокращенное наименование Комитета финансов, на оборотной стороне всех чеков - полное или сокращенное наименование Получателя, которые могут проставляться штампами.
3.2. Получатель возвращает Комитету финансов чековые книжки с корешками использованных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в банк по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в случае:
- закрытия лицевых счетов, открытых Получателю в Комитете финансов;
- изменения наименования Получателя;
- закрытия или изменения номера счета, открытого Комитету финансов в учреждении Банка России.
3.3. Получатель не позднее 40 дней до наступления нового квартала представляет в Комитет финансов кассовую заявку на предстоящий квартал в 2 экземплярах (приложение 6).
Кассовые заявки Получателей обобщаются в сводную кассовую заявку Комитета финансов, которая представляется в учреждение Банка России. Кассовые заявки Получателей формируются в отдельное дело Комитета финансов.
3.4. Для получения наличных денежных средств Получатель не позднее чем за два рабочих дня до получения представляет в Комитет финансов заявку на расход для получения наличных денежных средств (далее - Заявка на получение наличных).
Форма Заявки на получение наличных соответствует форме стандартной заявки на расход. При заполнении Заявки на получение наличных дополнительно указываются:
в поле "Вид операции" - значение 3 "Кассовый документ";
в поле "Символ кассы"

РАСПОРЯЖЕНИЕ Комитета по инвестициям и стратегическим проектам Правительства Санкт-Петербурга от 05.12.2005 n 6 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ЕДИНОЙ СПРАВОЧНО-ИНФОРМАЦИОННОЙ СИСТЕМЕ РАЗВИТИЕ ТЕРРИТОРИИ И НЕДВИЖИМОСТИ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА  »
Законодательство Санкт-Петербурга и Ленинградской области »
Читайте также