Постановление Правительства Калужской области от 14.02.2017 № 64

ПРАВИТЕЛЬСТВО КАЛУЖСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

14 февраля 2017 г.

№ 64

Об утверждении бюджетного прогноза Калужской области на долгосрочный период

В соответствии со статьей 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и постановлением Правительства Калужской области от 28.08.2015 № 493 «О Порядке разработки и утверждения бюджетного прогноза Калужской области на долгосрочный период» Правительство Калужской области ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1.   Утвердить бюджетный прогноз Калужской области на долгосрочный период согласно приложению к настоящему постановлению.

2.   Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Губернатор Калужской области

А.Д.Артамонов

Приложение

к постановлению Правительства

Калужской области

от 14.02.2017 № 64

Бюджетный прогноз Калужской области

на долгосрочный период

I.       Основные подходы к формированию бюджетной политики Калужской области на долгосрочный период

Бюджетный прогноз Калужской области на долгосрочный период (далее – Долгосрочный прогноз) разработан в соответствии с нормами Бюджетного кодекса Российской Федерации и постановлением Правительства Калужской области от 28.08.2015 № 493 «О Порядке разработки и утверждения бюджетного прогноза Калужской области на долгосрочный период» и охватывает двенадцатилетний период начиная с 2017 года.

Базовой целью долгосрочного бюджетного планирования является обеспечение предсказуемости развития областного и консолидированного бюджетов Калужской области, что позволяет оценивать долгосрочные тенденции изменений объема и структуры доходов и расходов бюджетов, структуры и условий привлечения и обслуживания заимствований, межбюджетного регулирования, а также выработать на их основе соответствующие меры, направленные на повышение эффективности функционирования бюджетной системы, ее роли в стимулировании социально-экономического развития области и решении стратегических задач.

Достижение указанной цели может быть обеспечено при наличии эффективной и сбалансированной экономики, а также эффективной деятельности органов исполнительной власти Калужской области, что требует обоснованной оценки ресурсного потенциала области.

Текущая ситуация с исполнением консолидированного бюджета Калужской области характеризуется следующими данными.

За 2016 год в консолидированный бюджет Калужской области поступило доходов 60 919,4 млн. рублей, что на 5 956,5 млн. рублей больше по сравнению с 2015 годом. Темп роста составил 110,8 %. В том числе налоговых и неналоговых доходов поступило 48 289,3 млн. рублей, что на 2 157,9 млн. рублей, или на 4,7 %, превысило поступление за 2015 год.

Исполнение консолидированного бюджета по расходам за 2016 год составило 62 950,4 млн. рублей с ростом к 2015 году на 670,7 млн. рублей. Темп роста составил 101,1 %. Дефицит бюджета составил 2 031,0 млн. рублей, на финансирование которого в основном направлены бюджетные кредиты, полученные из бюджетов других уровней.

Исполнение доходов областного бюджета Калужской области за 2016 год составило 48 352,5 млн. рублей, темп роста к 2015 году составил 109,3 %. В том числе поступление налоговых и неналоговых доходов составило 35 789,9 млн. рублей, что на 1 935,4 млн. рублей, или на 5,7 %, выше уровня 2015 года.

Исполнение расходов областного бюджета Калужской области за 2016 год составило 50 540,6 млн. рублей, темп роста к 2015 году – 106,4 %. Дефицит бюджета составил 2 188,1 млн. рублей, на финансирование которого в основном направлены бюджетные кредиты, полученные из бюджетов других уровней.

В основу формирования Долгосрочного прогноза положены:

– отдельные показатели прогноза социально-экономического развития Калужской области на период до 2030 года, актуализированные на основании среднесрочного прогноза развития Калужской области на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов;

– динамика поступлений в областной бюджет налоговых и неналоговых платежей, сборов;

– данные, предоставляемые администраторами доходов бюджета о начисленных и планируемых к поступлению налоговых и неналоговых платежах, сборах.

Формирование Долгосрочного прогноза обеспечивается в условиях действующего бюджетного законодательства и законодательства о налогах и сборах, а также с учетом вносимых в плановом периоде изменений и дополнений в налоговое и бюджетное законодательство.

Бюджетная политика Калужской области на предстоящий период должна в полной мере учитывать прогнозируемые риски развития экономики и предусматривать адекватные меры по минимизации их неблагоприятного влияния на качество жизни населения области.

Основными направлениями работы на долгосрочный период должны стать мероприятия, обеспечивающие бюджетную устойчивость и общую макроэкономическую стабильность.

В целом долгосрочная бюджетная политика по формированию доходов бюджета будет основана на учете особенностей конкретных доходов, принадлежности того или иного налога к федеральному или региональному, степени стабильности соответствующих поступлений и их зависимости от влияния среднесрочных факторов, значимости отдельных доходов (их доли в общем объеме доходов).

При формировании и реализации бюджетной политики на долгосрочный период необходимо исходить из решения следующих основных задач:

– обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Калужской области как базового принципа ответственной бюджетной политики;

– укрепление доходной базы консолидированного бюджета Калужской области за счет наращивания стабильных доходных источников и мобилизации в бюджет имеющихся резервов;

– повышение эффективности бюджетных расходов, формирование бюджетных параметров исходя из четкой приоритизации и необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов, осуществление взвешенного подхода к принятию новых расходных обязательств и сокращение неэффективных бюджетных расходов;

– проведение взвешенной долговой политики Калужской области, направленной на сдерживание роста государственного и муниципального долга Калужской области за счет последовательного сокращения дефицита областного и местных бюджетов, планирование и осуществление государственных заимствований исходя из необходимости безусловного исполнения расходных и долговых обязательств Калужской области, минимизацию расходов на обслуживание долговых обязательств Калужской области;

– повышение эффективности оказания государственных и муниципальных услуг, в том числе путем оптимизации структуры бюджетной сети;

– повышение эффективности системы государственного (муниципального) финансового контроля, контроля в сфере закупок, внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита с целью сокращения нарушений законодательства о контрактной системе и повышения эффективности (результативности и экономности) бюджетных расходов;

– обеспечение открытости и прозрачности управления общественными финансами, в том числе за счет публикации «Бюджета для граждан» к проекту закона и закону Калужской области об областном бюджете, а также к закону об исполнении областного бюджета;

– повышение эффективности финансовых взаимоотношений с местными бюджетами, в том числе с учетом прямого вовлечения населения в решение приоритетных социальных проблем местного уровня, повышение самостоятельности местных бюджетов, поддержание сбалансированности, качественное управление общественными финансами и создание комфортной среды проживания на территории Калужской области.

Бюджетная система крайне восприимчива к изменениям экономической ситуации. При формировании бюджетного прогноза необходимо в полной мере учитывать прогнозируемые риски развития экономики и предусматривать адекватные меры по минимизации их неблагоприятного влияния на финансовые показатели региона и в конечном счете на качество жизни населения Калужской области.

В условиях экономической нестабильности наиболее негативными последствиями и рисками для бюджетной системы Калужской области являются:

1) превышение прогнозируемого уровня инфляции;

2) высокий уровень дефицита областного бюджета и местных бюджетов, рост государственного и муниципального долга;

3) ухудшение условий для заимствований;

4) сокращение межбюджетных трансфертов из федерального бюджета;

5) передача дополнительных расходных обязательств.

Мероприятия по минимизации бюджетных рисков:

1) повышение доходного потенциала Калужской области;

2) максимальное наполнение доходной части областного и местных бюджетов для осуществления социально значимых расходов (на здравоохранение, образование, социальную поддержку населения Калужской области);

3) поддержание экономически безопасного уровня государственного долга Калужской области;

4) поддержание минимально возможной стоимости обслуживания долговых обязательств Калужской области с учетом ситуации на финансовом рынке;

5) активное участие в привлечении средств федерального бюджета, в том числе в рамках государственных программ Российской Федерации.

В долгосрочном периоде необходимо продолжать работу по повышению качества управления государственными и муниципальными финансами Калужской области и эффективности использования бюджетных средств.

Ситуация в экономике существенно повлияла на поступление налоговых доходов в областной бюджет от крупных налогоплательщиков. Вместе с тем прогноз поступления доходов в областной бюджет на период до 2028 года составлен исходя из ожидаемого постепенного восстановления экономики.

Одним из факторов, влияющих на рост доходов областного бюджета, является окончание льготного режима налогообложения по предприятиям-инвесторам, окончание льготного периода налогообложения по налогу на имущество организаций и по налогу на прибыль организаций по предприятиям, осуществляющим программы модернизации производства.

Ожидается, что рост налоговых доходов будет обеспечен за счет увеличения поступления налога на доходы физических лиц в связи с ростом фонда заработной платы, налога на прибыль, налога на имущество организаций, акцизов на алкогольную продукцию.

При этом планируется, что объем государственного долга Калужской области с 1 января 2020 года не превысит 50 % от прогнозируемого объема собственных доходов областного бюджета.

Прогноз основных характеристик областного и консолидированного бюджетов Калужской области и иных показателей, характеризующих областной бюджет, на долгосрочный период, показатели финансового обеспечения государственных программ Калужской области на период их действия представлены в разделах II-VI Долгосрочного прогноза.

VI. Показатели финансового обеспечения государственных программ

Калужской области на долгосрочный период

					(млн. рублей)
Наименование	Период 1
	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год	2022 год
Финансовое обеспечение государственных программ Калужской области - всего	31 497,4	29 185,8	29 984,8	34 598,3	4 081,1	4 074,6
В том числе по программам:
Государственная программа Калужской области "Развитие здравоохранения в Калужской области"	2 673,2	2 735,7	2 775,9	2 634,9	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Развитие образования в Калужской области"	9 531,1	9 736,0	10 156,9	11 506,5	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Социальная поддержка граждан в Калужской области"	5 295,2	5 244,6	5 275,2	3 679,0	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Доступная среда в Калужской области"	12,0	12,0	12,0	21,4	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами населения Калужской области"	1 959,5	752,6	820,8	3 417,1	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Развитие рынка труда в Калужской области"	319,6	320,9	322,3	164,1	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Безопасность жизнедеятельности на территории Калужской области"	238,2	238,2	238,2	261,1	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Развитие культуры в Калужской области"	633,4	602,1	684,0	483,9	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Охрана окружающей среды в Калужской области"	83,5	113,3	113,3	176,3	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Развитие физической культуры и спорта в Калужской области"	920,5	624,1	590,2	878,3	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Экономическое развитие в Калужской области"	2 330,8	1 182,5	1 182,5	1 393,3	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Патриотическое воспитание населения Калужской области"	0,5	0,5	0,5	0,6	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Информационное общество и повышение качества государственных и муниципальных услуг в Калужской области"	351,6	351,6	351,6	701,6	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Развитие дорожного хозяйства Калужской области"	3 438,1	3 585,3	3 768,2	4 074,6	4 074,6	4 074,6
Государственная программа Калужской области "Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Калужской области"	861,7	848,1	841,8	1 278,7	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области  "Воспроизводство и использование природных ресурсов в Калужской области"	9,2	9,2	9,2	103,9	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Развитие лесного хозяйства в Калужской области"	291,8	294,5	297,9	608,2	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Энергосбережение и повышение энергоэффективности в Калужской области"	174,7	191,8	191,8	251,9	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие в Калужской области"	0,6	0,2	0,2	12,4	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Управление имущественным комплексом Калужской области"	69,5	64,0	74,3	136,6	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Развитие туризма в Калужской области"	36,9	21,3	21,4	39,8	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Развитие предпринимательства и инноваций в Калужской области"	67,8	33,5	33,5	134,1	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Семья и дети Калужской области"	2 154,3	2 179,6	2 178,9	2 538,9	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Молодежь Калужской области"	40,3	40,3	40,3	89,3	0,0	0,0
Государственная программа Калужской области "Оказание содействия добровольному переселению в Калужскую область соотечественников, проживающих за рубежом"	2,9	2,9	2,9	6,6	6,5	0,0
Государственная программа Калужской области "Поддержка развития российского казачества на территории Калужской области"	0,5	1,0	1,0	5,2	0,0	0,0