Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.12.2009 по делу n А65-24879/2009. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. [phone]

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: [email protected]

  ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности решения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

04 декабря 2009 года                                                                        Дело № А65-24879/2009

г. Самара

Резолютивная часть постановления объявлена 30  ноября 2009 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 04 декабря 2009 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Захаровой Е.И., судей  Семушкина В.С.,  Кувшинова В.Е.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Финогентовой А.С., с участием:

от ОАО «Ремтехсервис» -  представитель Шакуров И.Э.(доверенность от 01.09.2009),

от Регионального  отделения Федеральной  службы по  финансовым рынкам  в Волго-Камском  регионе -  представитель не явился, извещен,

рассмотрев в открытом судебном заседании 30 ноября 2009 года, в помещении суда, в зале № 2, апелляционную жалобу Регионального  отделения Федеральной  службы по  финансовым рынкам  в Волго-Камском  регионе

на решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 13 октября 2009 года по делу № А65-24879/2009 (судья Воробьев  Р.М.), принятое по заявлению ОАО «Ремтехсервис», Республика Татарстан, Актанышский район, с. Актаныш,  к  Региональному  отделению Федеральной  службы по  финансовым рынкам  в Волго-Камском  регионе, г. Казань,

о признании незаконным и отмене постановления от 11.08.2009 № 11-09-426/пн о привлечении к административной ответственности по ч. 2  ст. 15.19 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ:

ОАО «Ремтехсервис» (далее – заявитель, общество) обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального  отделения Федеральной  службы по  финансовым рынкам  в Волго-Камском  регионе (далее - заинтересованное лицо,  административный  орган) от  11.08.2009 № 11-09-426/пн  (л.д. 4-5) о назначении административного наказания  по части 2  статьи 15.19 Кодекса  Российской  Федерации об административных  правонарушениях (далее  - КоАП РФ)  в виде административного штрафа  в размере 700  000 руб.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 13 октября 2009 года постановление  административного органа от 11.08.2009 № 11-09-426/пн  признано незаконным  и  отменено,  производство  по  делу  об административном  правонарушении  прекращено.

В апелляционной жалобе Региональное отделение Федеральной  службы по  финансовым рынкам  в Волго-Камском  регионе просит решение суда первой инстанции от 13 октября 2009 года отменить, принять по  делу новый  судебный  акт.

В судебное заседание представитель административного органа не явился, извещен надлежащим образом.

На основании статей 156 и 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд апелляционной инстанции рассматривает апелляционную жалобу в отсутствие представителя административного органа, участвующего в деле, который был надлежаще извещен о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы.

Представитель Общества  в судебном заседании просил решение суда от 13 октября 2009 года оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Рассмотрев апелляционную жалобу, оценив материалы дела, суд апелляционной инстанции пришёл к выводу, что решение суда от 13 октября 2009 года законно и обоснованно, подлежит оставлению без изменения, при этом исходит из следующих обстоятельств.

В  соответствии  с пунктом 4 статьи 93 Федерального  закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об  акционерных  обществах» открытое акционерное  общество   обязано  вести  учёт своих аффилированных лиц и  представлять  отчетность о них в соответствии  с требованиями законодательства  Российской Федерации.

Согласно пункту 8.5.3 положения   о  раскрытии  информации эмитентами  эмиссионных ценных  бумаг,  утвержденного  приказом  Федеральной  службы  по  финансовым рынкам  от 10.10.2006 № 06-17/пз-н, акционерное  общество  обязано представлять в регистрирующий орган  список  его  аффилированных лиц,  составленный на  дату окончания отчётного  квартала,  не  позднее 45 дней с даты  окончания  отчётного квартала.

Однако, ОАО «Ремтехсервис» требования законодательства по раскрытию информации на рынке ценных бумаг не  выполнило, т.е. не обеспечило предоставление в региональное отделение списка аффилированных лиц общества за 1 квартал 2009 года  в установленный законодательством срок.

Административным органом сделан вывод, что заявителем нарушен порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

Постановлением от 11.08.2009 № 11-09-426/пн Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе  на основании пункта 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях привлекло заявителя к административной ответственности в виде взыскания штрафа в сумме 700 000 руб.

Общество, не согласившись с постановлением административного органа от 11.08.2009 № 11-09-426/пн, обратилось в арбитражный суд с соответствующим  заявлением.

Суд апелляционной инстанции считает, что, удовлетворяя заявленные обществом  требования, суд первой инстанции обоснованно исходил из следующего.

Федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере финансовых рынков, является Федеральная служба по финансовым рынкам (п.1 положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства РФ от 30.06.2004 за № 317).

В соответствии со статьей  92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое акционерное общество обязано раскрывать сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

По норме пункта 4 статьи  93 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

В соответствии со статьей  4 Закона от 22.03.1991 № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» под аффилированными лицами понимаются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

Согласно пункту 8.5.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006                      № 06-117/пз-н, в редакции действовавшей на момент совершения нарушения, акционерное общество обязано было представлять в регистрирующий орган список его аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчетного квартала, не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала.

Согласно части 1 статьи 28.1 КоАП РФ непосредственное обнаружение должностными лицами, уполномоченными составлять протоколы об административных правонарушениях, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения, является поводом к возбуждению дела об административном правонарушении.

Как следует из материалов дела общество в нарушение указанной нормы в установленный срок (не позднее 15 мая 2009 года) обязанность по представлению в регистрирующий орган списка аффилированных лиц, составленный на дату окончания            1-го квартала 2009 года не представило. Данный факт заявителем не оспаривается.

Часть 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает административную ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Как  установлено   судом  и   подтверждается материалами дела, заявитель не принял все зависящие от него меры для исполнения установленной обязанности по раскрытию информации на рынке ценных бумаг, в связи с чем судом сделан  вывод о наличии в его действиях вины в совершении административного правонарушения.

Объективных обстоятельств, препятствующих заявителю в соблюдении установленных законодательством требований, судом не установлено.

При этом, суд первой инстанции делает вывод об отсутствии в действиях  общества  вменяемого ему состава административного правонарушения,  ссылаясь при этом на приказ ФСФР РФ от 02.06.2009 № 09-17/пз-н, которым в Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н внесены изменения.

Согласно пункту 14 изменений, внесенных в положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденных приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 23 апреля 2009 года № 09-14/пз-н пункт 8.5.3. Положения, изложен в следующей редакции: «Акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список».

В соответствии с пунктом 3 приказа ФСФР РФ от 02.06.2009 №  09-17/пз-н пункт 14 изменений вступает в силу с 01.07.2009.

Исходя  из вышеизложенного, суд первой инстанции делает вывод о том, что  поскольку, с 01.07.2009 обязанность акционерного общества представлять в регистрирующий орган список его аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчетного квартала, не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала в связи с внесенными изменениями отсутствует, отсутствует и состав правонарушения, предусмотренный ч.2 ст. 15.19 КоАП РФ.

При этом суд первой инстанции ссылается также на то, что  Положения части 2 статьи 15.19 КоАП РФ носят бланкетный характер, вследствие чего привлечение к ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ возможно лишь при установлении нарушения Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, в которое было внесено изменение, а также на то, что в соответствии с частью 2 статьи 1.7 КоАП РФ закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется и на лицо, которое совершило административное правонарушение до вступления такого закона в силу и в отношении которого постановление о назначении административного наказания не исполнено.

Су апелляционной инстанции считает, что  суд первой инстанции сделал ошибочный вывод об отсутствии в действиях общества состава правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст. 15.19 КоАП РФ, при этом исходит из следующего.

Действительно, приказом ФСФР РФ от 02.06.2009 № 09-17/пз-н  в Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н,  внесены изменения.

Однако, пункт 8.5.3. Положения, изложенный новой  редакции предусматривает, что   акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список.

Таким образом, хотя новая редакция Положения о раскрытии  информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг не предусматривала обязанности  общества  представлять в регистрирующий орган список его аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчетного квартала, не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала, данное Положение предусматривало, что  акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список.

Суд первой инстанции не установил  факт   опубликования обществом  на  странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список».

Как усматривается из материалов дела, общество также не представило суду каких-либо доказательств выполнения им указанной обязанности по раскрытию информации.

Однако, в соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Оценив доводы заявителя, приведенные им в обоснование применения положений статьи 2.9 КоАП РФ, суд апелляционной инстанции считает, что имеются  основания для признания правонарушения малозначительным и освобождения общества от административной ответственности, так как в данном случае отсутствует существенная угроза охраняемым общественным отношениям.

Суд  апелляционной  инстанции считает, что при указанных обстоятельствах имеются основания  для признания  постановление Регионального