Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.02.2014 по делу n А65-20138/2013. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11 «А», тел. [phone]

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: [email protected]

  ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности решения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

27 февраля 2014 года                                                                                  Дело №А65-20138/2013

г. Самара

Резолютивная часть постановления объявлена 24 февраля 2014 года

Постановление в полном объеме изготовлено 27 февраля 2014 года

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Кувшинова В.Е., судей Поповой Е.Г., Юдкина А.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Сафроновой О.А.,

без участия в судебном заседании представителей сторон, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании 24 февраля 2014 года в помещении суда апелляционную жалобу Центрального банка Российской Федерации в лице Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

на решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 04 декабря 2013 года по делу                № А65-20138/2013 (судья Хамитов З.Н.),

по заявлению открытого акционерного общества «Агрофирма Новый Юраш» (ОГРН 1061674037622, ИНН 1646020148), Республика Татарстан, Елабужский район, д. Старый Юраш,

к Центральному банку Российской Федерации в лице Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (ОГРН 1031624000320, ИНН 1655029010), Республика Татарстан, г. Казань,

третье лицо: муниципальное унитарное предприятие «Управляющая компания», Республика Татарстан, г. Елабуга,

об отмене постановления от 29 августа 2013 года № 11-13-379/пн о назначении административного наказания,

УСТАНОВИЛ:

закрытое акционерное общество «Агрофирма Новый Юраш» (далее – заявитель, общество, ЗАО «Агрофирма Новый Юраш») обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением к Межрегиональному управлению Службы Банка России по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе г. Казань (далее – административный орган) об  отмене постановления от 29.08.2013 №11-13-379/пн о назначении административного наказания (л.д. 3-4).

Определением суда от 07.10.2013 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено - МУП «Управляющая компания» (л.д.106).

Определением от 07.10.2013 произведено процессуальное правопреемство Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам России в Волго-Камском регионе на Центральный Банк Российской Федерации в лице Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (далее – управление) в связи со сменой наименования (л.д. 104-105).

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 04.12.2013 по делу № А65-20138/2013 заявленные требования удовлетворены (л.д.124-132).

В апелляционной жалобе административный орган просит отменить решение суда первой инстанции и принять по делу новый судебный акт, считает, что суд первой инстанции необоснованно совершенное обществом правонарушение признал малозначительным  (л.д.136-138).

Общество апелляционную жалобу отклонило по основаниям, изложенным в отзыве на нее.

Третье лицо отзыв на апелляционную жалобу не представило.

На основании статей 156 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) суд апелляционной инстанции рассматривает апелляционную жалобу по имеющимся в деле материалам и в отсутствие представителей сторон, надлежащим образом извещенных о месте и времени судебного разбирательства.

Рассмотрев дело в порядке апелляционного производства, проверив обоснованность доводов изложенных в апелляционной жалобе, отзыве на нее и исследовав материалы дела, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы.

Как следует из материалов дела, административным органом проведена камеральная проверка сведений, изложенных в обращениях МУП «Управляющая компания» от 15.05.2013 № 83, от 15.05.2013 № 84, от 15.05.2013 № 85 и от 04.07.2013 № 95, на предмет соблюдения ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» требований законодательства при предоставлении документов.

В ходе проведения проверки выявлено нарушение требований законодательства РФ, ответственность за которое предусмотрена КоАП РФ.

Проверкой установлено, что МУП «Управляющая компания» направило в адрес ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» требования от 05.04.2013 (исх. № 41, исх. № 42, исх. № 43, исх. № 44) о предоставлении большего объема копий документов.

Указанные требования поступили в ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» 29.04.2013 (вх. № 194, вх. № 195, вх. № 196, вх. № 197) соответственно.

Вышеуказанными требованиями МУП «Управляющая компания» затребованы у ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» следующие копии документов:

1. Запрос от 05.04.2013 № 41: решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг; отчеты об итогах выпуска (дополнительном выпуске) ценных бумаг; Проспекты ценных бумаг; ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.

2. Запрос от 05.04.2013 № 42: бухгалтерский баланс, составленный на дату окончания 1 квартала 2010, 2 квартала 2010, 3 квартала 2010, 4 квартала 2010, 1 квартала 2011, 2 квартала 2011, 3 квартала 2010, 4 квартала 2011, 1 квартала 2012, 2 квартала 2012, 3 квартала 2012, 4 квартала 2010; отчет о прибылях и убытках за период за 1 квартал 2010, за 2 квартал 2010, за 3 квартал 2010, за 4 квартал 2010, за 1 квартал 2011, за 2 квартал 2011, за 3 квартал 2011, за 4 квартал 2011, за 1 квартал 2012, за 2 квартал 2012, за 3 квартал 2012, за 4 квартал 2012; приложение к бухгалтерскому балансу за 1 квартал 2010, за 2 квартал 2010, за 3 квартал 2010, за 4 квартал 2010, за 1 квартал 2011, за 2 квартал 2011, за 3 квартал 2011, за 4 квартал 2011, за 1 квартал 2012, за 2 квартал 2012, за 3 квартал 2012, за 4 квартал 2012; заключения, протоколы ревизионной комиссии (ревизора) общества по итогам проверки деятельности общества в 2009, 2010, 2011; договор с аудитором, аудиторское заключение по итогам проверки деятельности общества в 2009, 2010, 2011; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе (в том числе свидетельства о регистрации имущества, паспорта транспортных средств); банковские реквизиты расчетного счета (счетов) ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» для оплаты расходов по изготовлению копий указанных документов.

3. Запрос от 05.04.2013 № 43: договор о создании общества/учредительный договор; Устав общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке; решение о создании общества; документы о государственной регистрации общества.

4. Запрос от 05.04.2013 № 44: протоколы общих собраний акционеров за период с 01.01.2010 по 31.03.2013; протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) Общества за период 01.01.2010 по 31.03.2013; бюллетени, которыми голосовали акционеры, на проведенных общих собраниях акционеров за период 01.01.2010 по 31.03.2013; отчеты независимых оценщиков по оценке имущества общества; списки аффилированных лиц общества за период 01.01.2010 по 31.03.2013.

Ответ на указанные требования ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» предоставило 31.05.2013 нарочным путем ликвидатору МУП «Управляющая компания» Глухову А.В., часть требуемых копий документов, а именно: решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг; отчеты об итогах выпуска (дополнительном выпуске) ценных бумаг; бухгалтерский баланс; отчет о прибылях и убытках; приложение к бухгалтерскому балансу за 1 квартал 2010, за 2 квартал 2010, за 3 квартал 2010, за 4 квартал 2010, за 1 квартал 2011, за 2 квартал 2011, за 3 квартал 2011, за 4 квартал 2011, за 1 квартал 2012, за 2 квартал 2012, за 3 квартал 2012, за 4 квартал 2012; договор с аудитором, аудиторское заключение по итогам проверки деятельности общества в 2009; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе (в том числе свидетельства о регистрации имущества, паспорта транспортных средств); банковские реквизиты расчетного счета (счетов) ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» для оплаты расходов по изготовлению копий указанных документов, договор о создании общества/учредительный договор; устав общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке; документы о государственной регистрации общества.

Указанный перечень документов  по убеждению суда  является значительным объемом, требующим  не малого количество времени как для копирования, так и для их истребования из архива.

То, что указанные документы  скопированы реально и переданы третьему лицу подтверждается актом приема-передачи ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» документов, на котором поставлена подпись и печать ликвидатора МУП «Управляющая компания» - акционера Глухова А.В., а также дата получения им - 31.05.2013.

Административный орган пришел к выводу, что ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» представило 31.05.2013 с нарушением установленного статьей 314 Гражданского кодекса Российской Федерации и пунктом 1 статьей 91 Федерального закон об акционерных общестах семидневного срока, часть запрашиваемых МУП «Управляющая компания» документов, указанных в запросах от 05.04.2013 (исх. № 41, исх. № 42, исх. № 43, исх. № 44) (с нарушением срока на 25 календарных дней).

В нарушение статьи 314 Гражданского кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 91 Федерального закона об акционерных обществах копии документов, затребованных запросами от 05.04.2013 (исх. № 42, исх. № 43 исх. № 44), а именно: заключения, протоколы ревизионной комиссии (ревизора) Общества по итогам проверки деятельности общества в 2009, 2010, 2011; аудиторские заключения по итогам проверки деятельности общества в 2010, за 2011; решение о создании общества; протоколы общих собраний акционеров за период с 01.01.2010 по 31.03.2013; протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества за период 01.01.2010 по 31.03.2013; Списки аффилированных лиц общества за период 01.01.2010 по 31.03.2013 -  ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» не представлены.

Общество указывает по поводу непредставления этих документов, что их вообще не имеется, так как заключения вообще не составлялись, собрания, протоколы  не проводились, в архиве и документации  общества их не имеется.

26.08.2013 административным органом в отношении ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» составлен протокол № 11-13-395/пр-ап об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) (л.д.73-78).

Рассмотрев материалы дела, административным органом 29.08.2013 вынесено постановление  № 11-13-379/пн о назначении  административного наказания, которым ЗАО «Агрофирма Новый Юраш» привлечено к административной ответственности по части 1 статьи 15.19 КоАП РФ и наложен административный штраф в размере 500 000 руб. (л.д.5-9, 88-92).

Не согласившись с указанным постановлением, заявитель оспорил его в судебном  порядке, просил признать совершенное правонарушение малозначительным.

Суд апелляционной инстанции считает, что суд первой инстанции, удовлетворив заявленные требования, правильно применил нормы материального права.

Часть 1 статьи 15.19 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за непредставление или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда порядка и сроков представления информации (уведомлений), предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно представление информации не в полном объеме и недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, за исключением случаев, предусмотренных статьей 19.7.3 настоящего Кодекса, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, в виде наложения административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В силу части 1 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ) общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 настоящего Федерального закона. Документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов.

Согласно части 2 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ, документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Пунктом 2 статьи 89 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ установлено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Положением о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 16.07.2003 № 03-33/пс, предусмотрено, что акционерное общество обязано постоянно хранить протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества (пункт 2.1.12).

В соответствии с частью 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Из анализа вышеуказанных норм следует, что на акционерное общество возложена обязанность