Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 08.07.2014 по делу n А65-2159/2014. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. [phone]

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: [email protected]

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности решения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

09 июля 2014 года                                                                               Дело № А65-2159/2014

 Самара

Резолютивная часть постановления объявлена    02 июля 2014 года.

Постановление в полном объеме изготовлено     09 июля 2014 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Захаровой Е.И., судей  Кувшинова В.Е., Филипповой Е.Г.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Лаврской Е.В.,

без участия в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании 02.07.2014 в помещении суда   апелляционную жалобу  Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Национального  банка Республики Татарстан

на решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.04.2014  по делу № А65-2159/2014 (судья Ситдиков Б.Ш.), принятое по заявлению

закрытого акционерного общества «Агрофирма Новый Юраш», Республика Татарстан,  Елабужский район, д. Старый Юраш,

к Центральному  Банку  РФ (Банк России) в лице Национального  банка Республики Татарстан, Республика Татарстан, г. Казань,

 об  отмене постановления № МУ50-8-14-005/пн от 09.01.2014,

УСТАНОВИЛ: 

Закрытое акционерное общество «Агрофирма Новый Юраш» (далее – заявитель, общество) обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением к Центральному  Банку  Российской Федерации (Банк России) в лице Национального  банка Республики Татарстан (далее-заинтересованное лицо, административный орган) об  отмене постановления № МУ50-8-14-005/пн от 09.01.2014 (л.д. 3-6).

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.04.2014 заявление удовлетворено (л.д. 83-87).

Не согласившись с выводами суда, административный орган обратился с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда от 08.04.2014 отменить (т.1, л.д. 94-97), принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления.

Представители лиц, участвующих в деле, в судебное заседание не явились, извещены.

На основании статей 156 и 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд апелляционной инстанции рассматривает апелляционную жалобу в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле, которые были надлежаще извещены о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы.

 Рассмотрев дело в порядке апелляционного производства, проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, отзыве на апелляционную жалобу, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.       

Как следует из материалов дела, административным органом была проведена камеральная проверка заявителя на предмет соблюдения требований законодательства РФ при подготовке и проведении годового общего собрания акционеров 19.06.2013.

В ходе проверки было установлено, что в нарушение п.2 ст. 52 ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - ФЗ «Об АО») сообщения о проведении 19.06.2013 годового общего собрания акционеров общества не содержали следующую необходимую информацию:

- направленные в адрес акционеров общества сообщения о проведении 19.06.2013 годового общего собрания акционеров содержали неполную информацию, предусмотренную ст. 52 ФЗ «Об акционерных обществах»,

- согласно ст. 52 Федерального Закона от 26.12.1996 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» не позднее чем за 20 дней до проведения общего собрания акционеров в адрес акционеров должно быть направлено (вручено под подпись) либо в случае, если предусмотрено Уставом общества, опубликовано в печатном издании сообщение о проведении данного собрания, соответствующее требованиям ст. 52 ФЗ «Об АО»,

- в соответствии с п. 2 ст. 52 ФЗ «Об АО» в сообщении о проведении общего собрания акционеров должны быть указаны:

- полное фирменное наименование общества и место нахождения общества;

-   форма проведения общего собрания акционеров (собрание или заочное голосование);

-  дата, место, время проведения общего собрания акционеров и в случае, когда в соответствии с пунктом 3 статьи 60 ФЗ «Об АО» заполненные бюллетени могут быть направлены обществу, почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени, либо в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования, дата окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес,  по которому должны направляться заполненные бюллетени;

-  дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;

-  повестка дня общего собрания акционеров;

- порядок ознакомления с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, и адрес (адреса), по которому с ней можно ознакомиться.

          Согласно представленных обществом копий сообщений от 18.05.2013 о проведении 19.06.2013 годового общего собрания акционеров общества, данные сообщения содержали следующую информацию:

- полное фирменное наименование общества и место нахождения общества;

-   форма проведения общего собрания акционеров (собрание или заочное голосование);

- дата, место, время проведения общего собрания;

- повестка дня общего собрания акционеров.

          Таким образом, в нарушение требований п.2 ст. 52 ФЗ «Об АО» сообщения о проведении 19.06.2013 годового общего собрания акционеров Общества не содержали следующую необходимую информацию:

-  дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;

- порядок ознакомления с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, и адрес (адреса), по которому с ней можно ознакомиться.

Кроме того, в нарушение требований пункта 3.1 гл. 3 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 № 12-6/пз-н, сообщения о проведении 19.06.2013 годового общего собрания акционеров общества, не содержали информацию о времени начала регистрации лиц, участвующих в общем собрании акционеров.

Исполнение функций счетной комиссии на годовом общем собрании акционеров 19.06.2013, осуществляло лицо, избранное с нарушением требований законодательства РФ. Функции счетной комиссии на годовом общем собрании акционеров 19.06.2013 выполнялись Замалетдиновой Л.А., назначенной советом директоров общества (протокол № 5/13 от 14.05.2013), не обладающим на то соответствующими полномочиями.

К компетенции совета директоров относится рассмотрение вопросов, предусмотренных статьей 65 ФЗ «Об АО» и Уставом Общества. Однако, ни ФЗ «Об АО». ни Уставом общества к компетенции совета директоров не отнесено решение вопроса по избранию (назначению) лица, выполняющего функции счетной комиссии. Рассмотрение данного вопроса ФЗ «Об АО» также не отнесено к компетенции общего собрания акционеров. Согласно ст. 69 ФЗ «Об АО» к компетенции исполнительного органа общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью общества, за исключением вопросов, относящихся к компетенции общего собрания акционеров или совета директоров общества. В связи с чем, избрание (назначение) лица, выполняющего функции счетной комиссии, относится к компетенции единолично исполнительного органа общества.

Административный орган 21 октября 2013 года выдал заявителю предписание №МУ50-8-13-СВ-02/287-т, согласно которому предложил в срок до 18 ноября 2013 года принять меры  по недопущению впредь нарушений действующего законодательства РФ при подготовке к проведению общего собрания акционеров, при формировании счетной комиссии общества, а также при представлении акционерам общества документов, отчет о принятых мерах по недопущению указанных нарушений с заверенными копиями подтверждающих  документов представить в МУ СБР в ВКР.

В ответ на данное предписание обществом сообщено, что для недопущения впредь выявленных нарушений действующего законодательства РФ при предоставлении акционерам общества документов, обществом издан приказ от 07.11.2013 № 96 об усилении главным экономистом хозяйства Валиуллиной Г.А. внимания при соблюдении сроков предоставления акционерам общества документов.

В отношении принятия обществом мер по недопущению впредь выявленных нарушений действующего законодательства РФ при формировании счетной комиссии общества, сообщено о том, что ни нормативными документами, ни локальными актами общества не регламентирован вопрос назначения лица осуществляющего функции счетной комиссии в акционерных обществах с количеством акционеров 100 и менее. В связи с этим, советом директоров Общества было принято решение о назначении ответственным лицом, осуществляющим функции счетной комиссии Замалетдиновой Л.А., в рамках полномочий по подготовке, созыву и проведению общего собрания акционеров от 19.05.2013.

Поскольку предписание исполнено было заявителем не в полном объеме, а именно обществом не приняты меры по недопущению впредь нарушений требований законодательства РФ при формировании счетной комиссии общества, 09.01.2014  административным органом  вынесено постановление № МУ50-8-14-005/пн о привлечении заявителя к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в виде  назначения штрафа в размере 700 000руб.

Заявитель, не согласившись с данным постановлением, обратился в арбитражный суд с заявлением об отмене постановления № МУ50-8-14-005/пн от 09.01.2014.

В обоснование заявления, указав, что нормами Федерального закона «Об  акционерных обществах», Положением  о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения  общего собрания акционеров, утвержденным  постановлением Федеральной  комиссии по рынку ценных бумаг от 31.05.2002 № 17/пс и Уставом  ЗАО «Агрофирма «Новый Юраш» (число акционеров которого составляет менее 100) не установлено кто и как может быть наделен полномочиями на осуществление  подсчета голосов на общем  собрании с числом акционеров 100 и менее. Если в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций сто и менее не создана счетная комиссия и ее функции не возложены на регистратора, функции секретаря и счетной комиссии на общем собрании может исполнять лицо, избранное советом директоров.   Заявитель также  указал, что  утверждение  административного органа о том, что вопрос избрания лица, выполняющего функции  счетной комиссии  относится к компетенции  единоличного исполнительного органа (директора Общества) не обоснованно, поскольку Уставом общества директор данными полномочиями не наделен, пунктом 9.5 Устава устанавливается, что директор решает все вопросы текущей деятельности общества, за исключением вопросов, отнесенных  к исключительной компетенции общего собрания акционеров и к компетенции Совета Директоров общества.

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявление, исходил из следующего.

Предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг выносятся по вопросам, предусмотренным настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, в целях прекращения и предотвращения правонарушений на рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрено, что невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Объективной стороной указанного правонарушения является неисполнение в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом. Для правильного определения наличия события вменяемого административного правонарушения необходимым условием является законность выданного административным органом предписания.

Согласно статье 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (далее - Закон о защите прав инвесторов) предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации. Предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг выносятся по вопросам, предусмотренным настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, в целях прекращения и предотвращения правонарушений на рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Административный орган указал, что предписание обществом исполнено не в полном объеме, а именно обществом не приняты меры по недопущению впредь нарушений требований законодательства РФ при формировании счетной комиссии общества, 09.01.2014г.  административным органом вынесено постановление № МУ50-8-14-005/пн о привлечении к административной ответственности по ч.9 ст. 19.5 КоАП РФ в виде назначения штрафа в размере 700 000руб.

Между тем, в соответствии с пунктом 1 статьи 56 Федерального закона «Об акционерных обществах» (далее - Закон об акционерных обществах, Закон) в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций общества более ста создается счетная комиссия, количественный и персональный состав которой утверждается общим собранием акционеров. В обществе, держателем реестра акционеров которого является регистратор, ему может быть поручено выполнение функций счетной комиссии. В обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций более 500 функции счетной комиссии выполняет регистратор.

Согласно пункту 4.4 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного постановлением ФКЦБ РФ от 31.05.2002 № 17/пс (в редакции постановления ФКЦБ РФ от 07.02.2003 № 03-6/пс) (далее - Положение), в случае, если в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций сто и менее счетная комиссия не создана, предусмотренные законом функции счетной комиссии осуществляет уполномоченное