Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.12.2009 по делу n А12-20740/2009. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ДВЕНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

410031, Россия, г. Саратов, ул. Первомайская, д. 74

====================================================================

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

г. Саратов                                                                                                Дело № А12-20740/2009

«30» декабря 2009 года

Резолютивная часть постановления объявлена «24» декабря 2009 года.

Полный текст постановления изготовлен «30» декабря 2009 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи Борисовой Т.С.,

судей Акимовой М.А., Кузьмичева С.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Кутилиной Н.А.,

с участием в судебном заседании:

от общества с ограниченной ответственностью «Желдорсервис» - представитель Иванова Евгения Александровна по доверенности от 02.10.2009 № 2/2009,

от Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном Федеральном округе – не явились, извещены (уведомление № 77597 8),

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном Федеральном округе (г. Ростов-на-Дону)

на решение Арбитражного суда Волгоградской области от «02» ноября 2009 года по делу № А12-20740/2009 (судья Литвин С.Н.)

по заявлению открытого акционерного общества «Желдорсервис» (г.Волгоград)

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном Федеральном округе (г. Ростов-на-Дону)

об оспаривании постановления от 14.09.2009 № 58-09-507/ап о привлечении к административной ответственности,

УСТАНОВИЛ:

в Арбитражный суд Волгоградской области обратилось открытое акционерного общества «Желдорсервис» (далее – ОАО «Желдорсервис», общество, заявитель) с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном Федеральном округе № 58-09-507/ап от 14.09.2009 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и наложении административного штрафа в размере 700 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Волгоградской  области от «02» ноября 2009 года требования ОАО «Желдорсервис» удовлетворены в полном объеме. Постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном Федеральном округе № 58-09-507/ап от 14.09.2009 признано незаконным и отменено.

Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном Федеральном округе не согласилось с принятым судебным актом и обратилось в арбитражный суд апелляционной инстанции с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение суда первой инстанции в связи с нарушением судом норм материального права, неполным выяснением обстоятельств, имеющих значение для дела, несоответствия выводов суда обстоятельствам дела. Административный орган просит принять новый судебных акт, которым отказать в удовлетворении заявленных Обществом требований.

ОАО «Желдорсервис» представило письменный отзыв на апелляционную жалобу, в котором возражает против доводов апелляционной жалобы, считает решение суда первой инстанции законным и обоснованным, просит оставить судебный акт без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В судебном заседании представитель ОАО «Желдорсервис» поддержал доводы апелляционной жалобы, при этом пояснил, что изначально в поданном в суд заявлении Общество не оспаривало наличие в действиях состава вменяемого правонарушения, просило признать совершенное правонарушение малозначительным, поскольку не допущено существенной угрозы охраняемым законом общественным интересам.

В судебное заседание представитель административного органа не явился. О времени и месте рассмотрения дела извещен надлежащим образом в порядке, предусмотренном статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, что подтверждается наличием в материалах дела уведомления № 77597 8 с отметкой отделения связи о вручении почтового отправления 07 декабря 2009 года

Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе заявило письменное ходатайство от 11.12.2009 № 58-09-АТ-09/6248 о рассмотрении апелляционной жалобы без участия его представителя. Ходатайство судом удовлетворено.

Принимая во внимание наличие сведений о надлежащем извещении административного органа о времени и месте судебного заседания, основываясь на положениях статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции считает возможным рассмотреть дело в отсутствие указанного лица.

Законность и обоснованность принятого решения проверяются арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке и по основаниям, установленным статьями 258, 266 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Выслушав представителя Общества, изучив и исследовав материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы и отзыва на неё, проверив в пределах, установленных статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, соответствие выводов, содержащихся в обжалуемом судебном акте, имеющимся в материалах дела доказательствам, правильность применения арбитражным судом норм материального и соблюдение норм процессуального права, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

Как видно из материалов дела, Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе проведена проверка ОАО «Желдорсервис» по вопросам соблюдения требований законодательства Российской Федерации по раскрытию информации в сфере рынка ценных бумаг.

В ходе проведенной проверки установлено, что ОАО «Желдорсервис» в установленный законом срок не опубликовало список аффилированных лиц за 2 квартал 2009 года на странице в сети Интернет, а также сообщение в ленте новостей о публикации на странице в сети Интернет списка аффилированных лиц за 2 квартал 2009 года, что повлекло нарушение требований пунктов 8.1.1, 8.5.3, 8.5.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам России от 10.10.2006 г. № 06-117/пз-н.

05 августа 2009 года начальником информационно-аналитического отдела Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе Кариной Е.И. в отношении ОАО «Желдорсервис» составлен протокол об административном правонарушении № 58-09-489/пр-ап, которым бездействие Общества квалифицировано по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

14 сентября 2009 года заместителем руководителя Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе Тованчовым А.Я. вынесено постановление № 58-09-431/пн о назначении административного наказания, в соответствии с которым ОАО «Желдорсервис» привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде административного штрафа в размере 700 000 рублей.

Общество не согласилось с привлечением к административной ответственности и, полагая, что постановление административного органа о назначении административного является незаконным, нарушает права и законные интересы юридического лица, обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Удовлетворяя заявленные Обществом требования, суд первой инстанции исходил из отсутствия у ОАО «Желдорсервис» обязанности по раскрытию информации в форме представления в административный орган ежеквартальных отчетов и списков аффилированных лиц, сделал вывод о том, что объективной стороной правонарушения по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не предусмотрена ответственность за не опубликование в ленте новостей сообщения о размещении в сети Интернет отчетности об аффилированных лицах. Кроме того, судом первой инстанции установлены нарушения административным органом требований Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В ходе судебного разбирательства суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

Частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в редакции Федерального закона от 09.02.2009 N 9-ФЗ, действующей с 13.04.2009, установлена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Пункт 4 статьи 93 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» закрепляет обязанность акционерного общество вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Статьей 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» установлено, что состав, порядок и сроки раскрытия информации, а также представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В силу пункта 1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004                 № 317 Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности).

В соответствии с пунктом 8.1.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н (далее – Положение о раскрытии информации) открытое акционерное общество, а также закрытое акционерное общество, осуществившее (осуществляющее) публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг (далее для целей настоящей главы Положения именуются вместе акционерные общества), помимо иной информации, предусмотренной настоящим Положением, обязаны раскрывать, в частности, сведения об аффилированных лицах акционерного общества.

Согласно пункту 8.1.2 Положения о раскрытии информации указанная обязанность возникает для открытого акционерного общества с момента его государственной регистрации.

Приказом ФСФР России от 23.04.2009 № 09-14/пз-н внесены изменения в Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг. Раздел 8.5 указанного Положения, изложенный в новой редакции, вступил в силу с 1 июля 2009 года.

Как следует из пункта 8.5.1 Положения о раскрытии информации, акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.

В силу пункта 8.5.3. Положения о раскрытии информации акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список.

Из пункта 8.5.5 Положения о раскрытии информации следует, что не позднее 1 дня с даты опубликования на странице в сети Интернет текста списка аффилированных лиц акционерное общество обязано опубликовать в ленте новостей сообщение об этом.

При этом пункт 1.4 Положения о раскрытии информации указывает, что в случаях, когда в соответствии с настоящим Положением эмитент обязан опубликовать информацию в информационном ресурсе, обновляемом в режиме реального времени и предоставляемом информационным агентством (далее - лента новостей), такое опубликование должно осуществляться в ленте новостей хотя бы одного из информационных агентств, уполномоченных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг на осуществление распространения информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг (далее - распространитель информации на рынке ценных бумаг), в срок до 10.00 часов последнего дня, в течение которого в соответствии с настоящим Положением должно быть осуществлено такое опубликование.

Системный анализ вышеизложенных правовых норм позволяет суду сделать  вывод о том, что у ОАО «Желдорсервис» имеется обязанность раскрывать информацию об аффилированных лицах общества путем публикации на странице в сети Интернет списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, а также размещения в ленте новостей сообщения о публикации данного списка.

Следовательно, неисполнение Обществом установленной обязанности по раскрытию информации на рынке ценных бумаг путем размещения в сети Интернет списка аффилированных лиц и публикации сообщения о размещении списка аффилированных лиц в ленте новостей является  нарушением требований Положения о раскрытии информации срока и образует состав административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Выводы суда первой инстанции об отсутствии у ОАО «Желдорсервис» обязанности по раскрытию информации в форме представления в административный орган ежеквартальных отчетов и списков аффилированных лиц не соответствуют обстоятельствам