Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.11.2014 по делу n А56-50686/2012. Отменить определение первой инстанции полностью или в части, Разрешить вопрос по существу (ст.272 АПК РФ)

ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65

http://13aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Санкт-Петербург

27 ноября 2014 года

Дело №А56-50686/2012

Резолютивная часть постановления объявлена   24 ноября 2014 года

Постановление изготовлено в полном объеме  27 ноября 2014 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Медведевой И.Г.

судей  Копыловой Л.С., Тойвонена И.Ю.

при ведении протокола судебного заседания: секретарем с/з до перерыва -  Терентьевой О.Н., после перерыва – Лебедь А.Л.

при участии: 

до перерыва:

от заявителя: Алиев И. Мирза-Агаевич, представитель по доверенности от 25.08.2014, паспорт, Арешкин К.В., представитель по доверенности от 25.08.2014, паспорт,

от конкурсного управляющего: Рунов Ю.В., паспорт, Пискарев Н.С., представитель по доверенности от 20.08.2014, паспорт,

от ОАО «Сбербанк России»: Обещенко А.А., представитель по доверенности от 25.07.2014, паспорт,

от иных лиц: не явились, извещены,

после перерыва:

от заявителя: Алиев И. Мирза-Агаевич, представитель по доверенности от 25.08.2014, паспорт,

от ОАО «Сбербанк России»: Обещенко А.А., представитель по доверенности от 25.07.2014, паспорт,

от иных лиц: не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-22559/2014) ООО «ТД МЕДИА» на определение  Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 03.09.2014 по делу № А56-50686/2012 (судья Нефедова А.В.), принятое

по заявлению залогового кредитора ООО «ТД МЕДИА»

о разрешении разногласий по порядку расходования конкурсным управляющим денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества должника

в рамках дела о банкротстве ЗАО «Кондитерская фабрика «Ландринъ»,

установил:

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.10.2013 ЗАО «Кондитерская фабрика «Ландринъ» (ОГРН: 1027806072689, адрес местонахождения: 193079, г. Санкт-Петербург, Октябрьская набережная, д. 104, корп. 41, литер Л) (далее – должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Рунов Юрий Викторович.

Определением от 05.08.2013 в третью очередь реестра требований кредиторов должника включено требование ОАО «Сведбанк» (далее – Банк) в размере 183 406 606,67 руб., в том числе 140 607 548,68 руб. основного долга и 42 799 057,99 руб. неустойки и штрафа, при этом требование Банка в размере 101 702 789,58 руб. основного долга учтено как обеспеченное залогом имущества должника по договорам залога от 07.04.2008 №№SWBR-04/08-311/1P и SWBR-04/08-312/1P. Предметом залога являлась линия по изготовлению шоколадных яиц.

Определением от 05.06.2014 в порядке процессуального правопреемства Банк был заменен на ООО «Торговый Дом «МЕДИА».

24.06.2014 состоялись торги в отношении залогового имущества – Автоматической линии для производства яиц (шоколадных) МСА-650-285-2243, от реализации которого должнику поступили денежные средства в размере 160 096 225,68 руб.

Полученные денежные средства были распределены конкурсным управляющим в соответствии со статьей 138 ФЗ от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) в следующем порядке:

1) 128 076 980,54 руб. (80% выручки от реализации предмета залога) направлены на погашение требований залоговых кредиторов, в том числе:

-        101 702 789,59 руб. - на погашение требования ООО «ТД «МЕДИА», обеспеченного залогом согласно реестру (100%);

-        26 374 190,95 руб. зарезервированы на специальном банковском счете для целей частичного погашения требований ОАО «Сбербанк России», обеспеченного последующим залогом (14,16% от установленной в реестре суммы, обеспеченной залогом).

2) 24 014 433,85 руб. (15% выручки от реализации предмета залога) направлены на погашение второй очереди реестра требований кредиторов, в том числе:

-        3 782 907,46 руб. – на удовлетворение требований кредиторов второй очереди;

-        20 231 526,39 руб. зарезервированы конкурсным управляющим на специальном банковском счете в целях погашения требований ФНС России по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, подлежащих удовлетворению в режиме удовлетворения требований кредиторов по заработной плате (второй очереди).

4) 8 004 811,28 руб. (5% выручки от реализации предмета залога) зарезервированы на специальном банковском счете для погашения судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей.

5) 4 659 575,30 руб. (оставшиеся денежные средства) зарезервированы на специальном банковском счете для целей частичного погашения требований кредитора - ОАО «Сбербанк России», обеспеченного последующим залогом (2,5% от установленной в реестре суммы, обеспеченной залогом).

В рамках конкурсного производства, 22.07.2014 ООО «Торговый Дом «МЕДИА» (далее – Общество) обратилось с заявлением (с учетом уточнения) о разрешении разногласий по определению порядка расходования денежных средств в размере 46 605 717,36 руб., вырученных от реализации заложенного имущества должника, которую Общество просило направить на погашение требования залогового кредитора ООО «ТД «МЕДИА» по уплате основного долга и процентов, предусмотренных статьей 126 Закона о банкротстве.

В обоснование заявления Общество сослалось на условия договоров залога, согласно которым залогом обеспечиваются все обязательства должника перед кредитором по кредитным договорам №№SWBR-04/08-312 и SWBR-04/08-311 от 07.04.2008, включая возврат суммы кредита, процентов, штрафов, пеней, и поскольку при обращении с требованием кредитор ссылался на залоговые отношения, последний имеет право на получение части выручки от реализации заложенного имущества в размере 46 605 717,36 руб., включая мораторные проценты в размере 7 934 398,81 руб., начисленные на сумму основного долга, которые следуют судьбе основного долга. Одновременно, Общество, со ссылкой на правовую позицию Высшего Арбитражного Суда РФ, изложенную в Постановлении Президиума ВАС РФ  от 14.05.2013 №16423/12, указывало на необоснованность удовлетворения за счет выручки от реализации заложенного имущества требований кредиторов о взыскании страховым взносов на обязательное пенсионное страхование в режиме требований второй очереди.

Определением от 03.09.2014 порядок расходования денежных средств в размере 160 096 225,68 руб., вырученных от реализации заложенного имущества должника, определен следующим образом:

1) 128 076 980,54 руб. направлены на погашение требований конкурсных кредиторов по кредитным договорам, обеспеченных залогом имущества должника, а именно:

-        101 702 789,59 руб. - на погашение обеспеченных залогом требований конкурсного кредитора - ООО «Торговый Дом «МЕДИА»;

-        26 374 190,95 руб.– на частичное погашение обеспеченных последующим залогом требований конкурсного кредитора – ОАО «Сбербанк России»;

2) 19 354 858,55 руб. направлены на погашение требований кредиторов второй очереди, а именно:

-        3 782 907,46 руб. – на погашение задолженности по заработной плате;

-        15 571 951,09 руб. на погашение требований ФНС России по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование;

3) 8 004 811,28 руб. направлены на погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражному управляющему и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей;

4) денежные средства, предназначенные для погашения требований кредиторов второй очереди в размере 4 659 575,31 руб., оставшиеся на специальном банковском счете должника в связи с полным их погашением, направлены на погашение части обеспеченных последующим залогом имущества должника требований конкурсного кредитора - ОАО «Сбербанк России».

В апелляционной жалобе Общество, ссылаясь на доводы заявления, просит указанное определение отменить, определить порядок расходования денежных средств в сумме 46 605 717,36 руб., направив указанную сумму на погашение требований общества по уплате основного долга и процентов, предусмотренных статьей 126 Закона о банкротстве. Согласно определению от 10.06.2013 о включении в реестр требований кредиторов требования ОАО «Сбербанк России», обеспеченного последующим залогом того же оборудования, которым обеспечены требования Общества, суд учел требования ОАО «Сбербанк России» как залоговое, исходя из его залоговой стоимости - 186 200 000 руб. Указанное свидетельствует, что суд первой инстанции при включении требований в реестр и установления определенной их части со статусом залоговых исходил из оценочной стоимости оборудования, установленной в договорах ОАО «Сведбанк» и ОАО «Сбербанк России», соответственно. Условия договоров залога ОАО «Сведбанк» не содержат условий об обеспечении части требований по кредитным договорам, следовательно, требование кредитора обеспечено залогом в полном объеме, и сумма основного долга подлежит погашению за счет денежных средств, вырученных от продажи предмета залога, вне зависимости от залоговой стоимости, указанной в определении от 05.08.2013.

В письменных пояснениях податель жалобы просит применить к порядку распределения денежных средств, вырученных от продажи предмета залога, разъяснения пункта 20 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 № 58 «О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя» (далее – Постановление Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 № 58), указывая на то, что не может быть различным правовое положение залогового кредитора по обязательствам должника-банкрота и залогового кредитора в деле о банкротстве залогодателя по обязательствам третьего лица.

В отзыве на апелляционную жалобу конкурсный управляющий, выражая свое согласие с вынесенным судебным актом, просит оставить его без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения, указывая, что Постановление Президиума ВАС РФ от 14.05.2013 №16423/12 было вынесено уже после включения требования ФНС во вторую очередь реестра требований кредиторов, не связано с законностью судебного акта от 29.03.2013 и обратной силы не имеет, кроме того, предметом настоящего спора являлись разногласия между Обществом и конкурсным управляющим, а не требование ФНС. В настоящее время требования кредиторов по заработной плате, включенные во вторую очередь реестра требований кредиторов, составляют 3 899 210,37 руб., кроме того, в адрес конкурсного управляющего поступили 52 заявления уволенных работников должника о выплате текущей задолженности по заработной плате на общую сумму более 11 млн.руб.

В отношении мораторных процентов, начисляемых на сумму требований кредиторов, в размере 7 834 398,81 руб. возражения у конкурсного управляющего отсутствовали.

В судебном заседании представитель Общества поддержал доводы апелляционной жалобы. Присутствовавший в судебном заседании до перерыва конкурсный управляющий возражал против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в отзыве. Представитель ОАО «Сбербанк России» поддержал позицию конкурсного управляющего.

Проверив законность и обоснованность обжалуемого определения, апелляционный суд считает, что имеются основания для его частичного изменения, ввиду нарушения судом первой инстанции норм материального права.

Как следует из материалов дела, определением от 10.06.2013 требование Общества включено в третью очередь реестра требований кредиторов должника в размере 183 406 606,67 руб., в том числе 140 607 548,68 руб. основного долга и 42 799 057,99 руб. неустойки и штрафа, при этом требование в размере 101 702 789,58 руб. основного долга учтено в реестре как обеспеченное залогом имущества должника.

24.06.2014 состоялись торги в отношении залогового имущества – автоматической линии для производства яиц (шоколадных) МСА-650-285-2243, от реализации которого должнику поступили денежные средства в размере 160 096 225,68 руб.

В соответствии с пунктом 4 статьи 134 ФЗ от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога в порядке, установленном статьей 138 настоящего Федерального закона.

В соответствии с пунктом 2 статьи 138 Закона о банкротстве, в случае, если залогом имущества должника обеспечиваются требования конкурсного кредитора по кредитному договору, из средств, вырученных от реализации предмета залога, восемьдесят процентов направляется на погашение требований конкурсного кредитора по кредитному договору, обеспеченному залогом имущества должника, но не более чем основная сумма задолженности по обеспеченному залогом обязательству и причитающихся процентов.

80% выручки, поступившей от реализации предмета залога, составили 128 076 980,54 руб.

17.07.2014 конкурсным управляющим денежные средства в размере 101 702 789,58 руб., то есть в размере 100% от требования Общества, учтенного в реестре как обеспеченное залогом, перечислены на расчетный счет последнего, что им не отрицается.

Суд первой инстанции, отказывая в направлении разницы между 80% от выручки от продажи предмета залога и залоговым требованием Общества на погашение оставшегося требования Общества, не обеспеченного залогом, пришел к верному выводу, что погашение требований залогового кредитора осуществляется за счет выручки, полученной от реализации заложенного имущества должника, только в пределах размера требования, обеспеченного залогом, и апелляционный суд не усматривает оснований для пересмотра данного вывода, поскольку иной вывод позволит Обществу удовлетворить свои требования в преимущественном порядке перед требованиями остальных кредиторов.

Апелляционный суд не усматривает оснований для применения к порядку расчетов с Обществом разъяснений пункта 20 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 № 58, поскольку данные разъяснения относятся к требованиям залогодержателя в деле о банкротстве залогодателя, не являющегося должником по основному обязательству, так как в данной ситуации у залогодержателя отсутствуют иные возможности для получения удовлетворения в деле о банкротстве залогодателя, в связи с тем, что требования залогового кредитора не могут погашаться из выручки от продажи имущества, не находящегося в залоге. Тогда как в настоящем случае требования залогодержателя включены в реестр требований кредиторов основного должника-залогодателя,