Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.05.2009 по делу n А56-42455/2008. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 50-52

http://13aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Санкт-Петербург

05 мая 2009 года

Дело №А56-42455/2008

Резолютивная часть постановления объявлена     27 апреля 2009 года

Постановление изготовлено в полном объеме  05 мая 2009 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Масенковой И.В.

судей  Лариной Т.С., Марченко Л.Н.

при ведении протокола судебного заседания:  Тихомировой Н.М.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-1081/2009) Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном округе на решение  Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 18.12.2008 г. по делу № А56-42455/2008 (судья Боровая А.А.), принятое

по иску ЗАО "Центр Информационных технологий "МЁБИУС"

к  Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе

о признании недействительным решения

при участии:

от истца: адв. Борисенко А.Ю., дов. от 04.05.2008 г., уд. 2098

от ответчика: пр. Антоненко К.И., дов. от 02.12.2008 г. №62

установил:

Закрытое акционерное общество «Центр Информационных технологий «МЕБИУС» (далее – заявитель, ЗАО «МЕБИУС», Общество), уточнив в судебном заседании предмет требований в порядке статьи 49 АПК РФ (протокол на л.д. 96),  обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании недействительным ненормативного акта – решения Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе (далее – ответчик, РО ФСФР России в СЗФО) об отказе в государственной регистрации выпуска ценных бумаг. Оспариваемый акт – приказ от 25.07.2008 г. № 1114пзи, со ссылкой на который истцу было направлено ответчиком Уведомление об отказе в государственной регистрации выпуска ценных бумаг.

Решением суда первой инстанции от 18.12.2008 г. требования заявителя  удовлетворены, поскольку суд пришел к выводам о том, что:

- в соответствии с частью 2 статьи 2 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 174-ФЗ «О государственной регистрации выпуска акций, размещенных до вступления в силу Федерального закона «О рынке ценных бумаг» (далее – Закона № 174-ФЗ) акционерные общества, не представившие в установленный срок документы для государственной регистрации выпусков акций, подлежат ликвидации по искам органов, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц. Предъявление таких исков является правом, а не обязанностью уполномоченного органа. Иные последствия пропуска срока на представление документов для государственной регистрации выпусков акций законом не предусмотрены;

- срок, установленный законом для представления документов, не является пресекательным исходя из целей и смысла Закона № 174-ФЗ;

- в соответствии с частью 3 статьи 1 Закона №174-ФЗ регистрирующий орган обязан провести государственную регистрацию выпуска акций и отчета об итогах выпуска или принять мотивированное решение об отказе в их государственной регистрации не позднее 60 дней с даты получения всех необходимых документов;

-   перечень оснований для отказа в государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных  бумаг, установленный в статье 21 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», не предусматривает, что нарушение срока представления документов на регистрацию является безусловным основанием для отказа в государственной регистрации выпуска акций;

- отказом в государственной регистрации выпуска акций созданы объективные препятствия для осуществления заявителем предпринимательской деятельности.

Судом учтены рекомендации Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, содержащиеся в пункте 2 Информационного письма от 23.04.2001 г. №63 «Обзор практики разрешения споров, связанных с отказом в государственной регистрации выпуска акций и признания выпуска акций недействительным».

РО ФСФР России в СЗФО на решение суда подана апелляционная жалоба, в которой указано на несоответствие выводов, изложенных в судебном акте, фактическим обстоятельствам дела, а также на неправильное применение судом норм материального права.

По мнению подателя жалобы, судом не учтено, что:

- РО ФСФР России в СЗФО принято законное решение об отказе в государственной регистрации выпуска акций Общества на основании статьи 21 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» в связи с нарушением пункта 1 части 1 Закона № 174-ФЗ;

- правовой смысл статьи 1 и пункта 2 статьи 2 Закона № 174-ФЗ, с учетом пункта 2 статьи 61 ГК РФ заключается в том, что акционерные общества, грубо нарушившие законодательство о рынке ценных бумаг путем непредставления документов на регистрацию выпуска акций в течение как минимум 7 лет и не представившее их в срок до 28.12.2004 г., подлежат ликвидации;

-  воля законодателя направлена на недопущение на рынок ценных бумаг акций акционерных обществ, грубо нарушавших законодательство РФ;

- поскольку Общество было создано до вступления в силу Федерального закона «О рынке ценных бумаг» и не осуществило регистрацию выпуска акций, на Общество распространялись требования Закона № 174-ФЗ;

- в соответствии со статьей 1 Закона № 174-ФЗ документы для государственной регистрации выпуска акций, размещенных до вступления в силу Федерального закона «О рынке ценных бумаг», должны быть представлены не позднее одного года со дня вступления в силу Закона № 174-ФЗ. С учетом вступления в силу указанного закона 28.12.2003 г., срок представления документов был установлен до 28.12.2004 г.;

- в нарушение требований Закона № 174-ФЗ Общество до 28.12.2004 г. не представило в РО ФСФР России в СЗФО документы, необходимые для регистрации выпуска акций Общества;

- частью 2 статьи 2 Закона № 174-ФЗ предусмотрено, что акционерные общества, не представившие в установленный срок документы для государственной регистрации выпусков акций, подлежат ликвидации по искам органов, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц. Таким образом, Общество в связи с непредставлением документов для государственной регистрации выпуска акций до 28.12.2004 г., в соответствии с требованиями статьи 2 Закона № 174-ФЗ подлежит ликвидации;

-  в соответствии со статьей 21 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» одним из оснований для отказа в государственной регистрации выпуска акций является нарушение эмитентом требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах;

- исходя из буквального толкования статьи 21 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» любое нарушение законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг является основанием к принятию регистрирующим органом решения об отказе в государственной регистрации выпуска акций;

- Закон № 174-ФЗ с учетом пункта 2 статьи 3 ГК РФ относится к законодательству РФ о ценных бумагах и, следовательно, его нарушение в соответствии со статьей 21 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» является основанием для отказа в государственной регистрации выпуска акций;

- основанием для отказа в государственной регистрации выпуска акций Общества, указанным в приказе  РО ФСФР России в СЗФО № 1341пзи от 29.10.2007 г., явилось нарушение эмитентом требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.

РО ФСФР России в СЗФО просит отменить обжалуемое решение и принять по делу новый судебный акт об отказе Обществу в удовлетворении заявленных требований.

ЗАО «МЕБИУС» отзыв на апелляционную жалобу не представило.

Законность и обоснованность решения суда первой инстанции проверены в апелляционном порядке.

В судебном заседании апелляционного суда представитель РО ФСФР России в СЗФО поддержал доводы апелляционной жалобы. Представитель ЗАО «МЕБИУС» против удовлетворения апелляционной жалобы возражал.

Заслушав объяснения представителей сторон,  изучив материалы дела, доводы апелляционной жалобы и возражений истца, апелляционный суд  не установил оснований для отмены обжалуемого решения.

Судом первой инстанции установлено и материалами дела подтверждается, что ЗАО «МЕБИУС» зарегистрировано Комитетом по внешним связям Администрации Санкт-Петербурга 07.02.1995 г., в Единый государственный реестр юридических лиц внесено ИМНС РФ по Адмиралтейскому району Санкт-Петербурга 20.12.2002 г., ОГРН 1027810329623 (Свидетельство от 07.02.1995 г. – л.д. 25, Свидетельство серии 78 № 004300289 – л.д. 14, Устав в новой редакции – л.д. 36-46).

27.06.2008 г. Обществом в РО ФСФР России в СЗФО представлены документы для  государственной регистрации выпуска, государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (л.д. 15, 47-85, 90).

Уведомлением от 25.07.2008 г. исх. № 2194 (л.д. 7) Общество было информировано об отказе в государственной регистрации выпуска ценных бумаг на основании Приказа РО ФСФР России в СЗФО от 25.07.2008 г. № 1114пзи.

В Приложении № 1 к уведомлению (л.д. 8) указаны основания отказа – нарушен пункт 1 статьи 1 Закона № 174-ФЗ, т.к. документы на государственную регистрацию выпуска акций представлены позднее одного года со дня его вступления в законную силу.

Результаты проверки представленных Обществом документов отражены в Протоколе проверки документов (л.д. 24), в котором содержится заключение о том, что документы на государственную регистрацию выпуска акций представлены позднее одного года со дня вступления в законную силу Закона № 174-ФЗ.

Решение об учреждении ЗАО «Центр Информационных технологий «МЕБИУС» принято 11.09.1994 г. и оформлено протоколом №1 (л.д.5-6). При учреждении Общества был осуществлен выпуск акций, которые размещены среди его учредителей в порядке, установленном Положением об акционерных обществах и Положением о ценных бумагах, утвержденным Постановлением Совмина СССР от 19.06.1990 г. №590. При этом, в нарушение требований действовавших на тот момент правовых актов, государственная регистрация выпуска акций не была произведена.

Впоследствии, 22.04.1996 г. был принят Федеральный закон Российской Федерации №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон №39-ФЗ), согласно положениям статьи 19 которого при учреждении акционерного общества, после размещения эмиссионных ценных бумаг осуществляется государственная регистрация их выпуска и государственная регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.

При этом, в отношении выпусков акций, имевших место до вступления в силу Закона №39-ФЗ и не прошедших государственную регистрацию, был принят Федеральный закон Российской Федерации от 10.12.2003 г. №174-ФЗ (далее – Закон №174-ФЗ), которым установлен специальный порядок такой регистрации.

Статьей 1 названного закона действительно установлен срок предоставления документов на государственную регистрацию. Между тем, как верно указал суд первой инстанции, правовых последствий пропуска этого срока в виде утраты юридическим лицом права на обращение за государственной регистрацией выпуска акций законом не установлено. Единственное правовое последствие пропуска срока предусмотрено пунктом 2 статьи 2 Закона №174-ФЗ – ликвидация акционерного общества, но такие последствия к заявителю не применялись.

В силу буквального смысла пункта 3 статьи 1 Закона №174-ФЗ представление документов на государственную регистрацию выпуска акций в соответствии с положениями названного закона является основанием для проведения регистрирующим органом такой регистрации. Отказ в регистрации может последовать только по основаниям, предусмотренным Законом №39-ФЗ.

Статья 21 Закона №39-ФЗ содержит исчерпывающий перечень таких оснований, в которые пропуск срока представления документов на регистрацию не входит. Под нарушением требований эмитентом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, на что указывает податель апелляционной жалобы как на основание для отказа в регистрации выпуска ценных бумаг из числа предусмотренных статьей 21 Закона №39-ФЗ, понимается нарушение, допущенное именно при осуществлении эмиссии, но не порядка представления документов для государственной регистрации в части установленного Законом №174-ФЗ срока.

Этот вывод следует из анализа совокупности положений статей 21, 26 Закона №39-ФЗ. Так, статьей 21 Закона №39-ФЗ выделены те случаи нарушения при представлении документов на регистрацию и осуществлении процедуры регистрации, которые влекут отказ в регистрации, и в их перечень нарушение сроков заявления о регистрации не входит. Статьей 26 Закона введено понятие «недобросовестная эмиссия» наличие признаков которой и влечет отказ в государственной регистрации выпуска ценных бумаг, и которая должна рассматриваться как нарушение эмитентом требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах. При этом под недобросовестной эмиссией понимается эмиссия, при которой допущены нарушения именно в ходе процедуры ее осуществления, но не процедуры государственной регистрации такой эмиссии.

На то обстоятельство, что представление документов для государственной регистрации выпуска акций, размещенных при учреждении акционерного общества, с нарушением установленного срока на является основанием для признания выпуска акций недействительным, указано и в пункте 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 23.04.2001 г. №63 «Обзор практики разрешения споров, связанных с отказом в государственной регистрации выпуска акций и признании выпуска акций недействительным», о чем обоснованно отмечено судом первой инстанции. Действительный выпуск акций должен быть зарегистрирован уполномоченным органом.

Более того, Предписанием от 28.04.2008 г. об устранении нарушений законодательства ответчик сам указал заявителю на необходимость в течение 90 дней с даты получения предписания представить в РО ФСФР России в СЗФО документы для государственной регистрации выпуска акций, размещенных до вступления в силу Федерального закона №39-ФЗ.

Во исполнение предписания Обществом был представлен для регистрации полный пакет документов, предусмотренный законом, что подтверждается материалами регистрационного дела, которое обозревалось судом первой инстанции.

Таким образом, у ответчика не имелось оснований для отказа в проведении государственной регистрации.

В соответствии с положениями статей 13 ГК РФ, 198 АПК РФ, ненормативный акт государственного органа или органа местного самоуправления, не соответствующий закону и иным правовым актам, и нарушающий гражданские права и охраняемые законом интересы гражданина или юридического лица, может быть признан судом недействительным.

Оспариваемый акт принят с нарушением закона, в регистрации выпуска акций отказано без надлежащих к тому оснований и нарушает права и охраняемые законом интересы заявителя, так как препятствует обращению акций общества и ставит под угрозу возможность осуществления им предпринимательской деятельности,  в том числе из-за вероятности предъявления уполномоченным органом иска о ликвидации юридического лица.

При таких обстоятельствах, решение суда первой инстанции о признании решения ответчика недействительным законно и обоснованно, оснований для его отмены и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 18.12.2008 г. по делу №А56-42455/2008 оставить без изменения, апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме.

Председательствующий

И.В. Масенкова

Судьи

Т.С. Ларина

Л.Н. Марченко