Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 28.12.2012 по делу n А78-6844/2012. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

ЧЕТВЕРТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

672000, Чита, ул. Ленина 100б

тел. [phone], тел./факс [phone]

E-mail: [email protected]   http://4aas.arbitr.ru 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Чита                                                                                                         дело № А78-6844/2012

29 декабря 2012 года

Резолютивная часть постановления объявлена 05 декабря 2012 года.

Полный текст постановления изготовлен 29 декабря 2012 года.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи Сидоренко В.А.,

судей Ячменёва Г.Г., Рылова Д.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Федосеевой Е.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу открытого акционерного общества «Сбербанк России» на решение Арбитражного суда Забайкальского края от 12 октября 2012 года по делу № А78-6844/2012 по заявлению открытого акционерного общества «Сбербанк России» (ОГРН 1027700132195) о признании незаконным и отмене постановления Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Забайкальскому краю (ОГРН 1037700013020) № 76-12-Ю/0003/3110 от 09 августа 2012 года,

(суд первой инстанции судья Антипенко Г.Д.),

при участии в судебном заседании:

от открытого акционерного общества «Сбербанк России» – Рыжаковой Е.А. – представитель по доверенности  № 30-03/39 от 08.11.2012,

от Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Забайкальскому краю – Овечкина Е.В. – представителя по доверенности № 17/340 от 22.08.2012, Дашиева Т.Д. – представителя по доверенности № 17/293 от 11.04.2011,

установил:

открытое акционерное общество «Сбербанк России» (далее – общество, ОАО «Сбербанк России») обратилось в Арбитражный суд Забайкальского края к Главному управлению Центрального банка Российской Федерации по Забайкальскому краю (далее – административный орган, Главное управление) с заявлением о признании незаконными и отмене постановления от 09 августа 2012 года № 76-12-Ю/0003/3110 о привлечении общества к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в виде штрафа в размере 55 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Забайкальского края от 12 октября 2012 года в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с указанным решением, ОАО «Сбербанк России» обжаловало его в апелляционном порядке. Заявитель апелляционной жалобы ставит вопрос об отмене решения суда первой инстанции как незаконного, вынесенного с нарушением или неправильным применением норм материального права. ОАО «Сбербанк России» считает, что деяние не повлекло существенную угрозу охраняемым общественным отношениям, нарушения прав и интересов граждан и государства, не нанесло ущерба экономическим интересам и поэтому может быть признано малозначительным.

Главное управление в представленном отзыве на апелляционную жалобу просит в удовлетворении апелляционной жалобы отказать, решение суда первой инстанции оставить без изменения.

О месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы, лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом в порядке, предусмотренном главой 12 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), что подтверждается почтовыми уведомлениями, а также отчетом о публикации на официальном сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в сети «Интернет» (www.arbitr.ru) определения о принятии апелляционной жалобы к производству.

Четвертый арбитражный апелляционный суд, рассмотрев дело в порядке главы 34 АПК РФ, проанализировав доводы апелляционной жалобы и отзыва на неё, изучив материалы дела, проверив правильность применения судом первой инстанции норм процессуального и материального права, пришел к следующим выводам.

Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела, что в связи с поступлением в Главное управление из Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России информации, полученной в соответствии с Соглашением от 17.05.2004 «Об информационном взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации и Федеральной службой по финансовому мониторингу, осуществляемом в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ) за период с 28.04.2012 по 30.05.2012, Главным управлением в филиал ОАО «Сбербанк России» – Читинское отделение № 8600 (далее – Филиал) был направлен запрос от 18.06.2012 № 16-41/3973ДСП, а также дополнительный запрос от 28.06.2012 № 16-41/4270ДСП о предоставлении информации и документов.

25.06.2012 Филиал письмом № 31-04-116 представил копии выписок по сделкам с недвижимым имуществом из ОЭС (отчета в виде электронного сообщения) и ИЭС (извещения в виде электронного сообщения), из содержания которых следует, что сообщение № 1847 (код вида операции 8001) о сделке с недвижимым имуществом (договоре купли-продажи квартиры от 30.06.2011 б/н, заключенному между Хохряковым Виктором Николаевичем и Банщиковым Андреем Витальевичем, Банщиковой Анной Анатольевной) было направлено Филиалом в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее – Росфинмониторинг) 28.04.2012 с указанием даты выявления операции – 29.12.2011. В Дополнительно представленной информации в соответствии с письмом от 02.07.2012 № 31-04-123 Филиал подтвердил, что данный договор поступил к нему 29.12.2011 и представил копию договора, на первой странице которого кредитным инспектором Филиала проставлена отметка «копия верна», подпись и дата – 29.12.2011.

Управляющим филиала также сообщено, что вследствие недостаточной организации внутреннего контроля со стороны руководителя подразделения по работе с клиентами кредитным инспектором при получении договора купли-продажи квартиры не было своевременно направлено сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю в Сектор финансового мониторинга отдела безопасности Филиала.

Сообщение № 1847 (код вида операции 8001) о сделке с недвижимым имуществом направлено в Росфинмониторинг 28.04.2012, в то время как в соответствии с вышеприведенными нормами права его необходимо было направить 30.12.2011 до 16.00 по местному времени.

01 августа 2012 года главным специалистом отдела финансового мониторинга и валютного контроля Главного управления по данному факту в отношении общества составлен протокол об административном правонарушении №76-12-Ю/0003/1020 по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Постановлением первого заместителя начальника Главного управления от 8 августа 2012 года №76-12-Ю/0003/31 ОАО «Сбербанк России» привлечено к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 55 000 рублей.

Данное обстоятельство явилось основанием для обращения ОАО «Сбербанк России» в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Суд апелляционной инстанции считает, что суд первой инстанции правильно установил фактические обстоятельства дела и дал им надлежащую правовую квалификацию, в связи с чем, у суда нет оснований к удовлетворению апелляционной жалобы. Выводы суда первой инстанции являются верными и соответствуют обстоятельствам дела.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, подлежат отклонению, поскольку заявлялись в суде первой инстанции, где им дана полная и надлежащая оценка.

Суд апелляционной инстанции находит выводы суда первой инстанции о законности обжалуемого постановления правильным, исходя из следующего.

В соответствии с частями 6 и 7 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ установлена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи.

На основании статьи 5 Закон № 115-ФЗ кредитные организации отнесены к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

Согласно части 1 статьи 6 Закона № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится, в том числе, к одному из следующих видов операций:

- получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга)

- предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом.

Согласно пункту 1.1 статьи 6 Закона № 115-ФЗ сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Правила организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах, а также особенности порядка осуществления Банком России надзора за соблюдением указанных правил установлены Положением Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (далее – Положение № 242-П).

Пунктами 1.2.1 и 1.2.2 Правил № 242-П предусмотрено, что внутренний контроль осуществляется в целях обеспечения эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационной безопасности (защищенности интересов (целей) кредитной организации в информационной сфере, представляющей собой совокупность информации, информационной инфраструктуры, субъектов, осуществляющих сбор, формирование, распространение и использование информации, а также системы регулирования возникающих при этом отношений).

В силу подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ (в ред. Федерального закона от 08.11.2011 N 308-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами:

вид операции и основания ее совершения;

дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;

сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;

сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;

сведения, необходимые для идентификации представителя