Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 07.04.2011 по делу n А51-19077/2010. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

Пятый арбитражный апелляционный суд

ул. Светланская, 115 Владивосток, 690001

тел.: [phone], факс [phone]

http://5aas.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

г. Владивосток                                              Дело

№ А51-19077/2010

 08 апреля 2011 года

Резолютивная часть постановления оглашена 04 апреля 2011 года .

Постановление в полном объеме изготовлено 08 апреля 2011 года .

Пятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего: З.Д. Бац

судей: Т.А. Солохиной, Г. М. Грачёва

при ведении протокола секретарем судебного заседания:  А.С. Барановой

при участии:

от Регионального отделения федеральной службы по финансовым рынкам в ДВФО:

Перфильева Ю.В. по доверенности  на представительство от 26.01.2011 № 09, удостоверение № 159;

от  ОАО «Восточная Верфь»: Гришина О.А. по доверенности со специальными полномочиями от 11.01.2011 № 2 сроком действия до 30.06.2011; Дубровина И.В. по доверенности со специальными полномочиями от 11.01.2011 № 3 сроком действия до 30.06.2011;

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения федеральной службы по финансовым рынкам в ДВФО

апелляционное производство № 05АП-1429/2011

на решение от 10.02.2011

судьи А.В. Пятковой

по делу № А51-19077/2010 Арбитражного суда Приморского края  

по заявлению ОАО «Восточная Верфь»

к Региональному отделению федеральной службы по финансовым рынкам в ДВФО (ИНН 2536066913, ОГРН 1022502287378)

о признании незаконным и отмене постановления № 20-10-125/пн от 24.11.2010,

           УСТАНОВИЛ:

          ОАО «Восточная Верфь» (далее – Общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по Финансовым рынкам в Дальневосточном федеральном округе (далее – ответчик, административный орган) от 24.11.2010 № 20-10-125/пн.

         Решением Арбитражного суда Приморского края от 10.02.2011 заявленные Обществом требования удовлетворены.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, административный орган обратился в суд с апелляционной жалобой на решение суда первой инстанции от10.02.2011 . Податель апелляционной жалобы считает решение арбитражного суда незаконным и необоснованным, подлежащим отмене.

В обоснование доводов апелляционной жалобы административный орган настаивает на том, что Обществом не предприняты все зависящие от него меры по соблюдению требований законодательства о раскрытии информации. По мнению ответчика, опубликование списка аффилированных лиц на сайте http://e-disclosure.azipi.ru свидетельствует о том, что Общество имело возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность КоАП РФ.

Кроме того, заявитель апелляционной жалобы не согласен с выводом суда первой инстанции о допущенных административным органом процессуальных нарушений. Считает, что предпринял все необходимые и достаточные меры для извещения лица о составлении протокола об административном правонарушении, ссылаясь при этом на направление Обществу уведомления о составлении протокола 13.11.2010 в 12 часов 00 минут (исх. № 20-10-ЮО-03/4020 от 12.11.2010) посредством факсимильной связи. 

Представитель Регионального отделения федеральной службы по финансовым рынкам в ДВФО в судебном заседании доводы апелляционной жалобы поддержала в полном объеме.

Представитель Общества в судебном заседании и в представленном в материалы дела письменном отзыве на доводы апелляционной жалобы возразила. Решение Арбитражного суда Приморского края от 10.02.2011 считает законным и обоснованным, просила оставить его без изменения, а апелляционную жалобу административного органа - без удовлетворения.

Из материалов дела коллегией установлено следующее.

01.10.2010 в Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном федеральном округе (РО ФСФР России в ДФО) поступило обращение от гражданина Селифанова В.С., являющегося акционером ОАО «Восточная Верфь» по факту непредоставления ему акционерным обществом возможности ознакомления с информацией о годовом отчете, бухгалтерском балансе, отчете о прибылях и убытках за 2009 год.

По данному факту РО ФСФР России в ДФО была проведена проверка на предмет раскрытия ОАО «Восточная Верфь» на страницах в сети Интернет информации, подлежащей раскрытию.

При осуществлении мониторинга сайта www.v-verf.ru за период с 25.10.2010 по 01.11.2010, а также воспользовавшись информационно-поисковыми сервисами http://yandex.ru, http://rambler.ru, http://google.ru, http://aport.ru, http://yahoo.com административный орган установил, что информация, подлежащая раскрытию в соответствии с Федеральным Законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Федеральным Законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н, в сети Интернет отсутствует, а именно: текст устава Общества, списки аффилированных лиц за 2007-2009 годов и 1-3 кварталы 2010 года, годовые бухгалтерские отчеты, информация о банковских реквизитах эмитента для оплаты расходов по изготовлению копий документов, и размер и порядок определения таких расходов, о чем были составлены акты от 01.11.2010.

Полагая, что в действиях Общества имеется состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, 13.11.2010 в отношении ОАО «Восточная Верфь» в присутствии его представителя был составлен протокол об административном правонарушении № 20-10-125/пр-ап, а 24.11.2010 вынесено постановление № 20-10-125/пн о назначении административного наказания в виде штрафа в размере 700.000 руб.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения Общества в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Рассмотрев заявленные требования по существу, суд первой инстанции пришел к выводу о недоказанности административным органом вины Общества в совершении вменяемого правонарушения, в связи с чем за отсутствием состава административного правонарушения признал незаконным и отменил постановление от 24.11.2010 № 20-10-125/пн о привлечении Общества к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

Исследовав материалы дела, проверив в порядке статей 266-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судом норм материального и процессуального права, апелляционная коллегия не находит оснований для отмены или изменения обжалуемого  судебного акта в силу следующих обстоятельств.

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Федеральный закон № 208-ФЗ)  открытое акционерное общество обязано раскрывать годовой отчет, годовую бухгалтерскую отчетность, иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Под раскрытием информации, согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Федеральный закон № 39-ФЗ), понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение.

Приказом ФСФР РФ от 10.10.2006 № 06-117/пз-н утверждено Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, согласно п. 8.1.1 которого открытое акционерное общество, а также закрытое акционерное общество, осуществившее (осуществляющее) публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг, обязаны раскрывать: годовой отчет акционерного общества; годовую бухгалтерскую отчетность акционерного общества; устав и иные внутренние документы акционерного общества, регулирующие деятельность его органов; сведения об аффилированных лицах акционерного общества; дополнительные сведения, предусмотренные настоящей главой Положения.

Согласно пункту 1.6 указанного Положения такая информация должна быть размещена в сети Интернет. Эмитент может использовать сайт эмитента в сети Интернет либо иной сайт в сети Интернет, при опубликовании информации в сети Интернет эмитент обязан обеспечить свободный и необременительный доступ к такой информации, информация должна быть доступна в течение сроков, установленных нормативными правовыми актами, на одной странице в сети Интернет.

В силу п. 8.2.1, 8.2.4 Положения общество обязано опубликовать текст годового отчета на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного общества. Текст годовой бухгалтерской отчетности на странице в сети Интернет должен быть опубликован не позднее 45 дней с даты истечения установленного законодательством Российской Федерации срока представления годовой бухгалтерской отчетности, и должен быть доступен в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет (п. 8.3.1, 8.3.5, 8.3.6 Положения).

В соответствии с п. 8.4.1, 8.4.2 Положения акционерное общество обязано опубликовать текст устава открытого акционерного общества со всеми внесенными в него изменениями и/или дополнениями на странице в сети Интернет не позднее 2 дней с даты, определенной в соответствии с п.8.1.2 настоящего Положения, и данный текст должен быть доступен до даты внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности (ликвидации) акционерного общества.

Также акционерное общество обязано в силу п. 8.5.1, 8.5.2, 8.5.4 Положения опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список. Текст списка аффилированных лиц акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет.

Кроме того, эмитент обязан опубликовать на странице в сети Интернет банковские реквизиты его расчетного счета (счетов) для оплаты расходов по изготовлению копий документов, указанных в настоящем пункте, и размер (порядок определения размера) таких расходов должны быть (п. 1.9 Положения).

В рассматриваемом случае, как установлено судом первой инстанции и подтверждается материалами дела, вышеуказанная информация в период с 25.10.2010 по 01.11.2010 была не в полном объеме раскрыта Обществом в смысле ст.30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» в сети Интернет.

Таким образом, нельзя не согласиться с доводами Регионального отделения Федеральной службы по Финансовым рынкам в Дальневосточном федеральном округе о том, что в действиях Общества имеются признаки административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ. Данный факт по существу не оспаривается и самим Обществом.

Вместе с тем, согласно положениям часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пунктах 16 и 16.1 постановления от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснил, что выяснение виновности лица в совершении административного правонарушения осуществляется на основании данных, зафиксированных в протоколе об административном правонарушении, объяснений лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в том числе об отсутствии возможности для соблюдения соответствующих правил и норм, о принятии всех зависящих от него мер по их соблюдению, а также на основании иных доказательств, предусмотренных частью 2 статьи 26.2 КоАП РФ. В отношении юридических лиц КоАП РФ формы вины (статья 2.2) не выделяет. В тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части КоАП РФ возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для