Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 24.03.2014 по делу n А51-37921/2013. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

Пятый арбитражный апелляционный суд

ул. Светланская, 115, г. Владивосток, 690001

тел.: [phone], факс [phone]

http://5aas.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

г. Владивосток                                                  Дело

№ А51-37921/2013

25 марта 2014 года

Резолютивная часть постановления оглашена 24 марта 2014 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 25 марта 2014 года.

Пятый арбитражный апелляционный суд в составе:

судьи Е.Н. Номоконовой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания И.В. Ауловой,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Открытого акционерного общества  "Сбербанк России" в лице Приморского отделения № 8635,

апелляционное производство № 05АП-2620/2014

на решение от 28.01.2014

судьи Д.В.Борисова

по делу № А51-37921/2013 Арбитражного суда Приморского края,

принятое в порядке упрощённого производства,

по заявлению открытого акционерного общества «Сбербанк России» в лице Приморского отделения № 8635 (ИНН 7707083893, ОГРН 1027700132195, дата государственной регистрации в качестве юридического лица 16.08.2002)

к Центральному банку Российской Федерации в лице Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Приморскому краю (ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020, дата государственной регистрации в качестве юридического лица 10.01.2003)

о признании незаконным и отмене постановления № 05-13-Ю/0028/3130

от 20.11.2013,

при участии:

от открытого акционерного общества «Сбербанк России» в лице Приморского отделения № 8635: представитель Нестреляев М.В. по доверенности от 07.10.2013 № 21-03/11-457, сроком до 22.08.2015, удостоверение № 5694;

от Центрального банка Российской Федерации в лице Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Приморскому краю: представитель Есипко Н.М. по доверенности от 17.12.2013, 25 АА 1162406, сроком по 31.12.2014, удостоверение № 000154; представитель Колесников И.П. по доверенности от 17.12.2013, 25 АА 1162396, сроком по 31.12.2014, удостоверение № 000291,

УСТАНОВИЛ:

ОАО «Сбербанк России» в лице Приморского отделения № 8635 (далее - «заявитель, общество») обратилось в Арбитражный суд Приморского края с заявлением к Центральному банку Российской Федерации в лице Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Приморскому краю (далее - «Центробанк РФ, ЦБ РФ, административный орган») о признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности № 05-13-Ю/0028/3130 от 20.11.2013 за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) в виде штрафа в размере 65 000 руб.

В соответствии с правилами главы 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) и с учетом разъяснений Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, изложенных в Постановлении от 08.10.2012 № 62 "О некоторых вопросах рассмотрения арбитражными судами дел в порядке упрощенного производства", дело рассмотрено в порядке упрощенного судопроизводства.

Решением Арбитражного суда Приморского края от 28.01.2014  в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с вынесенным решением, заявитель обратился в Пятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, считает его вынесенным с нарушением норм материального и процессуального права. В обоснование своих доводов указывает на то, что отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности и наложению штрафа. Полагает, что имеются основания для признания правонарушений малозначительным и применения статьи 2.9 КоАП РФ.

В канцелярию суда от административного органа поступил письменный отзыв на апелляционную жалобу, который в порядке статьи 262 АПК РФ приобщается к материалам дела. В отзыве общество указало на законность и обоснованность принятого по делу решения, просило оставить его без изменения, жалобу - без удовлетворения.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции представители лиц, участвующих в деле, поддержали свои доводы.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Из материалов дела судом апелляционной инстанции установлено следующее.

В период с 19.08.2013 по 04.10.2013 Инспекцией по Приморскому краю Межрегиональной инспекции по Дальневосточному федеральному округу Главной инспекции кредитных организаций Центрального банка Российской Федерации (далее - Инспекция  по Приморскому краю) проведена региональная тематическая проверка Приморского отделения №8635 по вопросу оценки выполнения требований законодательства  Российской Федерации, в том числе нормативных актов Центрального банка Российской Федерации, в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период с 01.10.2012 по 03.10.2013, в ходе которой ,установлены следующие нарушения:

1) 29.12.2012 общество не осуществило действий по предоставлению в уполномоченный орган в установленный подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"срок сведений об операции, подлежащей на основании пункта 1.2 статьи 6  Федерального закона №115-ФЗ обязательному контролю (запись №58767 отчета в виде электронного сообщения от 13.09.2013 (файл 13608013.081); код вида операции - 9001 (операция по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства)).

26.12.2012 на счет клиента кредитной организации Общественной организации охотников и рыболовов «СИДАТУН» Красноармейского района (некоммерческая организация) №40703840750001000375 зачислены денежные средства от HULIN CITY DONGFANGXIN TRADE CO LTD (иностранная организация) в сумме 10 790 долларов США (330 094,15 в рублевом эквиваленте) мемориальный ордер от 26.12.2012 №73349).

2) 14.01.2013 Приморское отделение №8635 не осуществило в соответствии с п.1.3 Указания Банка России от 09.08.2004 №1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях» (далее - Указание Банка России №1485-У) действий по указанию в плане реализации программы обучения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - План) на 2013 год, утвержденном приказом Приморского отделения №8635 от 14.01.2013 №12-О, фамилий лиц, ответственных за проведение обучения.

3) 21.01.2013, 20.03.2013, 18.06.2013, 28.06.2013, 01.07.2013, 02.07.2013 и 18.07.2013 Приморское отделение №8635  не осуществило в установленный абзацем третьим пункта 2.4.4 Указание Банка России №1485-У срок действий по повышению квалификации (проведению плановых инструктажей) отдельных работников, включенных в перечень структурных подразделений филиала, работники которых должны проходить обучение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

4) 10.04.2013, 16.04.2013, 13.05.2013 и 16.05.2013 Приморское отделение №8635  не осуществило в установленный пунктом 2.11 Положения Банка России от 19.08.2004 №262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей  в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положение Банка России №262-П) срок действий по пересмотру степени (уровня) риска совершения отдельными клиентами операций в целях легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма.

5) 20.11.2012 и 21.08.2013  Приморское отделение №8635  не осуществило в соответствии с пунктом 2.9 Положения Банка России №262-П действий по присвоению повышенного уровня риска отдельными клиентами, совершающими операции повышенного уровня риска.

6) 03.08.2013 Приморское отделение №8635  не приняло в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона №115-ФЗ обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по выявлению среди физических лиц, находящихся на обслуживании или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций.

Установив данные нарушения, административный орган     06.11.2013 в присутствии представителя заявителя составил протокол №05-13-Ю/0028/1020 об административном правонарушении.

20.11.2013, рассмотрев протокол об административном правонарушении, материалы дела об административном правонарушении, Главное управление ЦБ РФ вынесло постановление № 05-13-Ю/0028/3110, которым общество признано виновным в совершении административного правонарушения по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ с наложением административного штрафа  в размере 65 000 рублей.

Общество, полагая, что постановление от 20.11.2013 № 05-13-Ю/0028/3110 не отвечает требованиям закона и нарушает его права, обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Суд первой инстанции в удовлетворении заявленных требований отказал, сочтя, что материалами дела подтверждается факт совершения обществом вменяемого ему правонарушения, нарушения порядка привлечения к административной ответственности и назначения наказания не установлено.

Исследовав представленные в дело доказательства и оценив их по правилам статьи 71 АПК РФ, суд апелляционной инстанции полагает привлечение общества к ответственности обоснованным и отклоняет доводы жалобы в силу следующего.

Согласно части 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, регламентированы Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон № 115-ФЗ).

Из статьи 4 Закона № 115-ФЗ следует, что к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся, в том числе организация и осуществление внутреннего контроля.

Согласно статье 3 Закона № 115-ФЗ, внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

В соответствии со статьей 5 Закона № 135-ФЗ, в целях данного Закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе кредитные организации.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона № 115-ФЗ кредитная организация обязана принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди физических лиц, находящихся на обслуживании или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций.

В соответствии с абзацем 9 пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ требования к подготовке и обучению кадров, а также идентификация клиентов определяются в отношении кредитных организаций Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.          В Положении Центробанка РФ от 16.12.2003 № 242-П Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах более подробно определен порядок осуществления кредитными организациями внутреннего контроля, главной целью которого является соблюдение требований законодательства.

В соответствии с пунктом 2.11 Положения Банка России №262-П кредитная организация должна обновлять сведения, полученные в результате идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя, а также пересматривать степень (уровень) Риска по мере изменения указанных сведений или изменения степени (уровня) Риска, но не реже одного раза в год в случае, если операция клиента отнесена к повышенной степени (уровню) Риска, и не реже одного раза в три года в иных случаях.

Согласно с пункта 2.9 Положения Банка России №262-П кредитная организация оценивает степень (уровень) риска с учетом операций повышенной степени (уровень) риска, в том числе при наличии в деятельности клиента подозрительных операций, сведения по которым представляются в уполномоченный орган.

В соответствии со статьей 13 Федерального закона № 115-ФЗ лица, виновные в нарушении настоящего Федерального закона, несут административную, гражданскую и уголовную ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или)