Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 28.09.2010 по делу n 07АП-7705/10. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить определение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕДЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

634050, г. Томск, ул. Набережная реки Ушайки 24.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Томск                                                                                                  Дело № 07АП- 7705/10

29 сентября 2010 г.

Резолютивная часть постановления объявлена 28 сентября 2010г.

Полный текст постановления изготовлен 29 сентября  2010г. 

Седьмой Арбитражный апелляционный суд  в составе:

председательствующего Усаниной Н.А.

судей     Бородулиной И.И., Колупаевой Л.А.

при ведении протокола судебного заседания судьей Колупаевой Л.А.

при участии:

от заявителя:  Коптяков В.С. по доверенности от 20.05.2010г.

от заинтересованного лица: без участия (извещено)

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу

Открытого акционерного общества «Универсал»

на Решение  Арбитражного суда Новосибирской области

от 20 июля 2010 года по делу №А45-10836/2010 (судья Полякова В.А.)

по  заявлению  Открытого акционерного общества «Универсал»

к региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе

об оспаривании постановления от 06.05.2010,

У С Т  А Н О В И Л:

Открытое акционерное общество «Универсал» (далее   ОАО «Универсал», Общество) обратилось в арбитражный суд Новосибирской области  с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы  по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (далее РО ФСФР России в СФО, административный орган)   об оспаривании постановления от   06.05.2010   о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ в  виде штрафа в размере 700 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от  20.07.2010 года обществу в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с указанным судебным актом, ОАО «Универсал» обратилось в суд апелляционной инстанции  с апелляционной жалобой,  в которой просит решение Арбитражного суда первой инстанции  отменить, в том числе по следующим основаниям:

- Общество по формальным признакам относится ко второй категории акционерных общества, обязанных раскрывать информацию в расширенном объеме, что обусловлено исключительно тем, что Общество создано в 1993 году при приватизации; нарушения раскрытия информации не привели к негативным последствиям для заинтересованных лиц, факт обратного административным органом не выявлен, доказательства наступления неблагоприятных последствий для заинтересованных лиц в материалах дела отсутствуют; заявителем в целях исключения вменения ему  в вину пренебрежительного отношения к публично-правовым обязанностям до момента вынесения постановления все нарушения требований о раскрытии информации были устранены; административное правонарушение ОАО «Универсал» отвечает всем признакам малозначительности; общество за допущенные нарушения фактически уже понесло административное наказание в лице своего единоличного исполнительного органа.

РО ФСФР России в СФО в отзыве на апелляционную жалобу возражает  против апелляционной жалобы, считая требования подателя жалобы необоснованными, указав, что  административным органом при назначении наказания в минимальном размере  штрафа учтены все обстоятельства, приведенные Обществом в качестве малозначительных, наличие исключительных случаев для признания в действиях Общества признаков малозначительности, не установлено.   

РО ФСФР России в СФО надлежащим образом извещенное о времени и месте судебного разбирательства (суд апелляционной инстанции располагает сведениями о получении адресатами направленной копии судебного акта (ч. 1 ст. 123 АПК РФ)),  в судебное заседание апелляционной инстанции  явку своего  представителя не обеспечило.

В порядке ч. 1 ст. 266,  ч.3 ст. 156 АПК РФ суд считает возможным рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие представителя РО ФСФР России в СФО при имеющихся явке и материалах дела.  

Проверив материалы дела в порядке статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса РФ, изучив доводы апелляционной жалобы и отзыва на неё, заслушав представителя  заявителя, суд апелляционной инстанции считает решение Арбитражного суда Новосибирской области не подлежащим отмене  по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела,   РО ФСФР России в СФО по результатам рассмотрения дела №071-2010-10о-Ю-15.19.ч.2-54ро-54 об административном правонарушении вынесло постановление о назначении административного наказания от 06 мая 2010  года №071, которым ОАО «Универсал» наложен штраф в размере 700 000 рублей за совершение правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ, в связи с установлением нарушений требований законодательства в части раскрытия информации на рынке ценных бумаг  в форме представления в РО ФСФР России в СФО ежеквартального отчета эмитента, в форме сообщений о существенных фактах, в форме аффилированных лиц.

Не согласившись с указанным постановлением, Общество обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании его незаконным.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции   исходил из   подтверждения материалами дела факта совершения административного правонарушения; непринятия доводов Общества о применении малозначительности совершенного правонарушения.

Частью 2 статьи  15.19 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 92 Закона Российской Федерации от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано раскрывать годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность, проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации, сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом, иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Статьей 30 Закона Российской Федерации от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» предусмотрено, что состав, порядок и сроки раскрытия информации, а также представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение.

В случае регистрации проспекта ценных бумаг эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в форме: ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг (ежеквартальный отчет); сообщения о существенных фактах (событиях, действиях), касающихся финансово-хозяйственной деятельности эмитента эмиссионных ценных бумаг (сообщения о существенных фактах).

Ежеквартальный отчет должен содержать информацию, состав и объем которой соответствуют требованиям настоящего Федерального закона, предъявляемым к проспекту ценных бумаг, за исключением информации о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг.

10 октября 2006 г. Приказом ФСФР РФ от 10.10.2006 № 06-117/пз-н утверждено Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (далее по тексту Положение), которое в силу п. 1.1.  данного Положения регулирует состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации акционерным обществом, раскрытия информации на этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг, раскрытия информации в форме проспекта ценных бумаг, ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг и сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента ценных бумаг, а также устанавливает требования к порядку раскрытия эмитентами иной информации об исполнении обязательств эмитента и осуществлении прав по размещаемым (размещенным) ценным бумагам.

Ежеквартальный отчет составляется по итогам каждого квартала. Информация приводится эмитентом в ежеквартальном отчете по состоянию на дату окончания завершенного отчетного квартала, если иное не предусмотрено Приложением 10 к настоящему Положению. Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала (п. 5.6 Положения).

Информация приводится эмитентом в ежеквартальном отчете по состоянию на дату окончания завершенного отчетного квартала, если иное не предусмотрено приложением № 10 к Положению о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг.

Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее сорока пяти дней с даты окончания отчетного квартала.

В соответствии с пунктом 5.7 Положения в срок не более сорока пяти дней с даты окончания соответствующего квартала эмитент обязан опубликовать текст ежеквартального отчета в сети Интернет.

Текст ежеквартального отчета должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее трех лет с даты истечения срока, установленного Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока - с даты его опубликования в сети Интернет.

Согласно пункту 5.8 Положения не позднее одного дня с даты опубликования на странице в сети Интернет текста ежеквартального отчета эмитент обязан опубликовать в ленте новостей сообщение о порядке доступа к информации, содержащейся в ежеквартальном отчете.

Подпунктом 6.1.1 пункта 6.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг установлено, что эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в форме сообщения о существенном факте (событии, действии), затрагивающем финансово-хозяйственную деятельность эмитента ценных бумаг в порядке, предусмотренном Положением.

Подпунктом 6.3.1 пункта 6.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг предусмотрено, что раскрытие информации в форме сообщения о существенном факте должно осуществляться путем опубликования сообщения о существенном факте в следующие сроки с момента наступления существенного факта: в ленте новостей - не позднее одного дня; на странице в сети Интернет - не позднее двух дней.

Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее шести месяцев с даты истечения срока, установленного Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет.

Исходя из требований абзаца 1 подпункта 6.2.10 пункта 6.2 Положения, в форме сообщений о существенных фактах раскрываются сведения о дате, на которую составляется список акционеров эмитента для целей реализации прав, закрепленных акциями эмитента. Моментом наступления существенного факта считается дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение о дате составления списка акционеров эмитента или иное решение, являющееся основанием для определения даты составления такого списка.

В силу подпункта 6.2.12 пункта 6.2 Положения в форме сообщений о существенных фактах раскрываются сведения о решениях, принятых общим собранием участников (акционеров) эмитента. Моментом наступления существенного факта считается дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания участников (акционеров) эмитента.

В соответствии с пунктом 8.5.1 Положения, акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.

Согласно пункту 8.5.3 Положения акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала не позднее двух рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее двух рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список.

Пунктом 8.5.4 Положения предусмотрено, что текст списка аффилированных лиц акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее трех лет с даты его опубликования в сети Интернет.

Текст изменений, произошедших в списке аффилированных лиц акционерного общества, должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее трех месяцев с даты его опубликования в сети Интернет.

По результатам проведенной в отношении Общества проверки региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе были выявлены следующие нарушения приведенных выше требований законодательства Российской Федерации, касающихся раскрытия информации на рынке ценных бумаг:

В соответствии с копиями страницы в сети Интернет от 25.03.2010 и 19.04.2010, используемой открытым акционерным обществом «Универсал» для раскрытия информации, ежеквартальные отчеты общества за первый, второй, третий и четвертый кварталы 2007 года и 2008 года не доступны на странице в сети Интернет; ежеквартальный отчет ОАО «Универсал» за первый квартал 2009 года поступил в региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе 10.06.2009, то есть позднее сорока пяти дней с даты окончания отчетного квартала; ежеквартальный отчет  общества   за первый квартал 2009 года не содержит информацию, предусмотренную приложением № 10 к Положению;  аналогичные нарушения содержат ежеквартальные отчеты общества за второй и третий кварталы 2009 года; ежеквартальный отчет ОАО «Универсал» за четвертый квартал 2009 года в срок до 15.02.2010 в региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе представлен не был;  согласно копии протокола годового общего собрания акционеров открытого акционерного