Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 08.01.2014 по делу n А45-14747/2013. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕДЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

634050, г. Томск, ул. Набережная реки Ушайки, 24

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Томск                                                                                                        Дело № А45-14747/2013

09 января 2014 года

Резолютивная часть постановления объявлена 25 декабря 2013 года

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Марченко Н. В.

судей Кривошеиной С. В., Ходыревой Л. Е.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Плешивцевой Ю. В. с использованием средств аудиозаписи,

при участии:

от заявителя: Пестова А. В., доверенность от 17.10.2012 года,

от заинтересованного лица: без участия (извещен),

от третьего лица: без участия (извещен),

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу открытого акционерного общества «Институт прикладной физики» на решение Арбитражного суда Новосибирской области от 28 октября 2013 года по делу № А45-14747/2013 (судья Наумов Т. А.)

по заявлению открытого акционерного общества «Институт прикладной физики»                                    (ОГРН 1025403638831, ИНН 5408106299, 630117, город Новосибирск, улица Арбузова, 1/1)

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (правопреемник Центральный банк Российской Федерации в лице Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам по Сибирскому федеральному округу) (630102, город Новосибирск, улица Нижегородская, 6)

третье лицо: Матросов Александр Михайлович  (121069, г. Москва, улица Малая Никитская, д. 20 стр. 1 кв. 66)

о признании незаконным и отмене постановления от 29.07.2013 № 51-13-502/пн,

У С Т А Н О В И Л:

Открытое акционерное общество «Институт прикладной физики» (далее - ОАО «ИПФ», Общество, заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (далее - РО ФСФР России в СФО, административный орган, заинтересованное лицо) от 29 июля 2013г. № 51-13-502/пн.

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 28 октября 2013 года в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не  согласившись с решением Общество, в апелляционной жалобе просит его отменить полностью и принять по делу новый судебный акт, которым заявленные требования удовлетворить.

В обоснование жалобы указано, что Общество привлечено к ответственности на основании недействующей нормы права; законодательство не устанавливает критерия, в соответствии с которым должно определяться подконтрольное лицо, имеющее для эмитената существенное значение. Подробно доводы заявителя изложены в апелляционной жалобе.

Представитель заявителя в заседании суда апелляционной инстанции настаивал на доводах, изложенных в апелляционной жалобе, просил решение суда отменить.

В отзывах на апелляционную жалобу административный орган и третье лицо возражали против доводов жалобы, считая решение суда первой инстанции законным и обоснованным.

РО ФСФР России в СФО и третье лицо, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства (суд апелляционной инстанции располагает сведениями о получении адресатами направленной копии судебного акта (часть 1, часть 4 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), в том числе публично, путем размещения информации о дате и времени слушания дела на интернет-сайте суда, кроме того, с учетом получения извещения о времени и месте судебного разбирательства по первому судебному акту (часть 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пункта 4, пункта 5 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.02.2011 N 12), в судебное заседание апелляционной инстанции не явились. В порядке части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) суд считает возможным рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся лиц.

Проверив материалы дела в порядке статьи 268 АПК РФ, изучив доводы апелляционной жалобы, отзывов, заслушав представителя заявителя,  суд апелляционной инстанции считает решение суда первой инстанции не подлежащим отмене по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, согласно данным Единого государственного реестра юридических лиц ОАО «ИПФ» зарегистрировано Новосибирской городской регистрационной палатой 30.05.1994 № ГР 1164, ОГРН 1025403638831, ИНН 5408106299.

В адрес РО ФСФР России в СФО поступили обращение Матросова A. M. от 14.05.2013 (вх. № 51-13-1143/ж от 16.05.2013) (далее – обращение) по вопросу соблюдения ОАО «ИПФ» требований законодательства Российской Федерации, касающихся порядка раскрытия информации в форме ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг.

РО ФСФР России в СФО в адрес ОАО «ИПФ» было направлено предписание от 21.05.2013 № 51-13-ТЧ-10/9518 о предоставлении документов, касающихся вопроса проверки.

В ходе проверки административным органом составлено заключение от 06.06.2013 по вопросу соблюдения ОАО «ИНСТИТУТ ПРИКЛАДНОЙ ФИЗИКИ» требований законодательства Российской Федерации, касающихся порядка раскрытия информации, согласно которому выявлены нарушения, а именно: в пункте 3.5 ежеквартального отчета ОАО «ИНСТИТУТ ПРИКЛАДНОЙ ФИЗИКИ» за 1 квартал 2013 года, опубликованного им в сети Интернет, отражена информация об отсутствии таких организаций, то есть по состоянию на дату окончания отчетного квартала общество не имеет подконтрольных организаций, имеющих для него существенное значение.

По факту выявленных нарушений в отношении заявителя составлен протокол № 51-13-569/пр-ап об административном правонарушении от 27.06.2013, в котором зафиксировано правонарушение, выразившееся в опубликовании ОАО «ИНСТИТУТ ПРИКЛАДНОЙ ФИЗИКИ» недостоверных сведений в ежеквартальном отчете за 1 квартал 2013 года о том, что Общество не имеет подконтрольных организаций, имеющих для него существенное значение.

Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе было вынесено постановление о назначении административного наказания № 51-13-502/пн от 29 июля 2013 года в отношении открытого акционерного общества «Институт прикладной физики», в виде штрафа в размере 750 000 рублей.

Считая постановление по делу об административном правонарушении № 51-13-502/пн от 29 июля 2013 года незаконным, Общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции исходил из доказанности в действиях Общества состава вменяемого ему административного правонарушения.

Оценив все имеющиеся в материалах дела доказательства в их совокупности в порядке статьи 71 АПК РФ, проанализировав нормы материального права, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

В соответствии с частью 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности при-влечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Согласно части 4 статьи 210 АПК РФ по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.

В соответствии с частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие ин-формации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Объектом указанного правонарушения являются общественные отношения, связанные с представлением и раскрытием информации на рынке ценных бумаг и обеспечением нормального функционирования этого рынка.

Объективная сторона данного правонарушения выражается в нераскрытии или нарушении эмитентом порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытии информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

Согласно пункту 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Закон № 208-ФЗ) открытое акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с пунктом 5 статьи 22 Закона № 39-ФЗ эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в соответствии с пунктом 4 статьи 30 настоящего Федерального закона, он вправе включить вместо раскрытой им информации в проспект ценных бумаг ссылку на такую информацию.

Как установлено судом первой инстанции и подтверждено материалами дела, ОАО «ИПФ», размещая в сети Интернет и печатных средств массовой информации ежеквартальный отчет за 1 квартал 2013 года, ссылку на такую информацию не сделало.

В силу пункта 2 статьи 92 Закона № 208-ФЗ обязательное раскрытие информации обществом, включая закрытое общество, в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг осуществляется обществом в объеме и порядке, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с пунктом 4 статьи 93 Закона № 208-ФЗ общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон № 39-ФЗ) под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию. Общедоступной информацией на рынке ценных бумаг признается информация, не требующая привилегий для доступа к ней или подлежащая раскрытию в соответствии с настоящим Федеральным законом.

В силу пункта 13 статьи 42 Закона № 39-ФЗ в функции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг входит создание и обеспечение общедоступной системы раскрытия информации на рынке ценных бумаг, что и осуществляется посредством сети Интернет и печатных средств массовой информации.

Состав информации, подлежащей раскрытию на рынке ценных бумаг, порядок и сроки ее раскрытия определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Так, согласно части 5 пункта 14 Закона № 39-ФЗ в форме сообщений о существенных фактах подлежат раскрытию сведения о появлении у эмитента подконтрольной ему организации, имеющей для него существенное значение, а также о прекращении оснований контроля над такой организацией.

Состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации акционерным обществом, раскрытия информации на этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг (далее - ценные бумаги), раскрытия информации в форме проспекта ценных бумаг, ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг (далее - ежеквартальный отчет) и сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента ценных бумаг (далее - сообщения о существенных фактах), а также требования к порядку раскрытия эмитентами иной информации об исполнении обязательств эмитента и осуществлении прав по размещаемым (размещенным) ценным бумагам регулируется Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-п (далее - Положение).

В соответствии с пунктом 5.1. Положения обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренном настоящим Положением, распространяется, в том числе на эмитентов, в отношении ценных бумаг которых осуществлена регистрация хотя бы одного проспекта ценных бумаг.

В срок не более 45 дней с даты окончания соответствующего квартала эмитент обязан опубликовать текст ежеквартального отчета в сети Интернет.

Текст ежеквартального отчета должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 5 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после ис-течения такого срока - с даты его опубликования в сети Интернет (пункт 5.12 Положения).

Согласно пункту 5.7 Положения ежеквартальный отчет должен быть составлен по форме согласно приложению № 3 к этому Положению.

Административным органом при проведении проверки установлено, что ежеквартальном отчете ОАО «ИПФ» за 1 квартал 2013 года была раскрыта недостоверная информация, а именно: указано, что по состоянию