Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 10.03.2014 по делу n А45-19326/2013. Постановление суда апелляционной инстанции: Отменить решение суда полностью и принять по делу новый судебный акт

СЕДЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

634050, г. Томск, ул. Набережная реки Ушайки, 24

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Томск                                                                                            Дело № А45-19326/2013

11 марта  2014 года

Резолютивная часть постановления объявлена 03 марта 2014 года

Полный текст постановления изготовлен  11 февраля 2014 года

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Журавлевой В.А.

судей Бородулиной И.И., Усаниной Н.А.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Большаниной Е.Г.

с применением средств аудиозаписи

с участием в заседании:

от заявителя: Барсуков А.В., доверенность от 02.07.2013 (на 3 года);

от заинтересованного лица: без участия;

от третьего лица: без участия;

рассмотрев в судебном заседании

апелляционную жалобу Матросова Александра Михайловича

на решение Арбитражного суда Новосибирской области от 26 декабря 2013 года по делу №А45-19326/2013

по заявлению открытого акционерного общества «Институт прикладной физики»

к Банку России в лице Межрегионального управления Службы банка России по финансовым вопросам в Сибирском федеральном округе

третье лицо: Матросов Александр Михайлович

о признании незаконным и отмене постановления

У С Т А Н О В И Л:

Открытое акционерное общество «Институт прикладной физики» (далее – заявитель, ОАО «Институт прикладной физики», общество) обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области к Банку России в лице Межрегионального управления Службы банка России по финансовым вопросам в Сибирском федеральном округе  (далее – заинтересованное лицо, административный орган) с заявлением о признании незаконным и подлежащим отмене  постановления Межрегионального управления службы банка России по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (далее – Управление) № 51-13-8/пн от 30.09.2013 о привлечении общества к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 750 000 рублей.

Определением суда от 27.11.2013 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований, привлечен Матросов Александр Михайлович (далее – третье лицо, Матросов А.М.).

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 26.12.2013 заявленные обществом  требования суд  удовлетворил, признал незаконным и отменил постановление Межрегионального управления службы банка России по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе № 51-13-8/пн от 30.09.2013 о привлечении ОАО «Институт прикладной физики» к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 750 000 рублей по основаниям малозначительности административного правонарушения, и ограничился устным замечанием.

Не согласившись с принятым решением, Матросов Александр Михайлович обратился с апелляционной жалобой, в которой, ссылаясь на нарушение судом норм материального и процессуального права, неполное исследование обстоятельств, имеющих значение для дела,  просит отменить принятое судом решение и принять новый судебный акт об отказе Обществу в удовлетворении заявленных требований.

В обоснование к отмене судебного акта, третье лицо ссылается на отсутствие в материалах дела доказательств принятия ОАО «Институт прикладной физики» мер по соблюдению законодательства РФ о раскрытии информации на рынке ценных бумаг, которые могли бы предотвратить совершение административного правонарушения или свидетельствовали о наличии признаков малозначительности, а также на привлечение заявителя к административной ответственности за однородные административные правонарушения, отсутствие оснований для применения ст. 2.9 КоАП РФ, что подтверждается вступившими в законную силу судебными актами.

В дополнениях к апелляционной жалобе Матросов А.М. приводит доводы, аналогичные изложенным в апелляционной жалобе, со ссылкой на выводы, содержащиеся в решении Арбитражного суда Новосибирской области по делу №А45-18888/2013 от 12.12.2013, оставленным без изменения постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда   от 03.02.2014.

Заинтересованное лицо в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) представило отзыв на апелляционную жалобу, в котором просит решение суда отменить, принять по делу новый судебный акт, которым отказать заявителю в удовлетворении требований о признании незаконным и отмене оспариваемого постановления Межрегионального управления Службы банка России по финансовым вопросам в Сибирском федеральном округе по основаниям нарушения норм материального и процессуального права, несоответствия выводов суда, изложенных в решении, обстоятельствам дела. По мнению заинтересованного лица, судом  не учтено, что состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ является формальным, и для привлечения Общества к ответственности достаточно выявление самого факта нарушения требований нормативных правовых актов о раскрытии информации вне зависимости от наступивших в результате совершения такого правонарушения последствий в виде причинения материального ущерба государству и/или акционерам (иным лицам), заявитель систематически допускает нарушения законодательства, регулирующего порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, и неоднократно првлекался к административной ответственности по   ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ, основания для признания правонарушения малозначительным отсутствуют.

Заявитель в отзыве на апелляционную жалобу просил решение Арбитражного суда Новосибирской области по настоящему делу оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

В судебное заседание апелляционной инстанции заинтересованное лицо, третье лицо не явились, будучи, надлежащим образом, уведомленными о времени и месте рассмотрения дела.

В соответствии со ст. 156 АПК РФ, суд определил рассмотреть дело в отсутствие представителей неявившихся лиц.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы с дополнениями к ней, поступившие отзывы на апелляционную жалобу, заслушав представителя заявителя, проверив в соответствии со статьей 268 АПК РФ законность и обоснованность решения суда первой инстанции, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Из материалов дела следует, 22.08.2013 в адрес РО ФСФР России в СФО поступила жалоба Матросова А.М. по вопросу соблюдения ОАО «Институт прикладной физики» требований законодательства РФ, касающихся порядка раскрытия информации в форме списка аффилированных лиц.

В ходе проведения проверки было установлено, что в нарушение требований пунктов 1.15, 8.5.2, 8.5.3  Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н, обществом на странице в сети «Интернет» опубликованы списки аффилированных лиц по состоянию на 30.06.2013 не в полном объеме.

Усмотрев в действиях общества состав административного правонарушения, Управлением 29.08.2013 составлен протокол № 51-13-847/пр-ап об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

30.09.2013 начальником Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе вынесено постановление № 51-13-8/пн, в соответствии с которым общество привлечено к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 750000 руб.

Не согласившись с указанным постановлением, заявитель обратился в арбитражный суд с соответствующим заявлением.

Удовлетворяя заявленные обществом требования, суд первой инстанции исходил из доказанности наличия в его действиях состава вменяемого административного правонарушения, указал на наличие оснований для признания правонарушения малозначительным, в связи с чем счел возможным ограничиться устным замечанием.

В соответствии с частью 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ установлено, что лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основании и в порядке, установленных законом.

Согласно статье 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Квалификация административного правонарушения (проступка) предполагает наличие состава правонарушения. В структуру состава административного правонарушения входят следующие элементы: объект правонарушения, объективная сторона правонарушения, субъект правонарушения, субъективная сторона административного правонарушения. При отсутствии хотя бы одного из элементов состава административного правонарушения лицо не может быть привлечено к административной ответственности.

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации в виде наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Объектом данного правонарушения выступают общественные отношения в сфере представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

Объективную сторону административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП, образует, непредставление либо нарушение порядка и сроков представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг либо представление и раскрытие такой информации не в полном объеме и (или) недостоверно.

Субъектом рассматриваемого правонарушения могут быть должностные лица и юридические лица.

Субъективная сторона может быть выражена в виде умысла или неосторожности.

Согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон о рынке ценных бумаг) под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

Общедоступной информацией на рынке ценных бумаг признается информация, не требующая привилегий для доступа к ней или подлежащая раскрытию в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Под предоставлением информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности определенному кругу лиц в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение этим кругом лиц. Предоставленной информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее предоставлению определенному кругу лиц.

Состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации акционерным обществом установлены Положением о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н (далее - Положение).

Согласно пункту 1.15 Положения в случае если эмитент не раскрывает какую-либо информацию, раскрытие которой требуется в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, в том числе не указывает такую информацию в сообщениях, опубликование которых является обязательным в соответствии с настоящим Положением, и (или) в проспекте ценных бумаг, в отчете (уведомлении) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, в ежеквартальном отчете, эмитент должен указать основание, в силу которого такая информация эмитентом не раскрывается. Отсутствие информации, подлежащей раскрытию в соответствии с настоящим Положением, без достаточных на то оснований является основанием для привлечения эмитента к ответственности.

В соответствии с пунктом 4 статьи 93 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Закон об акционерных обществах) общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Согласно пункту 8.5.1 Положения акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.

Список аффилированных лиц акционерного общества должен быть составлен по форме согласно приложению № 4 Положения.

Список аффилированных лиц акционерного общества должен содержать сведения, которые известны или должны быть известны этому акционерному обществу (пункт 8.5.2 Положения).

В соответствии с пунктом 8.5.3 Положения акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети «Интернет» текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала.

Текст списка аффилированных лиц акционерного общества должен быть доступен на странице в сети «Интернет» в течение не менее 3 лет с даты истечения