Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 05.05.2009 по делу n 07АП-2888/09. Постановление суда апелляционной инстанции: Отменить решение суда полностью и принять по делу новый с/а

правонарушения определяется в зависимости от принятия им исчерпывающих мер по соблюдению требований действующего законодательства.

В материалах дела отсутствуют сведения о принятии Обществом исчерпывающих мер по соблюдению требований Федерального закона № 115-ФЗ регулирующие защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

При таких обстоятельствах следует признать, что действия заявителя образуют состав вменяемого ему административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст. 15.27 КоАП РФ.

Процессуальных нарушений установленного порядка привлечения Общества к административной ответственности Управлением не допущено. При этом, доводы Общества об истечении срока давности привлечения заявителя к административной ответственности являются необоснованными так как, что правонарушение выявлено административным органом 04.12.2008 года, в результате чего был составлен акт проверки, а оспариваемое постановление вынесено 19.12.2008 года, то есть в пределах срока, установленного ст. 4.5 КоАП РФ.

Кроме того, оспариваемое постановление о назначении административного наказания № 04-02/08-392П от 19.12.2008 года является мотивированным, содержит все необходимые данные, свидетельствующие о наличии состава административного правонарушения, а также ссылки на нарушенные Обществом нормативно-правовые акты.

При указанных обстоятельствах, судом первой инстанции при вынесении решения об удовлетворении заявленных Обществом требований не дана надлежащая оценка обстоятельствам дела, что повлекло ошибочный вывод об отсутствии в действиях заявителя вменяемого состава административного правонарушения, в связи с чем, имеются основания для отмены решения суда, установленные ст. 270 АПК РФ, и принятия в порядке п. 2 ст. 269 АПК РФ нового судебного акта об отказе в удовлетворении заявленных Обществом требований.

Руководствуясь статьей 156, пунктом 2 статьи 269, пунктами 3 части 1 статьи 270, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Кемеровской области от 27 февраля 2009 года по делу № А27-1399/2009-5 отменить.

В удовлетворении требований Общества с ограниченной ответственностью Областная лизинговая компания о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу от 19.12.2008 года № 04-02/08-392П о привлечении к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 55 000 руб. отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа.

Председательствующий:                                                           Жданова Л. И.

Судьи:                                                                                           Журавлева В. А.

Музыкантова М. Х.