Статья: теоретические исследования инфляции и скрытого роста цен по условной группе товаров (синцов а.н.) ("экономический анализ: теория и практика", 2009, n 19)

"Экономический анализ: теория и практика", 2009, N 19
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ ИНФЛЯЦИИ И СКРЫТОГО РОСТА ЦЕН
ПО УСЛОВНОЙ ГРУППЕ ТОВАРОВ
В условиях развития рыночных отношений особую актуальность приобретает решение проблем, связанных с инфляционными процессами в России. Поэтому в статье рассматриваются теоретические исследования инфляции и скрытого роста цен по условной группе товаров.
В статье представлена схема инфляционного процесса в России, рассмотрен пример по расчету цен, включающий шесть вариантов.
Учет скрытого роста цен позволит повысить качество планирования, организацию и контроль на разных уровнях управления отраслями народного хозяйства РФ, включая регионы и муниципальные районы областей.
Методологические основы инфляционных процессов в России и за рубежом довольно-таки подробно и обоснованно представлены многими учеными. При этом суть инфляционного процесса заключается в том, что "инфляция - кризисное состояние денежной системы, обусловленное диспропорциональностью развития общественного производства, проявляющейся прежде всего в общем и неравномерном росте цен на товары и услуги, что ведет к перераспределению национального дохода в пользу определенных социальных групп" <1>.
--------------------------------
<1> Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Г.Б. Поляка. 2-е изд. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. 512 с.
В статье рассматриваются инфляционные процессы, связанные со скрытым ростом цен и формированием предпринимателями спроса и предложения.
Так, в работе И.Н. Рыковой <2>, например, поднята проблема правового регулирования использования инсайдерской информации на фондовых рынках и о манипулировании ценами, а в Стратегии развития финансового рынка Российской Федерации на 2006 - 2008 гг. <3> четко указано, что "...по оценке международной организации Комиссия по ценным бумагам, применяемое в Российской Федерации регулирование в этой сфере лишь частично соответствует принципам этой организации. Так, законодательство Российской Федерации не позволяет регулятору эффективно препятствовать использованию инсайдерской информации и манипулированию ценами на рынке ценных бумаг".
--------------------------------
<2> Рыкова И.Н. Проблемы регулирования манипулирования инсайдерской информацией на фондовом рынке (по материалам круглого стола Комитета Совета Федерации по финансовым рынкам и денежному обращению) // Финансы и кредит. 2008. N 8. С. 2 - 4.
<3> Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на 2006 - 2008 гг. Утверждена Правительством РФ, Распоряжение от 01.06.2006 N 793-р; Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. Н.П. Любушина. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. 471 с.
В другой работе С.Р. Моисеева <4> отмечается, что "...ставка рефинансирования с запаздыванием реагирует на инфляцию, скорее следуя за изменениями цен, нежели определяя ее. Все это говорит о том, что процентная политика банка России носит адаптивный характер, иными словами, она не столько формирует ценовую динамику, сколько приспосабливается к изменяющимся внешним условиям".
--------------------------------
<4> Моисеев С.Р. Правила денежно-кредитной политики // Финансы и кредит. 2008. N 8. С. 16 - 31.
Увеличение удовлетворенного спроса - это рост спроса в процентах по отношению к снижению предложения. При этом спрос в абсолютных величинах остается на прежнем уровне.
В настоящее время территориальный орган Росстата по Нижегородской области для анализа устойчивого развития социально-экономического положения населения использует различные экономические категории и показатели, такие как: темпы роста в сопоставимых показателях, оборот розничной торговли (включая продажу на рынках), изменение цен в абсолютных величинах, структура стоимости минимального набора продуктов питания, входящих в потребительскую корзину (% в расчете на душу населения), динамика изменения сводного индекса потребительских цен на товары и услуги, средняя цена в Нижегородской области, верхний диапазон средних цен, нижний диапазон средних цен, индексы цен в среднем по группе, максимальное и минимальное изменения цен внутри группы, объем производства и реализация основных видов продукции, динамика производства основных видов продукции в хозяйствах всех категорий. Но все эти экономические категории, как и их широкий диапазон, не отражают противоречия в определении роста цен по разным категориям групп товаров, что является очень важным элементом устойчивого социально-экономического развития региона, а также в целом Российской Федерации.
В статье рассмотрено шесть вариантов расчета определения роста цен по одной условной группе товаров, в процессе чего получены результаты скрытого роста цен на потребительском и промышленном рынках региона.
Для решения поставленной задачи проведем теоретические исследования противоречий в определении роста цен хотя бы по одной условной группе товаров.
Для решения задачи в общем виде используются следующие условные обозначения:
Q - объем продаж i-го продукта j-й группы товара, кг;
ij
P - цена i-го продукта j-й группы товара, руб/кг;
ij
N - выручка от продажи i-го продукта j-й группы товара, руб.;
ij
ДЕЛЬТАP - увеличение (снижение) цены i-го продукта j-й группы
ij
товара, %;
P - средняя цена j-й группы товара, руб/кг;
j
ДЕЛЬТАP - увеличение (снижение) цены j-й группы товара, %;
j
N - выручка от продажи j-й группы товара, руб.,
j
где i = 1, 2... n; j = 1, 2... m.
Выручка от продажи i-го продукта j-й группы товара (N ) определяется
ij
по формуле:
N = Q x P . (1)
ij ij ij
Выручка от продажи j-й группы товара (Ф ) определяется по следующей
j
формуле:
n
N = SUM Q x P . (2)
j i=1 ij i
Средняя цена j-й группы товара (P ) определяется таким образом:
j
n
SUM Q x P
i=1 ij ij
P = -------------. (3)
j n
SUM Q
i=1 ij
Увеличение (снижение) средней цены j-й группы товара (ДЕЛЬТАP )
j
определяется по следующей формуле:
P x 100
j
ДЕЛЬТАP = -------- - 100, (4)
j сигма
P
j
сигма
где P - цена продукта j-й группы товара (базовый вариант 1).
j
Основные исходные и расчетные данные в определении роста цен по одной группе товаров представлены в табл. 1.
Таблица 1
Расчет цен (вариант 1)
----------T---------T---------T----------------T------------T-------------¬
¦ j ¦ i ¦ Q ¦ P ¦ N ¦ ДЕЛЬТАP ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 1 ¦ 20 ¦ 10,00 ¦ 200 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 20 ¦ 11,00 ¦ 220 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 3 ¦ 20 ¦ 12,00 ¦ 240 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 4 ¦ 20 ¦ 13,00 ¦ 260 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 5 ¦ 20 ¦ 14,00 ¦ 280 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ m = 1 ¦ n = 5 ¦ 100 ¦ 12,00 ¦ 1200 ¦ 0 ¦
L---------+---------+---------+----------------+------------+--------------
В этом варианте объемы каждого i-го продукта первой группы товара распределены равномерно, т.е. по 20 кг, а цена соответственно 10, 11, 12, 13 и 14 руб/кг.
Общая стоимость группы товара равна 1200 руб. Цена этой группы товара равна 12 руб/кг (табл. 1).
Во втором варианте изменены только объемы i-го продукта, но цена i-го продукта той же группы товаров осталась прежней (табл. 2). При этом необходимо заметить, что во всех вариантах объем j-й группы товара не меняется и равняется 100 кг.
Расчет цен (вариант 2)
Таблица 2
----------T---------T---------T----------------T------------T-------------¬
¦ j ¦ i ¦ Q ¦ P ¦ N ¦ ДЕЛЬТАP ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 1 ¦ 5 ¦ 10 ¦ 50 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 20 ¦ 11 ¦ 220 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 3 ¦ 20 ¦ 12 ¦ 240 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 4 ¦ 20 ¦ 13 ¦ 260 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 5 ¦ 35 ¦ 14 ¦ 490 ¦ 0 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ m = 1 ¦ n = 5 ¦ 100 ¦ 12,6 ¦ 1260 ¦ 5,0 ¦
L---------+---------+---------+----------------+------------+--------------
Из данных табл. 2 видно, что цены прежние, роста цен по всем продуктам нет, а по данной группе товара появляется увеличение цены на 5%, что подтверждается расчетом по следующим формулам:
n
SUM Q x P 5 x 10,00 + 20 x 11,00 + 20 x 12,00 +
i=1 ij ij 20 x 13,00 + 35 x 14,00 1260
P = ------------- = ------------------------------------- = ---- =
j n 5 + 20 + 20 + 20 + 35 100
SUM Q
i=1 ij
= 12,6 руб/кг; (5)
P
j 12,60
ДЕЛЬТАP = ------ x 100 - 100 = ----- x 100 - 100 = 5%. (6)
j сигма 12,00
P
j
Третий вариант в целях исследования влияния факторов на изменение цены включает базовое распределение объемов i-го продукта j-й группы товара (вариант 1) и повышение цен i-го продукта на 10%.
Результаты расчетов представлены в табл. 3, которые утверждают вывод о том, что при неизменном соотношении объемов i-го продукта (как в базовом варианте) и увеличении цены каждого i-го продукта на 10% цена в этом случае j-й группы товара тоже возрастает на 10%.
Таблица 3
Расчет цен (вариант 3)
----------T---------T---------T----------------T------------T-------------¬
¦ j ¦ i ¦ Q ¦ P ¦ N ¦ ДЕЛЬТАP ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 1 ¦ 20 ¦ 11,00 ¦ 220 ¦ 10,00 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 20 ¦ 12,10 ¦ 242 ¦ 10,00 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 3 ¦ 20 ¦ 13,20 ¦ 264 ¦ 10,00 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 4 ¦ 20 ¦ 14,30 ¦ 286 ¦ 10,00 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 5 ¦ 20 ¦ 15,40 ¦ 308 ¦ 10,00 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ m = 1 ¦ n = 5 ¦ 100 ¦ 13,20 ¦ 1320 ¦ 10,00 ¦
L---------+---------+---------+----------------+------------+--------------
Четвертый вариант включает изменение соотношения объемов i-х продуктов (5 : 15 : 15 : 15 : 50) и их увеличение цены на 15%. Исходные данные и результаты расчетов представлены в табл. 4. Этот вариант позволяет сделать следующий вывод. Если цена в данном случае каждого i-го продукта увеличена на 15%, а объем i-х продуктов перераспределен, то цена j-й группы товара поднялась не на 15%, а на 23,63%, что подтверждается расчетом по следующим формулам:
n
SUM Q x P
i=1 ij ij 1483,5
P = ------------- = ------ = 14,84 руб/кг; (7)
j n 100
SUM Q
i=1 ij
P
j 14,84
ДЕЛЬТАP = ------ x 100 - 100 = ----- x 100 - 100 = 23,63%. (8)
j сигма 12,00
P
j
Таблица 4
Расчет цен (вариант 4)
----------T---------T---------T----------------T------------T-------------¬
¦ j ¦ i ¦ Q ¦ P ¦ N ¦ ДЕЛЬТАP ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 1 ¦ 5 ¦ 11,50 ¦ 57,50 ¦ 15,00 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 15 ¦ 12,65 ¦ 189,75 ¦ 15,00 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 3 ¦ 15 ¦ 13,80 ¦ 207,00 ¦ 15,00 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 4 ¦ 15 ¦ 14,95 ¦ 224,25 ¦ 15,00 ¦
+---------+---------+---------+----------------+------------+-------------+