Статья: урегулирование отношений между банками в процессе перевода: правовые аспекты и практика (садыков реналь р., садыков ришат р.) ("расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2008, n 3)

"Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2008, N 3
УРЕГУЛИРОВАНИЕ ОТНОШЕНИЙ МЕЖДУ БАНКАМИ В ПРОЦЕССЕ ПЕРЕВОДА:
ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ И ПРАКТИКА
Специфика банковских расчетов заключается в том, что зачастую окончательность расчетной операции не совпадает по времени с окончательностью передачи актива, суммы покрытия - с денежными средствами, выступающими возмещением по расчетному обязательству. Проблеме соотношения окончательности расчетной операции и сумм покрытия посвящается данная публикация.
Клиент - король.
Шестая заповедь фондового рынка <1>.
--------------------------------
<1> Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. - М.: Перспектива, 1995. С. 383.
Банковское урегулирование - понятие, место и роль
в расчетных операциях
Крупнейший русский цивилист XX века писал: "Сложность правоотношений, возникающих между банками и их клиентами, является своеобразным результатом комбинации правовых моментов и банковой техники" <2>. Когда плательщик и получатель имеют счета в одном банке, то перевод денежных средств осуществляется посредством записей (трансфертов) по бухгалтерским книгам (счетам) этого банка. При этом счет плательщика уменьшается (дебетуется), а счет получателя на соответствующую сумму увеличивается (кредитуется). И перевод заканчивается как в отношениях между плательщиком и получателем денежных средств, так и в отношениях между плательщиком и банком.
--------------------------------
<2> Агарков М.М. Проблемы законодательного регулирования банковых операций (К вопросу о Кредитном уставе СССР) // Вестник финансов. 1925. N 11-12. С. 62 - 80. Цит. по: Агарков М.М. Избранные труды по гражданскому праву. В 2-х т. Т. II. - М.: АО "Центр ЮрИнфоР", 2002. С. 137.
Если поручение о переводе предусматривает, что счет должен быть кредитован в другом банке (банке-получателе), то банк плательщика дебетует счет плательщика, дает поручение (письменно, по телексу, с помощью иного способа передачи информации) банку получателя средств. Банк получателя кредитует счет получателя. Сумма перевода возмещается банком плательщика банку получателя. Возмещение банку-получателю банком плательщика суммы перевода принято называть в банковской практике урегулированием.
Отношения, связанные с окончательностью межбанковского перевода, будут рассмотрены нами на примере кредитового перевода как наиболее распространенного в практике межбанковских расчетов. Вместе с тем следует обратить внимание на то, что даже в тех случаях, когда платеж между клиентами производится в форме инкассо либо в форме аккредитива, между банками перевод денежных средств производится посредством кредитового перевода.
Виды урегулирования в банковской практике
В сложившейся практике межбанковских расчетов используются различные способы урегулирования:
1) посредством кредитования банком-плательщиком счета банка получателя средств в банке плательщика. При этом банк получателя средств приобретает актив в виде прав требования на деньги к банку-плательщику;
2) посредством списания (дебетования) счета банка-получателя в банке получателя. При этом банк получателя уменьшает сумму своего долга перед банком плательщика;
3) посредством зачета встречных требований или иным способом, согласованным сторонами.
Если два банка не имеют прямых связей (корреспондентских счетов) или не являются участниками одной расчетной палаты, поручение о переводе денежных средств может направляться через один или более посреднических банков, являющихся банками-корреспондентами как первого, так и второго банков. При этом банк-посредник (в роли которого в России чаще всего выступает Центральный банк Российской Федерации) в порядке урегулирования производит списание со счета банка плательщика на счет банка получателя.
Банк-получатель кредитует счет получателя денежных средств, увеличивая тем самым свои обязательства перед ним.
Кредитование (увеличение) счета получателя при внутрибанковских расчетах производится банком за счет дебетования (уменьшения) счета плательщика. При этом ни размер актива банка, ни размер его пассива не изменяются, поскольку принятие им обязательства перед получателем компенсируется прекращением на эту сумму обязательств перед плательщиком. Если перевод осуществляется между банками, то банк - получатель средств должен в процессе урегулирования получить возмещение от банка-плательщика рассмотренными выше способами. Осуществление операций между банками возможно и не на основании поручений клиента (погашение межбанковских кредитов, перечисления в счет погашения иных обязательств, кредитование иного банка и т.д.). В этом случае в отношениях друг с другом и с банком-посредником банки оказываются в таком же положении, как если бы они являлись небанковскими клиентами одного банка.
В ходе перевода денежных средств через банк-посредник существуют три отдельных поручения о переводе средств:
- плательщик - обслуживающий его банк;
- банк плательщика - банк-посредник;
- банк-посредник - банк получателя.
Для определенных целей перевод может рассматриваться как единое целое. Вместе с тем в ряде случаев необходимо выделение каждой отдельной пары отношений по расчетам. Окончательным может быть как перевод в целом, так и его отдельные этапы. Например, если в отношениях между банками перевод может завершиться при передаче соответствующих средств банку получателя, то в отношении плательщика он не будет завершен, если этот банк не выполнит обязанностей, вытекающих из платежного поручения.
Правовые основы урегулирования в расчетных операциях банков
М.М. Агарков отмечал: "Закон должен непосредственно регулировать самые операции. Не ставя себе целью подробно определить взаимоотношения сторон, законодатель может предписать соблюдение в банковой деятельности условий, необходимых для обеспеченности и ликвидности операций" <1>.
--------------------------------
<1> Агарков М.М. Проблемы законодательного регулирования банковых операций. С. 156 - 157.
Недостатком существующих правил, регламентирующих порядок безналичных расчетов при кредитовом переводе, является сохранившееся от прежней системы игнорирование значения урегулирования отношений между банками в процессе таких переводов. Так, например, ст. 849 ГК РФ, следуя принятым в прежних банковских правилах традициям, связывает начало течения срока для зачисления денежных средств на счет получателя с моментом поступления в банк получателя соответствующего платежного документа, каковым в случае расчетов платежными поручениями признается само платежное поручение. Таким образом, наличие обязанности банка не связывается с тем, получено ли им соответствующее возмещение от банка плательщика, и если оно предложено - удовлетворяет ли оно его.
Игнорирование проблем, связанных с урегулированием отношений между банками, не может не порождать серьезных конфликтных ситуаций.
В одной из публикаций приводился следующий случай. В банке М, прекратившем платежи по своим обязательствам, были открыты корреспондентские счета коммерческих банков и счета ряда организаций. Банк М в связи с отсутствием у него средств не мог выплатить свою задолженность этим организациям и предложил им передать ему платежные поручения о перечислении средств в указанные банки. На основании этих поручений банк М дебетовал счета своих клиентов, кредитовал счета банков-корреспондентов и предложил последним выполнить за счет зачисленных им средств платежные поручения клиентов-плательщиков.
При всей абсурдности приведенной ситуации следует признать, что такой способ урегулирования отношений между банками лишь формально не противоречит как действующим банковским правилам, регулирующим межбанковские расчеты, в частности Положению Центрального банка РФ от 03.10.2002 N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", так и действовавшим ранее Положению об организации межбанковских расчетов и Письму Банка России "О корреспондентских счетах N 167 и N 186".
Вместе с тем следует, на наш взгляд, согласиться с тем, что "сама операция по зачислению банком сумм, предназначенных для третьего лица, на чужой корреспондентский счет незаконна" <2>. Л.А. Новоселова отмечала еще в 1997 г.: "Подчеркнем, что сохранение такого порядка недопустимо. Банк, получивший платежное поручение, должен иметь возможность принимать или не принимать платежные поручения с учетом приемлемости предложенного ему способа расчета. В ситуации, подобной изложенной выше, у банков-корреспондентов должно быть право отказаться от исполнения платежных поручений, если предложенный им способ урегулирования - зачисление средств на счета в неплатежеспособном банке - не может их удовлетворить. В данном случае предложенное банку возмещение - это принятие перед ним долга банком-корреспондентом. Но платежеспособность последнего опорочена, и его обязательство платить не имеет той ценности, которая предполагалась. Возможно, что банк получателя примет такое поручение, если его устраивает как способ расчета увеличение размера задолженности перед ним банка плательщика. Но принятие такого риска, если это не будет запрещено законодательством, должно производиться по воле самого банка получателя, а не автоматически" <1>.
--------------------------------
<2> Белов В. Корсчет как средство освобождения от долгов. Сюжет из арбитражной практики // Бизнес и банки. 1996. N 25. С. 4. Цит. по: Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. - М., 1997. С. 76.
<1> Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. С. 74 - 76.
"Изложенный пример свидетельствует о том, что процесс выработки форм банковой деятельности нельзя считать у нас завершенным. Практика выдвигает новые сделки и своеобразные комбинации старых. Их нельзя предусмотреть заранее и помочь делу достаточно широкими и гибкими формулами закона, так как неизвестно, в какую сторону жизнь направит оборот в стремлении найти юридические способы для достижения того или иного практического результата. В частности, в рассмотренном выше примере нельзя отрицать желательность законодательного нормирования ввиду того, что дело идет о способах обеспечения активной операции" <2>.
--------------------------------
<2> Агарков М.М. Проблемы законодательного регулирования банковых операций. С. 153.
Способы погашения обязательств, возникших между банками вследствие исполнения платежных поручений клиентов, могут быть различными в зависимости от существующих между банками отношений. Погашение может быть произведено либо путем зачета встречных обязательств, либо путем многостороннего зачета при посредстве клиринговых расчетных палат <3>.
--------------------------------
<3> Подробнее об этом см.: Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. - М.: Финстатинформ, 1994. С. 12, 37 - 43. Цит. по: Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. С. 76.
"Несколько иначе обстоит дело, когда от организационных вопросов мы переходим к оперативной деятельности кредитных учреждений" <4>. Отношения банков при организации клиринговых расчетов регулируются договором сконтрации. Профессор М.М. Агарков, характеризуя черты этого договора, отмечал, что в случае сконтрации каждый из участников может быть одновременно кредитором и должником, но в противоположность случаю зачета он может быть кредитором одного лица и должником другого.
--------------------------------
<4> Агарков М.М. Проблемы законодательного регулирования банковых операций. С. 136.
Сконтрация заключается в сопоставлении общей суммы требований и долгов, а также взаимных платежей каждого из участников, с тем чтобы в результате каждый участник имел одно требование или один долг. Сконтрация основана на договоре (договор сконтрации), который можно определить как договор, в силу которого не менее трех лиц взаимно обязуются погасить существующие между собой долговые отношения и совершить иные между собой платежи (например, по чекам, переводам) посредством замены их для каждого участника единым долговым требованием или единым долгом. Размер этого требования определяется для каждого участника сопоставлением платежей, которые ему причитаются, с платежами, которые он имеет намерение сделать <5>.
--------------------------------
<5> Агарков М.М. Основы банкового права. Курс лекций. - М.: Государственное финансовое издательство СССР, 1929. С. 37 - 38.
Отношения банков по корреспондентским счетам регулируются договором корреспондентского счета. В литературе по банковскому праву договор корреспондентского счета чаще именуется договором о контокорренте. "Контокоррентным называется договор, которым стороны взаимно обязуются заносить на единый счет свои денежные требования друг к другу, с тем чтобы та из них, которая при заключении счета окажется должником, уплатила другой образующуюся разницу" <1>.
--------------------------------
<1> Агарков М.М. Основы банкового права. Курс лекций. С. 41 - 42.
"Банки для осуществления расчетных операций вступают между собой в договорные отношения и открывают друг у друга счета практически на тех же основаниях, на каких клиенты открывают счета у них. Такие счета называются корреспондентскими. При работе по таким счетам, если иное не определено законодательством или договором, участники договора могут оказаться либо кредитором, либо должником другого банка" <2>.
--------------------------------
<2> Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. С. 40 - 41.
Банк дает поручения и получает таковые, поэтому корреспондентские счета в каждом банке распадаются на две группы: банки-комитенты и банки-комиссионеры. В своем учете банки открывают два счета. Один и тот же корреспондент может быть в одно и то же время и комитентом, и комиссионером, поэтому ему открываются два отдельных счета:
1) "лоро" - для тех операций, при которых корреспондент пользуется услугами банка, являясь его комиссионером. Банк ведет счет данного корреспондента и относит все суммы, вытекающие из исполнения его операции, по мере выдачи или получения в дебет или в кредит;
2) "ностро" - когда банк пользуется корреспондентом для своих поручений, которые последний исполняет за его счет, и точно так же относит в дебет или кредит все суммы, которые его корреспондент получил или уплатил за его счет. Время от времени банк производит подсчет своих счетов, и когда оказывается, что по одному счету один банк должен, а по второму, наоборот, он имеет получить, то в таких случаях делаются переносы - выравнивание счетов <3>.
--------------------------------
<3> Дмитриев-Мамонов В.А. Теория и практика коммерческого банка. С. 227. Цит. по: Новоселова Л.А. Указ. соч. С. 77.
По