Статья 39. обязанности управляющей компании. 1. управляющая компания обязана действовать разумно и добросовестно при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей.

дату и время составления перечня имущества;
общую стоимость имущества, составляющего инвестиционные резервы АИФ, или имущества, составляющего ПИФ;
описание имущества, составляющего инвестиционные резервы АИФ, или имущества, составляющего ПИФ, его количество (сумму денежных средств), оценочную и балансовую стоимость, а также долю оценочной стоимости каждого вида имущества в его общей стоимости на день составления перечня имущества;
указание на соответствие или несоответствие состава и структуры активов АИФ, активов ПИФ требованиям законов и иных нормативных правовых актов, а также инвестиционной декларации АИФ и ПДУ ПИФ.
Перечни имущества должны составляться в электронной форме и могут составляться на бумажных носителях (см. п. 4.3 Положения).
Управляющая компания, наряду с подлинными экземплярами первичных документов и копиями документов, подтверждающих права на недвижимое имущество, составляющее инвестиционные резервы АИФ, недвижимое имущество, составляющее ПИФ, обязана хранить (см. п. 4.4 - 4.5 Положения):
учетный журнал;
перечни имущества;
документы, связанные с определением СЧА АИФ, СЧА ПИФ, а также расчетной стоимости инвестиционного пая ПИФ;
документы, подтверждающие согласие специализированного депозитария на распоряжение имуществом, составляющим инвестиционные резервы АИФ, или имуществом, составляющим ПИФ, в том числе копии подписанных специализированным депозитарием:
распоряжений о перечислении или выдаче денежных средств с банковского счета;
поручений о передаче ценных бумаг, составляющих инвестиционные резервы АИФ или ПИФ, учет прав на которые не осуществляется специализированным депозитарием;
договоров, на основании которых осуществляется распоряжение недвижимым имуществом и правами на недвижимое имущество, составляющими инвестиционные резервы АИФ или ПИФ;
иных документов, предусматривающих согласие специализированного депозитария на совершение сделок с имуществом, составляющим инвестиционные резервы АИФ, или имуществом, составляющим ПИФ;
документы, подтверждающие правильность начисления и выплаты вознаграждения управляющей компании, специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев ПИФ, аудитора и оценщика.
К дополнительным обязанностям управляющей компании, установленными нормативными правовыми актами ФКЦБ (ФССФР) (по сравнению с обязанностями, установленными в комментируемой статье) следует отнести обязанности, связанные с осуществлением внутреннего контроля управляющей компании и специального внутреннего контроля (см. раздел V Положения).
Управляющая компания обязана организовать внутренний контроль за соблюдением управляющей компанией и ее работниками требований законов и иных нормативных правовых актов, инвестиционной декларации АИФ, ПДУ ПИФ, а также решений общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого ПИФ (внутренний контроль управляющей компании).
В управляющей компании и каждом из ее филиалов должно быть назначено должностное лицо, соответствующее квалификационным требованиям, установленным ФКЦБ (ФСФР), и отвечающее за осуществление внутреннего контроля управляющей компании (далее - контролер).
Для осуществления внутреннего контроля в управляющей компании (ее филиале) может формироваться структурное подразделение под руководством контролера.
Контролер не зависим в своей деятельности от других структурных подразделений управляющей компании (ее филиала). Должность контролера включается в штат управляющей компании (ее филиала).
Контролер не вправе исполнять должностные обязанности, не связанные с исполнением функций внутреннего контроля, за исключением управления рисками.
Контролер обязан соответствовать квалификационным требованиям, установленным ФКЦБ (ФСФР) (см. п. 5.1 - 5.5 Положения).
Управляющая компания должна иметь внутренний документ, утвержденный уполномоченным органом управляющей компании и определяющий порядок осуществления внутреннего контроля (Положение о внутреннем контроле).
Положение о внутреннем контроле должно содержать:
описание функций контролера, его прав и обязанностей;
порядок и сроки рассмотрения поступающих жалоб, обращений и заявлений;
порядок действий контролера в случае выявления им правонарушений;
форму и сроки представления контролером отчетных документов;
иные положения, регламентирующие осуществление внутреннего контроля (см. п. 5.6 Положения).
Контролер при осуществлении своей деятельности выполняет следующие функции:
обеспечивает соблюдение требований Положения о внутреннем контроле;
контролирует соблюдение управляющей компанией требований законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР), внутренних правил и процедур управляющей компании, в том числе:
1. Соблюдение внутренних ограничений на проводимые операции.
2. Соблюдение расчетных нормативов и показателей, установленных ФКЦБ (ФСФР).
3. Соблюдение мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении деятельности по управлению инвестиционными резервами АИФ и ПИФ.
4. Соблюдение мер по предупреждению манипулирования ценами на рынке ценных бумаг управляющей компанией.
5. Соблюдение мер, направленных на предотвращение конфликта интересов управляющей компании и специализированного депозитария.
6. Правильность оформления первичных документов внутреннего учета, ведения учетных регистров, отражения операций с ценными бумагами в системе внутреннего учета управляющей компании.
7. Соответствие материалов управляющей компании, содержащих рекламу, требованиям законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР).
8. Соответствие договоров, заключенных управляющей компанией, требованиям законодательства РФ.
9. Соблюдение управляющей компанией порядка и сроков раскрытия информации, установленных законодательством РФ, нормативными правовыми актами ФКЦБ (ФСФР).
10. Составление и представление отчетности управляющей компании в соответствии с требованиями законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР).
рассматривает поступающие в управляющую компанию обращения, заявления и жалобы;
рассматривает факты возможного нарушения законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР), внутренних правил и процедур управляющей компании и о результатах рассмотрения сообщает руководителю управляющей компании, а контролер филиала управляющей компании - также руководителю этого филиала;
незамедлительно уведомляет руководителя управляющей компании о выявленном нарушении управляющей компанией законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР), внутренних правил и процедур управляющей компании, проводит проверку на предмет установления причин совершения нарушения и виновных в нем лиц, по окончании которой представляет руководителю управляющей компании отчет о ее результатах;
контролирует устранение выявленных нарушений и соблюдение мер по предупреждению аналогичных нарушений;
представляет руководителю управляющей компании отчеты в соответствии с Положением;
взаимодействует с инспекторами ФКЦБ (ФСФР) (регионального отделения ФКЦБ (ФСФР)) при проведении проверки управляющей компании;
осуществляет иные функции по контролю за соблюдением управляющей компанией требований законодательства РФ об инвестиционных фондах и законодательства РФ о рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР).
Контролер филиала управляющей компании информирует о результатах рассмотрения фактов возможного нарушения законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР), внутренних правил и процедур управляющей компании и уведомляет о выявленном нарушении управляющей компанией законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР), внутренних правил и процедур управляющей компании также контролера управляющей компании (см. п. 5.7 Положения).
Контролер имеет право (см. п. 5.8 Положения):
получать любые документы управляющей компании и знакомиться с содержанием баз данных и регистров, непосредственно связанных с осуществлением ее деятельности по управлению АИФ и ПИФ;
снимать копии с полученных в подразделениях документов, файлов и записей, за исключением информации, не подлежащей копированию;
получать от работников, обязанности которых связаны с осуществлением деятельности по управлению АИФ и ПИФ, необходимую информацию;
требовать от работников, обязанности которых связаны с осуществлением деятельности по управлению АИФ и/или ПИФ, письменных объяснений по вопросам, возникающим в ходе исполнения им своих обязанностей.
Контролер обязан (см. п. 5.9 Положения):
соблюдать требования законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР);
надлежащим образом выполнять свои функции;
соблюдать требования внутренних документов управляющей компании о внутреннем контроле;
обеспечивать сохранность и возврат полученных оригиналов документов, файлов и записей;
консультировать работников по вопросам, возникающим при реализации внутреннего контроля;
соблюдать служебную тайну в отношении полученной информации.
Контролер может иметь права и нести обязанности, не предусмотренные п. 5.8 и 5.9 Положения, но установленные внутренними документами управляющей компании (см. п. 5.10 Положения).
Контролер управляющей компании представляет руководителю управляющей компании, а контролер филиала - контролеру управляющей компании и руководителю филиала следующие отчеты (см. п. 5.11 Положения):
1) отчет о проверке выявленного нарушения управляющей компанией требований законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР), внутренних правил и процедур управляющей компании. Указанный отчет представляется не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания такой проверки, и должен содержать сведения:
об основаниях проверки и сроках ее проведения;
о подтвержденных в ходе проверки нарушениях законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР) и внутренних правил и процедур управляющей компании;
об установленных причинах совершения нарушения и виновных в нем лицах;
о предложениях и рекомендациях по устранению нарушения и предупреждению аналогичных нарушений;
2) квартальный и годовой отчеты о проделанной работе. Квартальный отчет представляется не позднее 10 дней с даты окончания квартала. Годовой отчет представляется не позднее 31 января года, следующего за отчетным.
Квартальный (годовой) отчет должен содержать обобщенные сведения о:
проведенных за квартал проверках и их результатах;
результатах разрешения обращений, заявлений и жалоб;
причинах совершения нарушений и эффективности мер, принятых для их устранения и предупреждения;
рекомендациях по предупреждению нарушений;
выполнении установленных ограничений на проводимые операции;
реализации мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации, манипулирования ценами, конфликта интересов и мер по снижению рисков, связанных с деятельностью по управлению АИФ и ПИФ.
В квартальный (годовой) отчет могут быть включены рекомендации по повышению квалификации работников, улучшению организации внутреннего контроля управляющей компании, а также иная информация.
Все отчеты подготавливаются контролером в письменном виде в двух экземплярах, после чего представляются руководителю управляющей компании. После ознакомления руководителя управляющей компании (руководителя филиала) с отчетом второй экземпляр отчета возвращается контролеру. Контролер организует учет и хранение вторых экземпляров своих отчетов путем формирования отдельного дела отчетов контролера (см. п. 5.12 Положения).
Все внутренние документы, подготовленные контролером, обращаются с соответствующими ограничениями, установленными внутренними организационно-распорядительными документами управляющей компании (см. п. 5.13 Положения).
Поступающие в управляющую компанию обращения, заявления и жалобы регистрируются и направляются для рассмотрения контролеру. Обращения, заявления и жалобы, не подлежащие рассмотрению управляющей компанией, за исключением указанных в п. 5.15 Положения, в пятидневный срок с момента поступления направляются по принадлежности с одновременным письменным извещением об этом заявителей (см. п. 5.14 Положения).
Обращения, заявления и жалобы рассматриваются управляющей компанией в срок не позднее 30 дней со дня поступления, а не требующие дополнительного изучения и проверки - не позднее 15 дней, если иной срок не установлен федеральным законом. Обращения, заявления и жалобы, не содержащие сведений о наименовании (фамилии) или местонахождении (адресе) заявителя, признаются анонимными и не рассматриваются (см. п. 5.15 Положения).
Управляющая компания вправе при рассмотрении обращения, заявления и жалобы запросить дополнительные документы и сведения у заявителя.
Письменный ответ заявителю о результатах рассмотрения обращения, заявления или жалобы должен содержать мотивированный ответ на каждый изложенный заявителем довод. Ответ на обращение, заявление и жалобу подписывает руководитель управляющей компании или контролер.
Обращение, заявление или жалоба могут быть оставлены без рассмотрения, если повторное обращение, заявление или жалоба не содержат новых данных, а все изложенные в них доводы ранее полно и объективно рассматривались и заявителю был дан ответ. Одновременно заявителю направляется извещение об оставлении обращения без рассмотрения со ссылкой на данный ранее ответ (см. п. 5.16 - 5.18 Положения).
В соответствии с п. 5.19 Положения управляющая компания в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ведет внутренний контроль (специальный внутренний контроль) в соответствии с законодательством РФ.
Организация и ведение управляющей компанией специального внутреннего контроля устанавливаются Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее в комментируемой статье - Правила).
Специальный внутренний контроль реализуется через специальные программы его осуществления, а также иные внутренние организационные меры (см. п. 5.20 Положения).
Ответственным за разработку и реализацию Правил специального внутреннего контроля является контролер (см. п. 5.21 Положения).
Руководитель управляющей компании:
оказывает содействие контролеру и ответственному сотруднику в выполнении ими своих обязанностей;
организует устранение выявленных нарушений законодательства РФ, нормативных правовых актов ФКЦБ (ФСФР), внутренних правил и процедур управляющей компании, а также причин и условий, способствовавших

Следующая статья »

К тексту закона »