Ликвидация российских кредитных организаций (банковское право, 2005, n 2)
(НОВЕЛЛЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ)
Н.Ю.
ЕРПЫЛЕВА
Ерпылева Н.Ю., кандидат
юридических наук (МГУ им. М.В. Ломоносова),
магистр права (Лондонский университет),
профессор Московской школы социальных и
экономических наук Академии народного
хозяйства при Правительстве РФ.
Весомым
результатом проводимых в России
экономических реформ стало формирование не
существовавшей ранее, абсолютно новой
банковской системы, построенной на
рыночных принципах разнообразия форм
собственности, многообразия
организационно-правовых форм
хозяйствующих субъектов и полисистемного
характера складывающихся между ними
экономических взаимосвязей. Сама
банковская система выступает как ключевое
звено и краеугольный камень финансовой
системы государства. Ее роль и значение в
социально-экономическом развитии страны
определяются теми макроэкономическими
функциями, которые она выполняет, и прежде
всего функцией обеспечения стабильного и
надежно функционирующего платежного
механизма в государстве, который
опосредует движение финансовых потоков и
тем самым дает возможность осуществления
всего объема экономической деятельности в
государстве.
Основным элементом
российской банковской системы выступает
кредитная организация. В соответствии с ФЗ
"О банках и банковской деятельности" от 3
февраля 1996 г. в редакции от 30 декабря 2004 г.
<*> кредитная организация - это
юридическое лицо, которое для извлечения
прибыли как основной цели своей
деятельности на основании специального
разрешения (лицензии) Банка России имеет
право осуществлять банковские операции,
предусмотренные настоящим Законом.
Кредитная организация образуется на основе
любой формы собственности как
хозяйственное общество (ч. 1 ст. 1). Наряду с
вопросами создания и реорганизации
кредитных организаций весьма важное
значение имеет проблема их ликвидации, в
отношении которой в последнее время
произошли существенные изменения
правового регулирования. Рассмотрим их
более подробно.
--------------------------------
<*> Собрание законодательства РФ. 1996. N 6.
Ст. 492; Рос. газ. 2005 г. 13 января. N 2.
I.
Добровольная ликвидация кредитной
организации
(ликвидация кредитной
организации по инициативе
ее
учредителей (участников))
ФЗ "О банках и
банковской деятельности (ст. 23).
Указание ЦБ РФ N 749-У "О порядке
представления в Банк России ходатайства
кредитной организации об аннулировании
лицензии на осуществление банковских
операций при прекращении деятельности в
порядке ликвидации кредитной организации
на основании решения ее учредителей
(участников)" от 1 марта 2000 г. <*>.
--------------------------------
<*> Вестник Банка
России. 2000. N 14.
Добровольная ликвидация
кредитной организации (далее - КО)
осуществляется на основании решения
учредителей (участников) КО о прекращении
ее деятельности и их ходатайства об
аннулировании лицензии КО на осуществление
банковских операций <*>. При этом
государственная регистрация КО в связи с ее
ликвидацией осуществляется в порядке,
предусмотренном ФЗ "О государственной
регистрации юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей". Сведения
и документы, необходимые для
государственной регистрации КО в связи с ее
ликвидацией, представляются в Банк России.
Государственная регистрация КО в связи с ее
ликвидацией осуществляется в срок не более
чем 45 рабочих дней со дня представления в
Банк России всех оформленных в
установленном порядке документов.
--------------------------------
<*> Ликвидация
кредитных организаций является предметом
пристального внимания авторов многих
работ. См., например: Эриашвили Н.Д.
Банковское право: Учебник для вузов. М., 2003.
С. 104 - 125; Братко А.Г. Банковское право России:
Учебное пособие. М., 2003. С. 349 - 358. Вместе с тем
следует отметить, что усилия
исследователей распределяются крайне
неравномерно. Наибольший интерес для
авторов, и это видно по объему научной
литературы, представляют различные аспекты
банкротства (несостоятельности) кредитных
организаций. Добровольная же ликвидация
кредитной организации по инициативе ее
учредителей (участников) рассматривается
как явление заурядное с правовой точки
зрения, поэтому основным источником знаний
в этом отношении выступают работы о
ликвидации юридических лиц различных
организационно-правовых форм.
1)
Процедура добровольной ликвидации
кредитной организации.
В случае
прекращения деятельности КО на основании
решения ее учредителей (участников) Банк
России на основании ходатайства КО
принимает решение об аннулировании
лицензии на осуществление банковских
операций. В случае аннулирования лицензии
на осуществление банковских операций КО в
течение 15 дней с момента принятия такого
решения возвращает указанную лицензию в
Банк России. Учредители (участники)
кредитной организации, принявшие решение о
ее ликвидации, назначают ликвидационную
комиссию, утверждают промежуточный
ликвидационный баланс и ликвидационный
баланс КО по согласованию с Банком России.
Ликвидация КО считается завершенной, а КО -
прекратившей свою деятельность после
внесения об этом записи уполномоченным
регистрирующим органом в Единый
государственный реестр юридических лиц (ст.
23 ФЗ "О банках и банковской
деятельности").
2) Основания отказа в
удовлетворении ходатайства об
аннулировании лицензии.
Банк России
принимает решение об отказе в
удовлетворении ходатайства КО об
аннулировании лицензии на осуществление
банковских операций в случае:
- принятия
участниками КО решения о прекращении
деятельности в порядке ликвидации с
нарушением действующего
законодательства;
- принятия
участниками КО решения о прекращении
деятельности в порядке ликвидации при
недостаточности стоимости имущества КО для
удовлетворения в полном объеме требования
кредиторов;
- наличия оснований для
отзыва у КО лицензии на осуществление
банковских операций.
Решение об
аннулировании лицензии на осуществление
банковских операций оформляется приказом
Банка России (п. 1, 5, 7 - 8 указания ЦБ РФ N
749-У).
II. Принудительная ликвидация
кредитной организации
(ликвидация
кредитной организации по инициативе Банка
России)
ФЗ "О банках и банковской
деятельности (ст. 20, 23.1).
Положение ЦБ РФ N
264 "Об отзыве лицензии на осуществление
банковских операций у кредитных
организаций в РФ" от 2 апреля 1996 г. в редакции
от 19 августа 2003 г. <*>.
--------------------------------
<*> Вестник Банка
России. 1999. N 16; 2003. N 48.
Принудительная
ликвидация кредитной организации по
инициативе Банка России осуществляется
после отзыва Банком России лицензии на
осуществление банковских операций у
кредитной организации при отсутствии у нее
признаков банкротства <*>. Перечень
оснований для отзыва у КО лицензии четко
определен в законодательстве и является
исчерпывающим.
--------------------------------
<*> См.: Челюканов Н.А. Перспективы
финансового оздоровления и возобновления
работы кредитных организаций после отзыва
у них лицензии на осуществление банковских
операций // Банковское право. 2001. N 4; Сергеев
В.В. К проблеме законодательного
регулирования предупреждения
несостоятельности (банкротства) кредитных
организаций // Банковское право. 1999. N 3;
Пыхтин С. Приостановление, аннулирование и
отзыв банковской лицензии // Хозяйство и
право. 2004. N 1.
1. Основания отзыва у
кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций.
Банк России может отозвать у кредитной
организации лицензию на осуществление
банковских операций в случаях:
1)
установления недостоверности сведений, на
основании которых выдана указанная
лицензия;
2) задержки начала
осуществления банковских операций,
предусмотренных этой лицензией, более чем
на один год со дня ее выдачи;
3)
установление фактов существенной
недостоверности отчетных данных;
4)
задержки более чем на 15 дней представления
ежемесячной отчетности (отчетной
документации);
5) осуществления, в том
числе однократного, банковских операций, не
предусмотренных указанной лицензией;
6)
неисполнения федеральных законов,
регулирующих банковскую деятельность, а
также нормативных актов Банка России, если
в течение одного года к КО неоднократно
применялись меры, предусмотренные ФЗ "О
Центральном банке РФ (Банке России)" от 10
июля 2002 г. в редакции от 29 июля 2004 г. <*>, а
также неоднократного нарушения в течение
одного года требований, предусмотренных ст.
6 - 7 ФЗ "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" от 7
августа 2001 г. в редакции от 28 июля 2004 г.
<**>;
--------------------------------
<*>
Собрание законодательства РФ. 2002. N 28. Ст. 2790;
2004. N 31. Ст. 3233.
<**> Собрание
законодательства РФ. 2001. N 33 (ч. 1). Ст. 3418; 2004. N
31. Ст. 3224.
7) неоднократного в течение
одного года виновного неисполнения
содержащихся в исполнительных документах
судов, арбитражных судов требований о
взыскании денежных средств со счетов (с
вкладов) клиентов КО при наличии денежных
средств на счетах (во вкладах) указанных
лиц;
8) наличия ходатайства временной
администрации, если к моменту окончания
срока деятельности указанной
администрации, установленного ФЗ "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций", имеются основания для ее
назначения;
9) неоднократного
непредставления в установленный срок КО в
Банк России обновленных сведений,
необходимых для внесения изменений в
Единый государственный реестр юридических
лиц, за исключением сведений о полученных
лицензиях (ч. 1 ст. 20).
Банк России обязан
отозвать лицензию на осуществление
банковских операций в случаях:
1) если
достаточность капитала КО становится ниже
2%. Если в течение последних 12 месяцев,
предшествующих моменту, когда у КО должна
быть отозвана лицензия, Банк России изменял
методику расчета достаточности капитала
КО, применяется та методика, в соответствии
с которой достаточность капитала КО
достигает максимального значения;
2)
если размер собственных средств (капитала)
КО ниже минимального значения уставного
капитала, установленного Банком России на
дату государственной регистрации КО;
3)
если КО не исполняет в срок, установленный
ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций", требования Банка
России о приведении в соответствие
величины уставного капитала и размера
собственных средств (капитала);
4) если
КО не способна удовлетворить требования
кредиторов по денежным обязательствам
и/или исполнить обязанность по уплате
обязательных платежей в течение одного
месяца с наступления даты их
удовлетворения и/или исполнения. При этом
указанные требования в совокупности должны
составлять не менее 1000-кратного размера
минимального размера оплаты труда,
установленного федеральным законом (ч. 2 ст.
20 ФЗ "О банках и банковской
деятельности").
2. Процедура отзыва у
кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций.
В
случаях, предусмотренных ч. 2 ст. 20, Банк
России отзывает у КО лицензию на
осуществление банковских операций в
течение 15 дней со дня получения органами
Банка России, ответственными за отзыв
указанной лицензии, достоверной информации
о наличии оснований для отзыва. Решение
Банка России об отзыве у КО лицензии
вступает в силу со дня принятия
соответствующего акта Банка России и может
быть обжаловано в течение 30 дней со дня
публикации сообщения об отзыве лицензии в
"Вестнике Банка России". Обжалование
указанного решения Банка России, а также
применение мер по обеспечению исков в
отношении КО не приостанавливают действия
указанного решения Банка России. Сообщение
об отзыве у КО лицензии публикуется Банком
России в официальном издании Банка России
"Вестник Банка России" в недельный срок со
дня принятия соответствующего решения.
После отзыва у КО лицензии КО должна быть
ликвидирована в соответствии с
требованиями ст. 23.1, а в случае признания ее
банкротом - в соответствии с требованиями
ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций".
Арбитражный суд
рассматривает требование о ликвидации КО в
соответствии с правилами, установленными
АПК РФ. Арбитражный суд принимает решение о
ликвидации КО и назначении ликвидатора из
числа кандидатур, представленных ему
Банком России, если не будет доказано
наличие признаков банкротства на момент
отзыва у КО лицензии на осуществление
банковских операций.
Арбитражный суд,
принявший решение о ликвидации КО,
направляет данное решение в Банк России и
уполномоченный регистрирующий орган,
который вносит в Единый государственный
реестр юридических лиц запись о том, что КО
находится в процессе ликвидации. Срок
ликвидации КО не может превышать 12 месяцев
со дня принятия арбитражным судом решения о
ликвидации КО. Ликвидатор обязан в
десятидневный срок со дня вынесения
арбитражным судом определения о завершении
ликвидации КО представить в Банк России
указанное определение для осуществления
государственной регистрации КО в связи с ее
ликвидацией (ст. 23.1 ФЗ "О банках и банковской
деятельности").
III. Принудительная
ликвидация кредитной организации
(ликвидация кредитной организации в
порядке
конкурсного производства)
ФЗ
"О банках и банковской деятельности" (ст.
23.1).
ФЗ "О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций" от 25
февраля 1999 г. в редакции от 20 августа 2004 г.
<*>.
--------------------------------
<*>
Собрание законодательства РФ. 1999. N 9. Ст. 1097;
2004. N 34. Ст. 3536.
Положение ЦБ РФ N 241-П "О
временной администрации по управлению
кредитной организацией" от 26 ноября 2003 г.
<*>.
--------------------------------
<*>
Вестник Банка России. 2004. N 1.
Инструкция ЦБ
РФ N 84-И "О порядке осуществления мер по
предупреждению несостоятельности
(банкротства) кредитных организаций" от 12
июля 1999 г. в редакции от 21 июня 2002 г. <*>.
--------------------------------
<*> Вестник Банка
России. 1999. N 42 - 43; 2002. N 37.
Письмо ЦБ РФ N 114-Т
"Об обращении Банка России в арбитражный
суд с заявлением о признании кредитных
организаций банкротами" от 30 мая 2000 г.
<*>.
--------------------------------
<*>
Вестник Банка России. 2000. N 30.
Указание ЦБ
РФ N 602-У "Об утверждении порядка публикации
объявления о ликвидации кредитной
организации в "Вестнике Банка Росси" от 7
июля 1999 г. <*>.
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 1999. N
41.
Положение ЦБ РФ N 125-П "О порядке
составления промежуточного
ликвидационного баланса и ликвидационного
баланса кредитной организации и их
согласования с территориальными
учреждениями Банка России" от 4 октября 2000 г.
в редакции от 13 июня 2002 г. <*>.
--------------------------------
<*> Вестник Банка
России. 2000. N 55; 2002. N 36.
Если к моменту
