1995 г., 6 января 1998 г., 3 августа 1999 г., 25 июля 2000
г., 8 апреля 2003 г.), согласно которому банки и
кредитные учреждения обязаны были
информировать налоговые органы о
совершении сделок физическими лицами на
сумму, эквивалентную 10 тыс. долларов США и
выше. Согласно действующему Федеральному
закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ
обязательному контролю подлежат операции с
денежными средствами или иным имуществом
на сумму, превышающую 600000 руб.
После
отмены Указа Президента N 1006 единственным
получателем информации о сделках
физических (в т.ч. и юридических) лиц
становится КФМ РФ. Таким образом, сумма,
подлежащая обязательному контролю,
фактически удвоилась с 10000 долларов США до
600000 руб. (т.е. до 20000 долл. США на момент
издания Указа).
20. Статья 183 УК в новой
редакции, как было уже сказано ранее,
состоит из 4-х частей, которые
предусматривают различные преступления,
объединенные как бы единым предметом
посягательства, - это сведения,
составляющие коммерческую, налоговую или
банковскую тайну.
21. Объективная
сторона части 1 ст. 183 УК носит формальный
характер. Преступление считается
оконченным с момента совершения действий
по собиранию сведений, составляющих
коммерческую, банковскую или налоговую
тайну. Рассмотрим способы собирания
сведений:
1) собирание сведений путем
похищения документов;
2) собирание
сведений путем подкупа;
3) собирание
сведений путем угроз;
4) собирание таких
сведений иным незаконным способом.
22.
Таким образом, объективная сторона ч. 1 ст. 183
УК объединена единым понятием
"собирание".
Собирать сведения можно
законным и незаконным путем. При этом
незаконный путь предполагает собирание
рассматриваемых сведений посредством
похищения документов, подкупа или угроз, в
отношении лиц, которые владеют такой
информацией, а равно иными средствами
такого рода. "Иной, незаконный способ" дает
право толковать это же собирание сведений
любым противоправным путем: имеет место
расширительное толкование слова "иной".
Здесь не только хищение, подкуп и (или)
угрозы, но также шантаж, вымогательство,
копирование информации и документа,
использование различных подслушивающих
устройств, проникновение в компьютерную
сеть и т.п.
23. Наступление вредоносных
последствий как достижение преступного
результата является необязательным, т.к. ч. 1
ст. 183 УК предполагает оконченным деяние с
момента начала "собирания" таких сведений.
Состав преступления - формальный.
24.
Субъектом преступления по смыслу ч. 1 ст. 183
УК РФ является физическое вменяемое лицо,
не имеющее законного доступа к указанной
информации.
25. Следует обратить
внимание и на следующее, довольно важное, на
наш взгляд, обстоятельство. В том случае,
если способом собирания анализируемых выше
сведений явились факты подкупа людей,
выполняющих управленческую функцию в
коммерческой или иной организации, или (и)
должностных лиц, их ответственность должна
наступать не только по ч. 1 ст. 183 УК, но и по ч.
ч. 1 или 2 ст. 204 или ст. 291 УК. (Этой же позиции
придерживается Б.В. Волженкин. См.:
Комментарий к УК РФ. М.: Спарк, 2000. С. 389.)
26.
Объективной стороной деяния,
предусмотренного ч. 2 данной статьи,
являются действия по незаконному
разглашению или использованию сведений,
составляющих коммерческую, налоговую или
банковскую тайну, без согласия их владельца
лицом, которому она была доверена или стала
известна по службе или работе.
27. Под
разглашением понимается предание сведений
огласке, в результате которой они стали
известны посторонним лицам, либо
предоставление сведений, составляющих
коммерческую, налоговую или банковскую
тайну, лицу, не имеющему права на
ознакомление с ними. Указанную тайну
обязаны соблюдать все работники, равно иные
лица, которым тайна известна в связи с
выполнением профессиональной или
служебной деятельности. Это могут быть
работники государственной власти и
управления, правоохранительных органов,
суда, нотариата и пр. Тайна должна
соблюдаться и в тех случаях, когда лицо
уволилось с работы, причем до тех пор, пока
сведения перестали быть охраняемой
тайной.
28. Незаконное использование
может осуществляться посредством передачи
сведений посторонним лицам либо путем
принятия различных решений и осуществления
действий на основе собранной информации
самим виновным.
Из текста части 2 статьи
вытекает, что виновный законно, т.е. в силу
своих полномочий или по иным основаниям,
обладает по долгу службы или работы
сведениями, составляющими коммерческую,
налоговую или банковскую тайну, но не имеет
согласия владельца этих сведений на их
разглашение или использование, которое
является незаконным уже в силу факта
отсутствия такого согласия. Вместе с тем, на
наш взгляд, согласие владельца не может
устранить незаконность разглашения или
использования коммерческой, налоговой или
банковской тайны, если такие действия
запрещены действующими
нормативно-правовыми актами или
затрагивают законные права и интересы
других лиц. Исключения составляют случаи,
указанные в п. п. 6 - 8, и другие, которые
специально оговорены в федеральном
законодательстве. Так, например, статья 9
Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ
"О рынке ценных бумаг" (с изменениями от 26
ноября 1998 г., 8 июля 1999 г., 7 августа 2001 г., 28
декабря 2002 г.) гласит, что о каждой сделке,
заключенной в соответствии с
установленными организатором торговли
правилами, любому заинтересованному лицу
предоставляется следующая информация:
дата и время заключения сделки;
наименование ценных бумаг, являющихся
предметом сделки;
государственный
регистрационный номер ценных бумаг;
цена одной ценной бумаги;
количество
ценных бумаг.
29. Состав преступления
будет и в действиях тех лиц, к которым
информация попала случайно, либо если лица
незаконно получили ее, либо она была
доверена им. Важно лишь установить, что лицу
действительно известен характер
разглашаемых сведений, что они
представляют коммерческую, налоговую или
банковскую тайну. Данная точка зрения
является доктринальным взглядом на
поставленную проблему и выражает мнение
авторов.
30. Объективную сторону ч. 3 ст. 183
УК составляют те же деяния (незаконное
собирание вышеупомянутых сведений, их
незаконное разглашение и использование,
т.е. деяния, указанные в диспозициях ч. 1 и ч. 2
ст. 183 УК), но совершенные при причинении
крупного ущерба или же совершенные из
корыстной заинтересованности.
31.
Законодатель в самой статье 183 УК РФ не
раскрывает понятие крупного ущерба. Однако
из примечания к ст. 169 УК РФ, как и сказано
было выше, крупный ущерб - сумма более 250
тысяч рублей. Причем для правильной
квалификации очень важное значение имеет
установление причинной связи между
наступлением крупного ущерба и
анализируемым деянием, т.к. наступление
крупного ущерба может совпадать по времени
с совершением деяния, предусмотренного ч. 3
ст. 183 УК РФ, но находиться в причинной связи
с другими обстоятельствами: некачественным
предоставлением услуг потерпевшим,
увольнением квалифицированного персонала,
появлением на рынке конкурирующих структур
и т.д.
32. Корыстная заинтересованность
может быть не только материальной -
стремление обогатиться, но может
заключаться также в иной личной
заинтересованности: зависть, обида, месть,
стремление добиться первенства в
конкурентной борьбе, уменьшить клиентскую
базу хозяйствующего субъекта, желание
устранить конкурента путем причинения ему
убытков и т.д.
33. Часть 4 ст. 183 УК
предусматривает совершение более опасного
деяния (деяния, предусмотренные частями
второй и третьей настоящей статьи,
повлекшие тяжкие последствия) и наказания в
виде лишения свободы на срок до 10 лет (для
сравнения: ч. 2 ст. 183 УК "старой" редакции
предусматривала максимальное наказание в
виде лишения свободы на срок до 3-х лет). В
силу положений п. 4 ст. 15 УК анализируемое
деяние признается тяжким преступлением.
Конструктивным признаком объективной
стороны ч. 4 ст. 183 УК является совершение
деяний, предусмотренных ч. ч. 2, 3
комментируемой статьи, повлекших за собой
"тяжкие последствия". При этом законодатель
также не раскрывает какие-либо признаки и
не дает определения "тяжких последствий". В
диспозициях статей главы 22 УК РФ
"Преступления в сфере экономической
деятельности" не содержится указания на
совершение деяния, причинившее "тяжкие
последствия". Только в ст. 196 УК
"Преднамеренное банкротство" фигурирует
словосочетание "иные тяжкие последствия".
Полагаем, что под тяжкими последствиями,
указанными в диспозиции ст. 183 УК РФ, следует
понимать причинение владельцу особо
крупного ущерба, банкротство организации и
(или) предпринимателя, нарушение прав
граждан, работающих в обанкротившейся
организации, вынужденную безработицу
работников и т.п.
34. Субъективная
сторона ч. ч. 1 - 4 ст. 183 УК РФ совершается с
прямым умыслом. Лицо желает наступления
неблагоприятных тяжких последствий
владельцу указанных сведений и сознательно
их допускает.
35. Субъектом
рассматриваемого преступления является
физическое вменяемое лицо, достигшее 16-ти
лет, но если при этом упомянутое лицо не
является владельцем коммерческой,
налоговой или банковской тайны. В том
случае, если анализируемые сведения
незаконно разглашает и (или) использует
должностное лицо (прокурор, следователь,
дознаватель, налоговый или таможенный
инспектор, другие должностные лица),
частный нотариус и (или) аудитор, получившие
эти сведения в силу занимаемой должности,
содеянное следует квалифицировать по
совокупности преступлений: ст. 286 и
соответствующая часть ст. 183 УК РФ и (или) ст.
202 УК РФ.
