ИНСТРУКЦИЯ Внешторгбанка СССР от 10.12.1976 n 8 О СЧЕТАХ И ВКЛАДАХ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ И В РУБЛЯХ


БАНК ДЛЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ СССР
ИНСТРУКЦИЯ
от 10 декабря 1976 г. N 8
О СЧЕТАХ И ВКЛАДАХ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ И В РУБЛЯХ
Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. В соответствии со своим Уставом Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк СССР) принимает средства в советской и иностранной валюте на текущие счета и во вклады от советских и иностранных физических и юридических лиц и организаций, а также от международных организаций.
При открытии и ведении текущих счетов и вкладов Внешторгбанк СССР руководствуется действующим законодательством, инструкциями, правилами и другими нормативными актами Министерства финансов СССР, Госбанка СССР, а также настоящей Инструкцией <*>.
--------------------------------
<*> В настоящее время действуют "Правила об условиях и порядке открытия и ведения текущих счетов и вкладов в иностранной валюте" Министерства финансов СССР от 1 февраля 1967 г. N 33, Инструкция "По текущим счетам в рублях, открываемым Госбанком и Внешторгбанком иногражданам и инофирмам" Наркомфина СССР от 10 ноября 1937 г. N 571 (приложения N 1 и 2) и Инструкция Государственного банка СССР "О расчетных, текущих и бюджетных счетах предприятий, организаций и учреждений в Государственном банке СССР" от 12 октября 1973 г. N 28.
2. Внешторгбанк СССР открывает следующие виды счетов и вкладов:
а) текущие счета и вклады в иностранной валюте, с которых разрешается свободный вывоз и перевод иностранной валюты за границу, условно именуемые счетами и вкладами типа "А";
б) текущие счета и вклады в иностранной валюте, по которым вводятся частичные ограничения для вывоза или перевода иностранной валюты за границу, условно именуемые счетами и вкладами типа "Б" и "Д";
в) текущие счета в иностранной валюте советских граждан, работающих за границей, условно именуемые счетами типа "В";
г) текущие счета в рублях иностранных физических и юридических лиц и международных организаций;
д) расчетные счета советских организаций и текущие счета в рублях советских организаций для покупки иностранной валюты.
Иные счета и вклады могут открываться либо с разрешения Министерства финансов СССР, либо по решению Внешторгбанка СССР на основании приказа по Внешторгбанку СССР.
3. Изложенные в настоящей Инструкции правила открытия, ведения и совершения операций по счетам и вкладам в иностранной валюте и в рублях обязательны для управлений (отделов) и отделений Внешторгбанка СССР.
Отделения Внешторгбанка СССР совершают операции по счетам и вкладам в пределах установленной для них компетенции.
4. Тайна об операциях по счетам и вкладам, их сохранность и выдача по первому требованию владельца гарантируются Внешторгбанком СССР.
В соответствии с Уставом все лица, занимающие выборные должности во Внешторгбанке СССР, а также все служащие Внешторгбанка СССР обязаны хранить тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов банка (сведения об операциях клиентов, их платежеспособности и задолженности, об остатке средств на счетах и вкладах, о наличии и содержании завещания и другие данные о счетах, вкладах <*> и вкладчике и др.).
--------------------------------
<*> Далее для краткости, при изложении правил, не относящихся специально ко вкладам, слово "вклад" будет опускаться.
Справки (устные и письменные) об операциях по счетам юридических лиц и иных организаций могут выдаваться лишь самим клиентам, их представителям, вышестоящим органам, в непосредственном ведении которых находятся эти организации, а также судебным и арбитражным органам.
Справки об операциях по счетам и вкладам физических лиц могут выдаваться лишь самим клиентам и их законным представителям, лицам, уполномоченным владельцем счета на распоряжение счетом, а также:
а) судам, органам предварительного следствия и органам дознания по находящимся в их производстве уголовным делам и делам, по которым в соответствии с законом может быть применена конфискация имущества, а также судам по находящимся в их производстве гражданским делам, вытекающим из уголовных дел;
б) судам по находящимся в их производстве гражданским делам о взыскании алиментов (при отсутствии заработка или иного имущества, на которое можно обратить взыскание) либо о разделе вклада, являющегося совместным имуществом супругов.
Основанием для выдачи Внешторгбанком СССР справки по счету могут служить лишь письменные требования судебных и следственных органов, в которых должно быть указано основание для выдачи справки, предусмотренное настоящим пунктом Инструкции.
Справки по счетам умерших вкладчиков, помимо вышеуказанных случаев, выдаются также нотариальным органам и коллективу адвокатов "Инюрколлегия", а также иностранным консулам в СССР - по их письменным запросам, в которых должно быть указано, что справка требуется по счету умершего. В случае, если средства на счете завещаны, об этом указывается в справке. В справке одновременно сообщается фамилия, имя и отчество лица, которому завещан счет, с предупреждением при этом, что о завещательном распоряжении может быть поставлено в известность только лицо, в пользу которого это распоряжение сделано.
В случае смерти одного из владельцев совместного счета с раздельным распоряжением по счету справка наследникам умершего владельца не выдается, если только не было иной оговорки в соглашении о совместном счете.
Справки по счетам подписываются начальником или заместителем начальника отдела, в котором ведутся счета.
5. На средства, находящиеся во Внешторгбанке СССР на счетах физических лиц, арест может быть наложен только на основании:
а) постановлений судов, органов предварительного следствия и органов дознания по находящимся в их производстве уголовным делам, а также в предусмотренных законом случаях рассмотрения дел о конфискации имущества;
б) постановлений судов, в производстве которых находятся гражданские дела, вытекающие из уголовных дел, дела о взыскании алиментов (при отсутствии заработка или иного имущества, на которое можно обратить взыскание) либо о разделе счета, являющегося совместным имуществом супругов.
Арест на средства, находящиеся во Внешторгбанке СССР на счетах юридических лиц, может быть наложен по постановлениям судебных или арбитражных органов.
Взыскание на средства, находящиеся на счетах физических лиц, может быть обращено только на основании вступившего в силу приговора или решения суда по гражданскому иску о взыскании алиментов (при отсутствии заработка или иного имущества, на которое можно обратить взыскание) либо о разделе счета, являющегося совместным имуществом супругов.
На средства, находящиеся на счетах юридических лиц, взыскание может быть обращено по исполнительным документам, выданным по гражданским делам.
Конфискация средств, находящихся на счетах физических лиц, может быть произведена на основании вступившего в законную силу приговора или вынесенного в соответствии с законом постановления о конфискации имущества.
6. Все валютные операции по текущим счетам и связанные с ними расчеты производятся по курсу Госбанка СССР, действующему на день совершения операции. Операции и расчеты в валютах социалистических стран производятся по действующему курсу Госбанка СССР с применением скидок (надбавок) для неторговых платежей. При совершении операций в расчетных (клиринговых) валютах применяется курс соответствующей иностранной валюты. Конверсионные операции по счетам в иностранной валюте производятся с отражением по "Счету перечислений" с пересчетом иностранных валют через рублевый эквивалент по курсу Госбанка СССР.
7. При совершении операций по счетам Внешторгбанк СССР удерживает комиссионное вознаграждение в соответствии с действующим "Тарифом комиссионного вознаграждения за выполнение поручений иностранных банков и клиентов", а также почтово-телеграфные расходы. Комиссионное вознаграждение и расходы удерживаются, по согласованию с клиентом, из суммы поручения или с его текущего счета.
8. Счет открывается, как правило, при поступлении в банк первоначального взноса.
Выплата средств со счетов производится лишь в пределах имеющегося на счете остатка.
9. Внешторгбанк СССР может предоставлять по счетам в иностранной валюте и в рублях иностранных организаций и граждан кредит на оговоренных условиях и при наличии соответствующего обязательства владельца счета о погашении кредита. Разрешение на предоставление кредита дается Председателем Правления Внешторгбанка СССР или его заместителем.
10. О всех операциях, произведенных банком по счетам, владельцам счетов посылаются выписки в установленном порядке. Владельцам счетов типа "В" выписки по счетам посылаются только по их просьбе.
11. Адресом владельца счета считается адрес, указанный в заявлении об открытии счета. В случае изменения адреса владелец счета должен уведомить об этом банк письменно. Вся корреспонденция (выписки из счета, извещения и др.), посланная банком по последнему заявленному банку адресу, считается врученной.
12. В подтверждение открытия счета владельцу сообщается номер счета. При приеме на счет наличной иностранной валюты, рублей или платежных документов клиенту выдается квитанция установленного образца.
13. Документы по юридическому оформлению счета (заявление на открытие счета, доверенность, копия устава, разрешение на открытие представительства, завещательное распоряжение и др.) хранятся в специальном досье или в лицевом счете клиента.
14. Средства по счетам клиентов (за исключением счетов советских организаций, состоящих на бюджете) с остатками до 10 рублей, по которым не было движения и подтверждения остатка на счете за истекший год, а также с остатками свыше 10 рублей, по которым не было движения и подтверждения остатка на счете в течение трех лет, - "неподвижные счета" могут быть списаны с лицевых счетов клиентов и зачислены на сборный лицевой счет по тому же балансовому счету.
В сборном лицевом счете каждый счет записывается отдельно с указанием номера счета и даты последней операции по счету (не считая проводок по начислению процентов).
Лицевые счета (и досье) по "неподвижным счетам" хранятся отдельно.
Выплата средств непосредственно со сборного лицевого счета может производиться только в полной сумме остатка счета. При поступлении средств на "неподвижный счет" или поручения на выплату счет должен быть восстановлен.
Ежегодное начисление процентов по сборному лицевому счету не производится. Проценты на выплачиваемый остаток счета начисляются и выплачиваются клиенту одновременно с выплатой остатка средств с его счета.
Перечисление средств на сборный лицевой счет производится по письменному распоряжению начальника отдела и главного бухгалтера управления, где ведутся счета, или их заместителей.
15. Счет открывается по представлении клиентом заявления, карточки с образцами подписей и других документов в зависимости от вида счета, предусмотренных в соответствующих главах Инструкции.
В случае, если клиент не может выполнить какое-либо требование для открытия или переоформления счета, установленное настоящей Инструкцией, счет может быть открыт или переоформлен на основании других документов с разрешения начальника договорно-правового отдела или его заместителя.
Банк может принимать распоряжения клиента об открытии счета, доверенности и другие распоряжения, касающиеся его счета, переданные по телеграфу. Подпись клиента на телеграфном поручении должна быть заверена телеграфом. При этом банк не несет ответственности за недоразумения от искажения при передаче текста распоряжений, подлогов, злоупотреблений и других причин, не зависящих от банка.
Открытие счетов производится по письменному распоряжению начальника управления (по счетам типа "В" - начальника отдела), где ведутся счета, или его заместителя.
16. Счета, открытые во Внешторгбанке СССР, закрываются банком:
- по заявлению владельца счета;
- при отсутствии средств на счете в течение шести месяцев.
Внешторгбанк СССР также вправе закрыть счет (с предварительным письменным предупреждением об этом владельца счета):
- при наступлении обстоятельств, указанных в режиме счета;
- при систематическом нарушении владельцем режима счета;
- в случае прекращения юридического лица, на имя которого открыт счет.
Закрытие счетов советских организаций производится в соответствии с Инструкцией Госбанка СССР от 12 октября 1973 г. N 28.
При закрытии счета владелец счета обязан возвратить банку чековую книжку с неиспользованными чеками.
Закрытие счетов (за исключением случая закрытия счета по заявлению владельца счета или отсутствия средств на счете в течение шести месяцев) производится по письменному распоряжению начальника управления (по счетам типа "В" - начальника отдела), где ведутся счета, или его заместителя.
17. В отделениях Внешторгбанка СССР открытие и закрытие счетов, выдача справок по счетам и перечисление средств с "неподвижных счетов" на сборный лицевой счет производится по письменному распоряжению управляющего отделением и с контрольной подписью главного бухгалтера или их заместителей.
18. Бухгалтерский учет операций по счетам производится в соответствии с Инструкцией Внешторгбанка СССР "По бухгалтерскому учету операций Внешторгбанка СССР".
Оформление операций по счетам производится в соответствии с Инструкцией Внешторгбанка СССР "О порядке совершения банковских операций по международным неторговым расчетам".
Глава II. ПОРЯДОК РАСПОРЯЖЕНИЯ СЧЕТАМИ
19. Владельцем счета является физическое или юридическое лицо, на имя которого открыт счет.
В случаях и в порядке, предусмотренных настоящей Инструкцией, счет может быть открыт:
- одним лицом на имя другого лица, которое в этом случае является владельцем счета;
- на имя двух или нескольких лиц, которые являются совладельцами счета ("совместный счет").
Счета физических лиц в дальнейшем именуются также "личными счетами", а счета юридических лиц - "официальными счетами".
20. Владелец счета может распоряжаться счетом как лично, так и через доверенного в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией.
21. При наложении ареста на счет производство каких-либо операций по счету прекращается, если иное прямо не будет указано в постановлении компетентного органа о наложении ареста на счет. Освобождение средств на счете из-под ареста производится на основании представленного в банк постановления соответствующего органа, вынесшего решение о наложении ареста на счет, либо решения суда, вступившего в законную силу, либо исполнительного документа, имеющего указание, что он выдан в связи с делом, предусмотренным пунктом 5.
Выдача или перечисление средств, числящихся на счете, на основании вступившего в законную силу приговора или решения суда в случаях, предусмотренных пунктом 5,

ПОСТАНОВЛЕНИЕ Совмина СССР от 10.12.1976 n 1010 О ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ МЕРАХ ПО УЛУЧШЕНИЮ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБУЧЕНИЯ И ТРУДОВОГО УСТРОЙСТВА ИНВАЛИДОВ  »
Документы СССР »
Читайте также