Постановление Правительства Российской Федерации от 17.02.2007 № 98

 



                ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                     П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

                    от 17 февраля 2007 г. N 98
                             г. Москва


  Об утверждении Правил представления резидентами и нерезидентами
 подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных
операций агентам валютного контроля, за исключением уполномоченных
                              банков

     В  соответствии  с  пунктом  1  части 3 статьи 23 Федерального
закона    "О    валютном   регулировании   и   валютном   контроле"
Правительство Российской Федерации  п о с т а н о в л я е т:
     Утвердить  прилагаемые  Правила  представления  резидентами  и
нерезидентами    подтверждающих   документов   и   информации   при
осуществлении  валютных  операций  агентам  валютного  контроля, за
исключением уполномоченных банков.


     Председатель Правительства
     Российской Федерации                                 М.Фрадков
     __________________________



     УТВЕРЖДЕНЫ
     постановлением Правительства
     Российской Федерации
     от 17 февраля 2007 г.
     N 98


                           П Р А В И Л А
             представления резидентами и нерезидентами
     подтверждающих документов и информации при осуществлении
           валютных операций агентам валютного контроля,
               за исключением уполномоченных банков

     1. Настоящие   Правила   устанавливают  порядок  представления
резидентами   и   нерезидентами  подтверждающих  документов  (копий
документов)   и  информации  при  осуществлении  валютных  операций
агентам  валютного  контроля, за исключением уполномоченных банков,
в  соответствии  с  Федеральным законом "О валютном регулировании и
валютном контроле".
     2. В  целях  осуществления валютного контроля агенты валютного
контроля  в  пределах  своей  компетенции имеют право запрашивать и
получать  от  резидентов  и нерезидентов, а резиденты и нерезиденты
обязаны   представлять   агентам   валютного  контроля  информацию,
связанную  с  проведением валютных операций, а также подтверждающие
документы  (копии  документов),  связанные  с  проведением валютных
операций,  в соответствии с перечнем, указанным в части 4 статьи 23
Федерального   закона   "О   валютном   регулировании   и  валютном
контроле",   и должны  соответствовать  требованиям,  установленным
частью 5 указанной статьи.
     Подтверждающие   документы  (копии  документов),  связанные  с
проведением   валютных   операций   по  перемещению  товаров  через
таможенную   границу   Российской   Федерации   и  необходимые  для
таможенного   оформления   товаров   в  соответствии  с  таможенным
законодательством,  представляются  таможенным  органам  в порядке,
предусмотренном  Таможенным  кодексом  Российской Федерации и иными
нормативными правовыми актами в области таможенного дела.
     3. Информация   представляется   резидентами  и  нерезидентами
агентам   валютного   контроля   на   русском   языке   в   объеме,
установленном  в  запросе  агента  валютного  контроля.  Она должна
непосредственно  относиться  к  проводимой валютной операции и быть
действительной   на   день   представления   ее  агентам  валютного
контроля.
     4. Резиденты     и     нерезиденты     обязаны    представлять
подтверждающие   документы   (копии  документов)  и  информацию  по
запросам   не  являющихся  уполномоченными  банками  и  подотчетных
федеральному  органу  исполнительной  власти  по рынку ценных бумаг
профессиональных  участников  рынка ценных бумаг, клиентами которых
такие   резиденты   и   нерезиденты   являются,  либо  по  запросам
держателей   реестра   владельцев   ценных  бумаг  (регистраторов),
подотчетных  федеральному  органу  исполнительной  власти  по рынку
ценных  бумаг,  осуществляющих  ведение реестров владельцев именных
ценных  бумаг  эмитентов, с ценными бумагами которых осуществляются
валютные   операции,   таможенных   органов  и  налоговых  органов,
являющихся агентами валютного контроля.
     5. Запрос  о  представлении  подтверждающих  документов (копий
документов)   и  информации  подается  агентом  валютного  контроля
резиденту  или  нерезиденту  путем  направления заказного почтового
отправления   с  уведомлением  о  вручении  или  вручается  агентом
валютного   контроля  резиденту  или  нерезиденту  лично  либо  его
представителю,  полномочия  которого  подтверждены в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
     6. Срок   представления   резидентом   и  нерезидентом  агенту
валютного  контроля  подтверждающих документов (копий документов) и
информации  устанавливается  агентом валютного контроля в запросе и
не может составлять менее 7 рабочих дней со дня подачи запроса.
     Днем подачи запроса агентом валютного контроля считается:
     для  запроса, направленного резиденту или нерезиденту заказным
почтовым  отправлением,  -  дата  вручения  почтового  отправления,
указанная в уведомлении о вручении;
     для  запроса,  врученного резиденту или нерезиденту лично либо
его  представителю, полномочия которого подтверждены в соответствии
с   законодательством   Российской  Федерации,  -  дата,  указанная
резидентом  или  нерезидентом  (его  представителем)  в  отметке  о
принятии запроса.
     7. Подтверждающие  документы  (копии  документов) и информация
по  запросу  агента  валютного контроля направляются резидентом или
нерезидентом    агенту   валютного   контроля   заказным   почтовым
отправлением   с   уведомлением   о   вручении  или  представляются
резидентом  или  нерезидентом  либо  его представителем, полномочия
которого    подтверждены   в   соответствии   с   законодательством
Российской Федерации, агенту валютного контроля лично.
     Днем    представления    подтверждающих    документов   (копий
документов) и информации агенту валютного контроля считается:
     а) для   подтверждающих   документов   (копий   документов)  и
информации,  направленных  заказным  почтовым  отправлением, - дата
направления   резидентом   или   нерезидентом  заказного  почтового
отправления с уведомлением о вручении;
     б) для   подтверждающих   документов   (копий   документов)  и
информации,  представленных  резидентом  или  нерезидентом либо его
представителем,  полномочия  которого подтверждены в соответствии с
законодательством  Российской  Федерации, агенту валютного контроля
лично,  -  дата,  указанная  агентом валютного контроля в отметке о
принятии    подтверждающих    документов   (копий   документов)   и
информации.
     8. На    основании   письменного   заявления   резидента   или
нерезидента  агент  валютного  контроля  продлевает установленный в
запросе   срок   представления   подтверждающих  документов  (копий
документов) и информации.
     Заявление   о  продлении  срока  представления  подтверждающих
документов  (копий  документов)  и информации с обоснованием причин
продления   срока   подается  резидентом  или  нерезидентом  агенту
валютного    контроля    до    истечения    срока,    первоначально
установленного   агентом   валютного   контроля  в  соответствии  с
пунктом 6  настоящих  Правил,  путем  направления  агенту валютного
контроля  заказного почтового отправления с уведомлением о вручении
или   вручения  агенту  валютного  контроля  лично  резидентом  или
нерезидентом   либо   его   представителем,   полномочия   которого
подтверждены   в   соответствии   с   законодательством  Российской
Федерации.
     Днем   подачи   заявления   о  продлении  срока  представления
подтверждающих   документов   (копий   документов)   и   информации
считается:
     а) для     заявления,    направленного    заказным    почтовым
отправлением,  -  дата  вручения почтового отправления, указанная в
уведомлении о вручении;
     б) для  заявления,  врученного агенту валютного контроля лично
резидентом  или  нерезидентом  либо  его представителем, полномочия
которого    подтверждены   в   соответствии   с   законодательством
Российской  Федерации, - дата, указанная агентом валютного контроля
в отметке о принятии заявления.
     Срок  представления резидентом или нерезидентом подтверждающих
документов  (копий  документов) и информации, установленный агентом
валютного  контроля,  может быть продлен агентом валютного контроля
один раз не более чем на 7 рабочих дней.
     9. Агент  валютного контроля в срок не позднее 3 рабочих дней,
следующих   за   днем   получения   от  резидента  или  нерезидента
подтверждающих   документов   (копий   документов)   и  информации,
проверяет:
     а) наличие    представленных   резидентом   или   нерезидентом
подтверждающих документов (копий документов) и информации;
     б) соблюдение   резидентом   или  нерезидентом  установленного
срока  представления подтверждающих документов (копий документов) и
информации.
     10. Обязанность  резидента  и  нерезидента  представить агенту
валютного  контроля  подтверждающие  документы (копии документов) и
информацию  считается  исполненной,  если  резидент  или нерезидент
представил   агенту  валютного  контроля  подтверждающие  документы
(копии    документов)    и    информацию,   указанные   в   запросе
(дополнительном  запросе),  в полном объеме и в срок, установленный
агентом валютного контроля.
     В    случае    представления   резидентом   или   нерезидентом
подтверждающих  документов  (копий  документов)  и  информации не в
полном  объеме  агент  валютного  контроля направляет резиденту или
нерезиденту   дополнительный  запрос  о  представлении  недостающих
подтверждающих   документов   (копий  документов)  и  информации  в
порядке, установленном пунктом 5 настоящих Правил.
     Подтверждающие  документы  (копии  документов) и информация по
дополнительному  запросу  должны  быть  представлены резидентом или
нерезидентом   агенту   валютного   контроля   в  порядке  и  срок,
установленные пунктами 6-7 настоящих Правил.
     11. Оригиналы   представленных   резидентом  или  нерезидентом
подтверждающих  документов  принимаются  агентом валютного контроля
для  ознакомления  и  возвращаются представившим их лицам лично или
путем    направления   им   заказного   почтового   отправления   с
уведомлением  о  вручении  в  течение  5 рабочих  дней  со  дня  их
представления   агенту   валютного   контроля.   Заверенные   копии
подтверждающих   документов   помещаются   в   материалы  валютного
контроля  (досье)  и  хранятся  агентом валютного контроля не менее
3 лет    со   дня   представления   резидентом   или   нерезидентом
подтверждающих документов (копий документов) и информации.

                           ____________