Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 13.06.2006 № 06-59/пз-н

 



                            П Р И К А З

              Федеральной службы по финансовым рынкам
                  от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н

                                 Утратил силу - Приказ Федеральной
                                    службы по финансовым рынкам
                                        Российской Федерации
                                   от 27.03.2007 г. N 07-29/пз-н

 О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов
  и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления
  для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом
       Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005
   N 05-82/пз-н, а также в формы отчетов управляющих компаний об
        инвестировании накоплений для жилищного обеспечения
   военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений,
   а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен,
   утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
                    от 20.12.2005 N 05-85/пз-н

          Зарегистрирован Минюстом России 28 июня 2006 г.
                      Регистрационный N 7991


     В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004
N  117-ФЗ  "О  накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения
военнослужащих" (Собрание  законодательства  Российской  Федерации,
2004,  N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2 постановления
Правительства  Российской    Федерации   от   11.11.2005   N    678
"Об утверждении  типовых  договоров в целях реализации Федерального
закона  "О  накопительно-ипотечной  системе  жилищного  обеспечения
военнослужащих"  (Собрание  законодательства  Российской Федерации,
2005,  N 47,  ст.  4932)  и  Положением  о  Федеральной  службе  по
финансовым   рынкам,   утвержденным   постановлением  Правительства
Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства
Российской Федерации,  2004,  N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429;
2006, N 13, ст. 1400), приказываю:
     1. Внести  в  Порядок  расчета  рыночной  стоимости  активов и
стоимости чистых активов,  в которые инвестированы  накопления  для
жилищного   обеспечения   военнослужащих,   утвержденный   приказом
Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N  05-82/пз-н
(зарегистрирован   в   Министерстве  юстиции  Российской  Федерации
24.01.2006, регистрационный N 7407)<1>, следующие изменения:
     абзацы второй   и   третий  пункта  12  изложить  в  следующей
редакции:
     "номинальной стоимости  облигаций  -  до  момента  поступления
денежных средств в  счет  их  погашения  в  состав  инвестиционного
портфеля;
     нулю - с  момента  поступления  денежных  средств  в  счет  их
погашения в состав инвестиционного портфеля.".
     2. Внести   в   формы   отчетов   управляющих   компаний    об
инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих,
о доходах от инвестирования таких накоплений,  а также  о  сделках,
проведенных  с  отклонением от рыночных цен,  утвержденные приказом
Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N  05-85/пз-н
(зарегистрирован   в   Министерстве  юстиции  Российской  Федерации
19.01.2006, регистрационный N 7381)<2>, следующие изменения:
     2.1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих таблицу 1 изложить в  редакции  согласно
приложению N 1 к настоящему приказу;
     2.2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для
жилищного обеспечения военнослужащих:
     2.2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к
настоящему приказу;
     2.2.2. Дополнить таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к
настоящему приказу.


     Руководитель                                        О.В.Вьюгин
     ____________
     <1> Опубликован  в  Бюллетене  нормативных  актов  федеральных
органов исполнительной власти, 2006, N 7. - Прим. ред.
     <2> Опубликован  в  Бюллетене  нормативных  актов  федеральных
органов исполнительной власти, 2006, N 6. - Прим. ред.


                           _____________



     Приложение N 1


          Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов,
               составляющих инвестиционный портфель
                       управляющей компании

+-----------------------------------------------------------------+
|  Изменение стоимости чистых активов,  | Код |За от- |Накопитель-|
|      составляющих инвестиционный      |стро-|четный |ным итогом |
|     портфель управляющей компании     | ки  |квартал|с 1 января |
|                                       |     | (тыс. | отчетного |
|                                       |     |рублей)|года (тыс. |
|                                       |     |       |  рублей)  |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|                 1                     |  2  |   3   |     4     |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Стоимость чистых   активов   на   конец| 100 |       |     X     |
|предыдущего отчетного квартала         |     |       |           |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Поступило накоплений    для   жилищного| 200 |       |           |
|обеспечения      военнослужащих      от|     |       |           |
|уполномоченного федерального органа    |     |       |           |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Получен доход     от     инвестирования| 300 |       |           |
|накоплений  для  жилищного  обеспечения|     |       |           |
|военнослужащих<1>                      |     |       |           |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Перечислено накоплений   для  жилищного| 400 |       |           |
|обеспечения              военнослужащих|     |       |           |
|уполномоченному федеральному органу    |     |       |           |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Оплачено необходимых    расходов     на| 500 |       |           |
|инвестирование накоплений для жилищного|     |       |           |
|обеспечения                            |     |       |           |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Удержано вознаграждение     управляющей| 600 |       |           |
|компании за предыдущий отчетный год<2> |     |       |           |
+---------------------------------------+-----+-------+-----------|
|Стоимость чистых   активов   на   конец| 700 |       |     X     |
|отчетного квартала                     |     |       |           |
+-----------------------------------------------------------------+
     _____________
     <1> Отражается   значение  строки  700  таблицы  1  "Доход  от
инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
отчета   о  доходах  от  инвестирования  накоплений  для  жилищного
обеспечения военнослужащих.
     <2> Отражается в отчете за I квартал.


                           ____________



     Приложение N 2


           Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений
             для жилищного обеспечения военнослужащих

+-----------------------------------------------------------------+
|          Наименование показателя              | Код |Накопитель-|
|                                               |стро-|ным итогом |
|                                               | ки  |с 1 января |
|                                               |     | текущего  |
|                                               |     |года (тыс. |
|                                               |     |  рублей)  |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|                       1                       |  2  |    3      |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Дивиденды и проценты  (доходы),  полученные  по| 100 |           |
|ценным бумагам,  депозитам и денежным средствам|     |           |
|на счетах в кредитных организациях             |     |           |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Выручка (нетто) от реализации или иного выбытия| 200 |           |
|ценных бумаг                                   |     |           |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Стоимость приобретения   реализованных   ценных| 300 |           |
|бумаг,  приобретенных в течение  текущего  года|     |           |
|(без   учета  расходов  на  приобретение),  или|     |           |
|рыночная стоимость реализованных ценных  бумаг,|     |           |
|приобретенных  до  1  января текущего года,  по|     |           |
|состоянию на конец предыдущего года            |     |           |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Чистый финансовый   результат   от   реализации| 400 |           |
|активов (стр. 200 - стр. 300)                  |     |           |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Финансовый результат,    отражающий   изменение| 500 |           |
|рыночной  стоимости  инвестиционного   портфеля|     |           |
|(ценных   бумаг,   в   том  числе  накопленного|     |           |
|процентного (купонного)  дохода,  и  депозитов)|     |           |
|управляющей  компании  за  период  с  1  января|     |           |
|текущего  года  по  конец  отчетного  квартала,|     |           |
|всего                                          |     |           |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Прочие доходы  от  операций  по  инвестированию| 600 |           |
|накоплений    для     жилищного     обеспечения|     |           |
|военнослужащих                                 |     |           |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Итого доходы  от  инвестирования накоплений для| 700 |           |
|жилищного обеспечения военнослужащих           |     |           |
|(стр. 100 + стр. 400 + стр. 500 + стр. 600)    |     |           |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Необходимые расходы   управляющей  компании  на| 800 |           |
|инвестирование   накоплений    для    жилищного|     |           |
|обеспечения военнослужащих                     |     |           |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Вознаграждение управляющей компании, подлежащее| 900 |           |
|удержанию по итогам отчетного года<1>          |     |           |
+-----------------------------------------------+-----+-----------|
|Доход от    инвестирования    накоплений    для| 1000|           |
|жилищного      обеспечения      военнослужащих,|     |           |
|скорректированный    с    учетом    необходимых|     |           |
|расходов,  а  также  вознаграждения управляющей|     |           |
|компании (стр. 700 - стр. 800 - стр. 900)      |     |           |
+-----------------------------------------------------------------+
     _____________
     <1> Отражается в отчете за IV квартал.


                           _____________



     Приложение N 3


   Таблица 4. Доходность доверительного управления накоплениями
            для жилищного обеспечения военнослужащих<1>

+-----------------------------------------------------------------+
|        Наименование показателя         |За отчет- |За предыдущие|
|                                        |ный год (в| 3 (три) от- |
|                                        |процентах,| четных года |
|                                        | годовых) |(в процентах,|
|                                        |          |   годовых)  |
+----------------------------------------+----------+-------------|
|                   1                    |     2    |      3      |
+----------------------------------------+----------+-------------|
|Доходность доверительного     управления|          |             |
|накоплениями для  жилищного  обеспечения|          |             |
|военнослужащих<2>                       |          |             |
+-----------------------------------------------------------------+
     _____________
     <1> Отчет составляется за IV квартал.
     <2> Рассчитывается  в  соответствии  с приказом ФСФР России от
13.12.2005  N  05-79/пз-н  "Об  утверждении   Порядка   определения
показателя эффективности доверительного управления накоплениями для
жилищного   обеспечения    военнослужащих"    (зарегистрирован    в
Министерстве     юстиции     Российской    Федерации    19.01.2006,
регистрационный N 7382).


                          ______________