Письмо Министерства финансов Российской Федерации от 21.09.1992 № 91

 



                            П И С Ь М О

            Министерства финансов Российской Федерации
                    от 21 сентября 1992 г. N 91

           О лицензировании деятельности на рынке ценных
            бумаг в качестве инвестиционных институтов

    Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
             30 сентября 1992 г. Регистрационный N 68

   (В редакции писем Министерства финансов Российской Федерации
 от 28.12.92 г. N 122; от 31.03.93 г. N 39; от 22.12.93 г. N 151)


     Министерство финансов    Российской    Федерации    направляет
Положение о лицензировании деятельности на  рынке  ценных  бумаг  в
качестве  инвестиционных  институтов,  разработанное  во исполнение
постановления Правительства РСФСР от 28 декабря 1991 г.  N  78  "Об
утверждении Положения о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых
биржах в РСФСР".
     Одновременно сообщаем,   что   до  установления  Министерством
финансов Российской Федерации  специальных  требований  к  учету  и
отчетности инвестиционных институтов при организации бухгалтерского
учета следует руководствоваться Положением о бухгалтерском учете  и
отчетности    в   Российской   Федерации,   утвержденным   приказом
Министерства  финансов  Российской  Федерации от 20 марта  1992  г.
N 10.
     Следует также  иметь  в  виду,  что   в   целях   оперативного
формирования  инфраструктуры  рынка ценных бумаг допускается выдача
лицензий на право деятельности на рынке  ценных  бумаг  в  качестве
инвестиционных  институтов,  в  штате которых числится хотя бы один
специалист,  имеющий квалификационный аттестат на право  совершения
операций на рынке ценных бумаг соответствующей категории.
     Соблюдение требований    п.    4     Положения     проверяется
лицензирующими  органами при осуществлении последующего контроля за
использованием лицензий.


                         ________________



                         П О Л О Ж Е Н И Е
        о лицензировании деятельности на рынке ценных бумаг
               в качестве инвестиционных институтов

 (Разработано в соответствии с постановлением Правительства РСФСР
                    от 28 декабря 1991 г. N 78)

   (В редакции писем Министерства финансов Российской Федерации
 от 28.12.92 г. N 122; от 31.03.93 г. N 39; от 22.12.93 г. N 151)


     1. Лицензирование  деятельности  на  рынке  ценных   бумаг   в
качестве   инвестиционных   институтов   (далее   -  лицензирование
инвестиционных институтов) является способом  контроля  государства
за  соблюдением требований действующего законодательства Российской
Федерации,  предъявляемых к экономико-правовому и  организационному
статусу такого рода юридических лиц.
     2. Действие  настоящего  Положения  не   распространяется   на
инвестиционные фонды и банки.
     3. Деятельность  в  качестве   инвестиционного   консультанта,
осуществляемая  физическим  лицом,  не требует лицензирования.  Для
осуществления   указанной   деятельности   необходима   регистрация
физического   лица   в  качестве  предпринимателя  в  установленном
законодательством  порядке,  а  также   наличие   квалификационного
аттестата соответствующей категории.
     4. Лицензирование  инвестиционных  институтов   осуществляется
следующими органами (далее - лицензирующие органы):
     Министерством финансов Российской Федерации:
     инвестиционных компаний  с  уставным  капиталом 1 млрд руб.  и
выше;
     инвестиционных институтов с иностранным участием;
     инвестиционных институтов,       являющихся       иностранными
юридическими лицами.
     Министерство   финансов   Российской  Федерации  ведет  Реестр
инвестиционных      институтов,      в     котором     указываются:
организационно-правовая  форма;  название;  юридический  адрес; вид
деятельности;  право  на  работу  с гражданами; дата выдачи и номер
лицензии. (Дополнен   -  Письмо  Министерства  финансов  Российской
Федерации от 28.12.92 г. N 122)
     Министерствами   финансов   республик   в  составе  Российской
Федерации,   финансовыми   управлениями   (главными   управлениями,
комитетами,    департаментами,   отделами)   администраций   краев,
областей,    автономных    образований,    Департаментом   финансов
Правительства  Москвы,  Главным финансовым управлением мэрии города
Санкт-Петербурга  (с  последующим  представлением данных один раз в
квартал не позднее 10 числа месяца, следующего за последним месяцем
отчетного  квартала,  в  Министерство финансов Российской Федерации
для включения в Реестр инвестиционных институтов); (В      редакции
Письма      Министерства      финансов     Российской     Федерации
от 28.12.92 г. N 122)
     всех прочих категорий инвестиционных институтов.
     5. Лицензии   на   право   ведения   деятельности  в  качестве
инвестиционного института выдаются без ограничения срока действия.
     6.  За  выдачу  лицензий  инвестиционным  институтам взимается
единовременный сбор в следующем размере:
     с инвестиционного     консультанта     -    5    установленных
законодательством   Российской   Федерации   размеров   минимальной
месячной оплаты труда;
     с посредника   (финансового   брокера)   -   5   установленных
законодательством   Российской   Федерации   размеров   минимальной
месячной оплаты труда;
     с инвестиционной      компании     -     100     установленных
законодательством   Российской   Федерации   размеров   минимальной
месячной оплаты труда.
     Суммы единовременного    сбора     зачисляются     в     доход
соответствующего    бюджета    в   зависимости   от   подчиненности
лицензирующего органа.
     При выдаче  лицензий  инвестиционным институтам в Министерстве
финансов Российской Федерации  единовременный  сбор  зачисляется  в
доход  республиканского  бюджета  Российской Федерации на раздел 12
параграф  88  символ  отчетности  Центрального   банка   Российской
Федерации 20.
     (Пункт  в  редакции  Письма  Министерства  финансов Российской
Федерации от 22.12.93 г. N 151)
     7. Юридические лица,  претендующие на  получение  лицензии  на
право  ведения  деятельности  в качестве инвестиционных институтов,
должны представить в лицензирующие органы следующие документы:
     заявление в   произвольной  форме  на  получение  лицензии  за
подписью руководства;
     копию свидетельства  о  государственной  регистрации  и в двух
экземплярах копии учредительных документов со всеми  изменениями  и
дополнениями к ней, оформленными в установленном порядке;
     расчет собственного капитала копии квалификационных аттестатов
специалистов на право совершения операций с ценными бумагами;
     бухгалтерский   баланс,  составленный  на  дату  представления
документов   или  на  1  число  месяца,  в  котором  осуществляется
представление документов для получения лицензии; (Дополнен - Письмо
Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.92 г. N 122)
     копии платежного поручения об уплате единовременного сбора  за
выдачу лицензии.
     Квалификационные требования  к   специалистам   инвестиционных
институтов   установлены   Положением  об  аттестации  специалистов
инвестиционных институтов и фондовых бирж (фондовых  отделов  бирж)
на  право  совершения  операций  на  рынке  ценных  бумаг (сообщено
письмом Министерства финансов Российской  Федерации  от  21  апреля
1992 г. N 23).
     Обязательной аттестации    подлежат    следующие     категории
специалистов инвестиционных институтов:
     исполнительные директора       (управляющие,        менеджеры)
инвестиционных институтов и их заместители;
     руководители отделов    и     подразделений     инвестиционных
институтов,  непосредственно  обеспечивающих  совершение операций с
ценными бумагами;
     специалисты инвестиционного     института,     непосредственно
участвующие  в  заключении  сделок  с  ценными  бумагами  от   лица
инвестиционного  института,  а  также  непосредственно работающие с
клиентами.
     Право на  работу  с гражданами требует наличия у перечисленных
специалистов инвестиционных институтов квалификационных  аттестатов
первой категории.
     8. Устав  юридического  лица,   претендующего   на   получение
лицензии  на  право ведения деятельности в качестве инвестиционного
института,  должен  обязательно  содержать  положение  о  том,  что
деятельность  на  рынке  ценных бумаг является исключительным видом
деятельности,  а также о том, предполагается ли совершение операций
на рынке ценных бумаг с использованием средств населения.
     9. Лицензирующие органы могут отказать в  выдаче  лицензии  на
право  совершения  операций  с ценными бумагами,  если Устав и иные
представленные учредительные  документы  противоречат  требованиям,
изложенным  в  разделе  III  Положения о выпуске и обращении ценных
бумаг и  фондовых  биржах  в  РСФСР,  утвержденного  постановлением
Правительства  Российской Федерации от 28 декабря 1991 г.  N 78,  а
также иному действующему законодательству Российской Федерации.
     Основанием  для  отказа  в  выдаче  лицензии  является наличие
убытков  юридического  лица, претендующего на получение лицензии на
право   деятельности   в  качестве  инвестиционного  института,  по
балансу,  составленному  на  дату представления документов или на 1
число месяца, в котором осуществляется представление документов для
получения лицензии. (Дополнен   -   Письмо   Министерства  финансов
Российской Федерации от 28.12.92 г. N 122)
     При наличии претензий к документам лицензирующий орган доводит
до  сведения  руководства  юридического  лица,   претендующего   на
получение   лицензии  на  право  ведения  деятельности  в  качестве
инвестиционного института, мотивированный отказ в выдаче лицензии в
письменном виде.
     При повторном представлении документов на  получение  лицензии
единовременный сбор уплачивается повторно.
     10. Документы рассматриваются в срок, не превышающий 15 дней с
даты получения их лицензирующим органом.
     Лицензия оформляется по форме, указанной в приложении.

     При этом  в  лицензии  обязательно  делается  отметка  о праве
работы с гражданами,  что определяется категорией  квалификационных
аттестатов специалистов инвестиционного института.
     При совмещении нескольких направлений  деятельности  на  рынке
ценных  бумаг  в  качестве  инвестиционного  института  в  лицензии
указывается  каждое  из  направлений  деятельности  инвестиционного
института.   При   этом   объединение   деятельности   в   качестве
инвестиционной  компании   и   в   качестве   финансового   брокера
допускается  при условии,  что инвестиционная компания осуществляет
деятельность в качестве финансового брокера только  через  фондовые
биржи.
     11. На одном экземпляре представленного лицензирующему  органу
Устава  со всеми изменениями и дополнениями к нему) ставится печать
лицензирующего  органа  и   штамп   "ЗАРЕГИСТРИРОВАНО".   Указанные
документы возвращаются инвестиционному институту.
     Лицензия при отсутствии вышеперечисленных документов с печатью
лицензирующего   органа   и   штампом  "ЗАРЕГИСТРИРОВАНО"  является
недействительной.
     12. Внесение    в   вышеперечисленные   документы   изменений,
затрагивающих  специфику  деятельности  в  качестве  инвестиционных
институтов,    должно   быть   оформлено   и   зарегистрировано   в
соответствующем лицензирующем органе.
     При  этом  дополнительная  уплата  единовременного  сбора  (за
исключением случаев изменения или диверсификации (расширения) видов
деятельности  на  рынке  ценных  бумаг  в  качестве  инвестиционных
институтов) не производится. (В    редакции   Письма   Министерства
финансов Российской Федерации от 31.03.93 г. N 39)
     За   выдачу   лицензии   инвестиционному  институту  на  право
осуществления  нескольких видов деятельности одновременно взимается
единовременный сбор, определяемый как максимальный из установленных
для избранных видов деятельности. (Дополнен  -  Письмо Министерства
финансов Российской Федерации от 31.03.93 г. N 39)
     Если  при изменении (расширении) видов деятельности в качестве
инвестиционного  института  новый  вид деятельности предусматривает
уплату  большего,  по сравнению с ранее уплаченным, единовременного
сбора, то производится доплата соответствующей разницы. (Дополнен -
Письмо      Министерства      финансов     Российской     Федерации
от 31.03.93 г. N 39)
     13. Устанавливаю    я    следующие   требования по минимальной
величине  собственного капитала для  осуществления  деятельности  в
качестве инвестиционного института:
     посредник (финансовый брокер)    50 тыс. рублей;
     инвестиционный консультант       50 тыс. рублей;
     инвестиционная компания          2,5 млн. рублей.
     14. Собственный      капитал     инвестиционного     института
рассчитывается по данным бухгалтерского баланса  (составленного  на
дату  представления  документов):  из  итога  по  разделу I пассива
баланса исключаются остаточная стоимость нематериальных  активов  и
задолженность   учредителей   (акционеров)   по   оплате  уставного
капитала.
     15. Последующий   контроль  за  использованием  инвестиционным
институтом лицензии на право ведения деятельности на  рынке  ценных
бумаг осуществляется лицензирующими органами.
     16. В ходе контроля за  использованием  лицензии  Министерство
финансов  Российской  Федерации,  министерства финансов республик в
составе  Российской  Федерации,  финансовые   управления   (главные
управления,  комитеты,  департаменты,  отделы) администраций краев,
областей   и   автономных   образований,    Департамент    финансов
Правительства  Москвы,  Главное  финансовое управление мэрии города
Санкт-Петербурга (самостоятельно  либо  по  поручению  Министерства
финансов  Российской  Федерации) имеют право затребовать любые,  не
являющиеся   коммерческой   тайной,    документы,    связанные    с
деятельностью   в   качестве  инвестиционного  института,  а  также
осуществлять проверки такой деятельности на месте не реже 1 раза  в
два года.
     17. Лицензия на право деятельности в качестве  инвестиционного
института  может  быть  приостановлена  или  отозвана  в  следующих
случаях:
     выявления недостоверности     информации,    содержащейся    в
документах, представленных на лицензирование;
     признания неплатежеспособным       в       соответствии      с
законодательством Российской Федерации;
     выявления фактов    совмещения    деятельности    в   качестве
инвестиционного института с иными видами деятельности;
     признания судом виновным в  нанесении  ущерба  акционерам  или
клиентам;
     пользования при совершении сделок с ценными бумагами  услугами
специалиста, не имеющего либо лишенного квалификационного аттестата
соответствующей категории;
     лишения специалистов   инвестиционного  института,  подлежащих
обязательной аттестации, квалификационных аттестатов либо истечения
срока действия квалификационных аттестатов указанных специалистов;
     совершения сделок,  запрещенных  законодательством  Российской
Федерации,  а  также  сделки  с незаконным использованием сведений,
составляющих   коммерческую   тайну   или   иную   конфиденциальную
информацию  клиента,  а  также  несоблюдения  требований инструкции
Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1992 г.  N  53
"О правилах совершения и регистрации сделок с ценными бумагами";
     нарушения налогового законодательства Российской Федерации;
     нарушения требований  "Положения  о выпуске и обращении ценных
бумаг и фондовых  биржах  в  РСФСР",  утвержденного  постановлением
Правительства  РСФСР  от  28  декабря  1991  г.  N 78,  или правил,
издаваемых Министерством финансов Российской Федерации.
     18. Отзыв  лицензии  на  право ведения деятельности в качестве
инвестиционного   института   на   рынке    ценных    бумаг    либо
приостановление  ее действия производится лицензирующими органами и
доводится до сведения инвестиционного института в письменном виде.
     19. Инвестиционный  институт  имеет  право обжаловать действия
лицензирующих органов в Министерстве финансов Российской  Федерации
либо в арбитражном суде.

                                                   Приложение

                                        УТВЕРЖДАЮ
  На бланке лицензирующего              Руководитель (заместитель
  органа либо специальном               руководителя) лицензирую-
  бланке                                щего органа)

                                        ______________подпись

                                                      Печать
                                        "   "         19    года

                       Л И Ц Е Н З И Я  N

     Решением ... (наименование лицензирующего органа)...
от  " " 19 года предоставляется право на осуществление деятельности
на рынке ценных бумаг в качестве ... (направление либо направления)
деятельности инвестиционного института

...................................................................
.....................полное наименование инвестиционного института

     С правом работы с гражданами (Без права работы с гражданами)

     Юридический адрес:............................................
...................................................................
     Расчетный счет..................в..............банке
     МФО.................................................

     Ответственный работник
     лицензирующего органа                       Подпись


     
                         _________________