|
Расширенный поиск
Постановление Правительства Калининградской области от 31.12.2013 № 1022
Документ имеет не последнюю редакцию.
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВО КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 31 декабря 2013 г. N 1022 г. Калининград О Государственной программе Калининградской области "Эффективные финансы" В соответствии со статьей 18 Уставного закона Калининградской области "О Правительстве Калининградской области", Постановлением Правительства Калининградской области от 9 августа 2013 года N 565 "Об утверждении порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Калининградской области" Правительство Калининградской области ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить Государственную программу Калининградской области "Эффективные финансы" согласно приложению. 2. Постановление вступает в силу с 1 января 2014 года и подлежит официальному опубликованию. Губернатор Калининградской области Н.Н. Цуканов Приложение к Постановлению Правительства Калининградской области от 31 декабря 2013 г. N 1022 ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА Калининградской области "Эффективные финансы" Ответственный исполнитель - Министерство финансов Калининградской области. Паспорт Государственной программы Калининградской области "Эффективные финансы" +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Ответственный | Министерство финансов Калининградской области | | исполнитель | | | Государственной | | | программы | | | Калининградской | | | области "Эффективные | | | финансы" (далее - | | | государственная | | | программа): | | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Соисполнители | Министерство по промышленной политике, развитию| | государственной | предпринимательства и торговли Калининградской области;| | программы: | Министерство экономики Калининградской области; | | | Министерство развития инфраструктуры Калининградской| | | области; | | | Министерство по муниципальному развитию и внутренней| | | политике Калининградской области; | | | Агентство по имуществу Калининградской области; | | | Правительство Калининградской области; | | | контрольно-ревизионная служба Калининградской области; | | | Конкурсное агентство Калининградской области; | | | управление по информационной политике и взаимодействию| | | со средствами массовой информации (пресс-служба)| | | Правительства Калининградской области; | | | Агентство по обеспечению занятости населения | | | Калининградской области | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Участники | органы местного самоуправления, научные и иные | | государственной | организации, реализующие мероприятия, направленные на | | программы: | достижение цели, установленной государственной | | | программой | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Программно-целевые | 1) целевая Программа Калининградской области "Повышение| | инструменты: | эффективности бюджетных расходов Калининградской| | | области в 2012-2015 годах"; | | | 2) целевая Программа Калининградской области "Повышение| | | уровня финансовой грамотности жителей Калининградской| | | области в 2011-2016 годах" | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Подпрограммы | 1) подпрограмма "Межбюджетные отношения"; | | государственной | 2) подпрограмма "Управление государственным долгом" | | программы: | | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Цель государственной | эффективное распределение и использование финансовых| | программы: | ресурсов, обеспечивающих развитие Калининградской| | | области, качественное выполнение функций и социальных| | | обязательств государства, финансовое благополучие| | | граждан | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Задачи государственной| 1) повышение эффективности управления общественными| | программы: | финансами Калининградской области; | | | 2) оптимальная мобилизация финансовых ресурсов и| | | эффективность их распределения; | | | 3) повышение финансовой грамотности населения| | | Калининградской области | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Целевые показатели и | просроченная задолженность к ВРП, % | | индикаторы | | | государственной | | | программы: | | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Этапы и сроки | государственная программа реализуется с 2014 по 2020 | | реализации | год без деления на этапы | | государственной | | | программы: | | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Объемы бюджетных | общий объем финансирования государственной программы за| | ассигнований | счет средств областного бюджета составляет 13524432,89| | государственной | тыс. руб., в том числе по годам: | | программы: | 2014 год - 1475365,67 тыс. руб.; | | | 2015 год - 1604960,70 тыс. руб.; | | | 2016 год - 2100632,52 тыс. руб.; | | | 2017 год - 2085868,5 тыс. руб.; | | | 2018 год - 2085868,5 тыс. руб.; | | | 2019 год - 2085868,5 тыс. руб.; | | | 2020 год - 2085868,5 тыс. руб. | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ | Ожидаемые результаты | В качественном выражении: | | реализации | 1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и| | государственной | устойчивости бюджетной системы Калининградской области;| | программы: | 2) повышение качества управления общественными| | | финансами; | | | 3) формирование ответственного финансового поведения| | | жителей Калининградской области. | | | В количественном выражении: | | | снижение просроченной задолженности к объему ВРП до 1%| | | к 2020 году | +-----------------------+--------------------------------------------------------+ Раздел I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ Глава 1. ИТОГИ РАЗВИТИЯ И СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 1. Эффективность государственных и муниципальных финансов, стабильность бюджетной сферы, грамотное управление личными финансами являются значимыми факторами социально-экономического развития Калининградской области. 2. Развитие системы государственных и муниципальных финансов в Калининградской области осуществлялось в контексте реализованных в последнее десятилетие бюджетных реформ, в результате которых достигнуты следующие результаты: 1) создание целостной системы регулирования бюджетных правоотношений; 2) организация бюджетного процесса на основе принятия и исполнения расходных обязательств публично-правовых образований; 3) разграничение расходных обязательств и доходных источников бюджетов публично-правовых образований; 4) введение формализованных методик распределения межбюджетных трансфертов; 5) переход на казначейское исполнение бюджетов; 6) реализация принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств; 7) нормативное финансирование бюджетных услуг и переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание государственных (муниципальных) услуг с совершенствованием правового положения государственных и муниципальных учреждений; 8) переход к среднесрочному бюджетному планированию; 9) создание механизмов эффективного использования бюджетных средств за счет совершенствования системы закупок для государственных (муниципальных) нужд; 10) создание системы мониторинга качества финансового менеджмента; 11) переход к программным бюджетам. 3. По итогам реализации ответственной бюджетной политики в Калининградской области были получены следующие результаты: 1) реализованы инструменты мобилизации налогового потенциала и расширены доходные базы бюджетов; 2) осуществлен перевод всех видов медицинских услуг, оказываемых гражданам Калининградской области, в систему одноканального финансирования; 3) внедрены основные инструменты бюджетирования, ориентированного на результат, и осуществлен переход от годового к среднесрочному бюджетному планированию; 4) сформирована необходимая база для утверждения бюджетных ассигнований в разрезе государственных программ; 5) реализованы меры, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов, а также на обеспечение открытости и публичности бюджетного процесса; 6) существенно снижен уровень долговой нагрузки на местные бюджеты за счет проведения реструктуризации обязательств муниципальных образований перед областным бюджетом; 7) закреплены за местными бюджетами дополнительные налоговые доходы, формализованы механизмы распределения дотаций на обеспечение сбалансированности местных бюджетов. 4. В целом за период с 2006 по 2012 год доходы консолидированного бюджета Калининградской области выросли почти в 2,4 раза, составив по итогам 2012 года 49,4 млрд. рублей. Высокая динамика доходов была обеспечена несмотря на временные потери, связанные с последствиями экономического кризиса 2008-2009 годов. 5. Основные показатели (индикаторы) уровня развития бюджетной сферы Калининградской области представлены в таблице. Основные параметры консолидированного бюджета Калининградской области Таблица (млн. рублей) +----+-------------------+---------------------------------------------------------+ | N | Наименование | Годы | | п/п| | | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | | | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 1 | Доходы | 20746| 27635| 37177| 42059| 38551| 48582| 49435| +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 2 | в % к предыдущему | 137| 133| 135| 113| 92| 126| 102| | | году | | | | | | | | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 3 | Расходы | 20907| 26890| 36334| 39391| 41507| 48615| 50077| +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 4 | в % к предыдущему | 138| 129| 135| 108| 105| 117| 103| | | году | | | | | | | | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 5 | Профицит (+), | -161| 745| 843| 2668| -2956| -33| -642| | | дефицит (-) | | | | | | | | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 6 | Уровень | 1239| 6297| 7461| 8163| 11356| 12056| 13930| | | государственного | | | | | | | | | | долга | | | | | | | | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 7 | в % к предыдущему | -| в 5,1| 118%| 109%| 139%| 106%| 116%| | | году | | р.| | | | | | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 8 | Уровень | 1869| 2520| 3372| 3851| 6530| 9514| 7572| | | муниципального | | | | | | | | | | долга | | | | | | | | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ | 9 | в % к предыдущему | -| 135%| 134%| 114%| 170%| 146%| 80%| | | году | | | | | | | | +----+-------------------+-------+--------+-------+-------+-------+-------+--------+ 6. В настоящее время продолжается совершенствование федерального и регионального бюджетного законодательства, в том числе в части формирования бюджетов в структуре государственных (муниципальных) программ, совершенствования государственного и муниципального финансового контроля. В целях обеспечения устойчивости бюджетов в долгосрочном периоде предусматривается развитие правовой основы долгосрочного бюджетного планирования. 7. В сфере государственных и муниципальных финансов особую актуальность в среднесрочной перспективе приобретают следующие вопросы: 1) развитие практики долгосрочного бюджетного планирования; 2) использование государственных (муниципальных) программ в качестве основы для бюджетного планирования и достижения целей государственной (муниципальной) социально-экономической политики; 3) совершенствование процедур распределения ресурсов в условиях бюджетных ограничений; 4) повышение гибкости расходных обязательств; 5) развитие стимулов к повышению эффективности деятельности государственных учреждений и к качеству предоставления услуг; 6) совершенствование системы управления дефицитом бюджета и государственным долгом. 8. В настоящее время на фоне роста потребительского сектора финансового рынка, разнообразия финансовых услуг и продуктов значительное внимание в мире уделяется вопросам финансовой грамотности населения. Стабильность финансовой системы во многом зависит от уровня финансовой грамотности населения, в том числе в вопросах использования возможностей финансового рынка и потребительских финансовых услуг, соотношения рисков при выборе финансовых продуктов и рационального использования личных финансов, сбережений, кредитов. Финансовая грамотность населения Российской Федерации, в том числе жителей Калининградской области, находится на недостаточном уровне, что является одной из причин отсутствия класса долгосрочных инвесторов, влечет за собой проблемы финансовой безопасности граждан, угрозы стабильности финансовой системы. 9. Институциональная насыщенность Калининградской области банковскими учреждениями составила 2,8 кредитной организации на 100 тыс. человек. Объем привлеченных кредитными организациями ресурсов за анализируемый период увеличился на 2,5%, что обусловлено притоком вкладов населения (67,7% общей суммы привлеченных средств). При этом ресурсная база действующих в Калининградской области кредитных организаций по-прежнему сформирована главным образом за счет "коротких" ресурсов. 10. Наблюдается снижение задолженности по кредитам, предоставленным нефинансовым организациям, которая являлась основой совокупного кредитного портфеля (73,5%), при одновременном приросте задолженности населения. Вместе с тем наблюдается некоторое замедление темпов роста кредитования при одновременном снижении просроченных платежей, уровень которых остается высоким относительно среднероссийского. Глава 2. ПРОГНОЗ РАЗВИТИЯ СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 11. В ближайшей перспективе будет продолжена реализация политики, обусловленной основными нововведениями на федеральном уровне и направленной на достижение задач социально-экономического развития Калининградской области, а также переход на качественно новый уровень управления общественными и личными финансами. 12. Существующие параметры и установленные бюджетные ограничения позволяют осуществлять меры по реализации указанных задач в условиях сбалансированного роста. При этом инерционный сценарий развития не предполагает структурных изменений в системе распределения финансовых потоков. 13. Сохраняющиеся риски в финансовой системе, связанные с негативным влиянием возможных кризисных явлений в мировой и российской экономике, и необходимость эффективного финансового обеспечения задач социально-экономического развития Калининградской области в долгосрочной перспективе объясняют потребность в реализации государственной программы. 14. Достижение цели и решение задач, предусмотренных государственной программой, позволит не допустить развития таких возможных негативных тенденций в финансово-бюджетной сфере, как замедление темпа роста доходов бюджетов бюджетной системы Калининградской области, увеличение задолженности, в том числе в бюджеты всех уровней, рост уровня дефицита бюджетов и уровня государственного (муниципального) долга, увеличение разрыва в уровне бюджетной обеспеченности муниципальных образований, рост расходов бюджета без увязки со стратегическими целями и приоритетами, снижение эффективности бюджетных расходов. Одновременно реализация государственной программы позволит установить оптимальный баланс между объемами размещения средств накопления граждан и заимствованиями физических лиц, а также повысить ответственность клиентов финансовых организаций по исполнению обязательств перед соответствующими организациями. Раздел II. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ Глава 1. ПРИОРИТЕТЫ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ В СФЕРЕ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 15. Приоритеты государственной политики в сфере реализации государственной программы определены в следующих стратегических и программных документах. 16. На федеральном уровне: 1) Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года (утверждена Распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 года N 1662-р); 2) Бюджетная стратегия Российской Федерации до 2030 года (проект распоряжения Правительства Российской Федерации); 3) Бюджетное послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "О бюджетной политике в 2014-2016 годах"; 4) Основные направления налоговой политики Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов (одобрены Правительством Российской Федерации 30 мая 2013 года); 5) Основные направления государственной долговой политики Российской Федерации на 2013-2015 годы (утверждены Министерством финансов Российской Федерации); 6) Программа Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года (утверждена Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р) и Программа повышения эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами на период до 2018 года (проект подготовлен Министерством финансов Российской Федерации); 7) Государственная программа Российской Федерации "Социально-экономическое развитие Калининградской области до 2020 года" (утверждена Распоряжением Правительства Российской Федерации от 27 марта 2013 года N 461-р); 8) Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года (утверждена Распоряжением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2008 года N 2043-р); 9) план мероприятий ("дорожной карты") "Создание международного финансового центра и улучшение инвестиционного климата в Российской Федерации" (утвержден Распоряжением Правительства Российской Федерации от 19 июня 2013 года N 1012-р); 10) Государственная программа Российской Федерации "Развитие финансовых и страховых рынков, создание международного финансового центра" (утверждена Распоряжением Правительства Российской Федерации от 22 февраля 2013 года N 226-р); 11) проект "Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации" (утвержден договором от 20 октября 2011 года N 01-01-06/17-389, заключенным между Министерством финансов Российской Федерации, Правительством Калининградской области и Некоммерческим фондом реструктуризации предприятий и развития финансовых институтов, являющимся группой реализации проекта). Кроме того, бюджетная политика формируется исходя из стратегических целей развития Российской Федерации, сформулированных в Указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года. 17. На региональном уровне: 1) Стратегия социально-экономического развития Калининградской области на долгосрочную перспективу (утверждена Постановлением Правительства Калининградской области от 2 августа 2012 года N 583); 2) Бюджетное послание Губернатора Калининградской области "О бюджетной политике в 2014 году и плановом периоде 2015 и 2016 годов"; 3) основные направления налоговой политики в 2014 году и плановом периоде 2015 и 2016 годов. 18. В соответствии с указанными документами сформулированы следующие приоритеты государственной политики в сфере реализации государственной программы: 1) обеспечение долгосрочной устойчивости и сбалансированности бюджетной системы; 2) совершенствование бюджетного процесса, повышение эффективности использования бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития; 3) развитие системы управления государственным долгом; 4) совершенствование системы оказания государственных услуг; 5) формирование интегрированной системы управления государственными финансами ("электронного бюджета"); 6) повышение прозрачности и открытости бюджетов и бюджетного процесса, использование и совершенствование инструмента "бюджет для граждан"; 7) развитие конкурентного рынка и повышение доступности банковских услуг; 8) повышение уровня финансовой грамотности населения. Глава 2. ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ И ПОКАЗАТЕЛИ (ИНДИКАТОРЫ) ДОСТИЖЕНИЯ ЦЕЛИ И РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 19. Исходя из обозначенных приоритетов сформирована цель государственной программы, соответствующая стратегической цели развития финансового сектора Калининградской области, - эффективное распределение и использование финансовых ресурсов, обеспечивающих развитие Калининградской области, качественное выполнение функций и социальных обязательств государства, финансовое благополучие граждан. 20. Достижение цели государственной программы будет осуществляться путем решения следующих задач: 1) повышение эффективности управления общественными финансами Калининградской области; 2) оптимальная мобилизация финансовых ресурсов и эффективность их распределения; 3) повышение финансовой грамотности населения Калининградской области. 21. Основным целевым индикатором, характеризующим результаты реализации государственной программы, является просроченная задолженность к объему ВРП. Показатель определяется как соотношение уровня просроченной задолженности (областного и местных бюджетов, государственных и муниципальных учреждений, организаций, населения) к объему валового регионального продукта. Показатель является количественной характеристикой достижения цели государственной программы и определяет эффективность перераспределения финансовых ресурсов и качество финансового управления. Единица измерения: проценты. Периодичность расчета показателя - ежеквартально. Показатель рассчитывается по следующей формуле: 1 П = (SUM ПЗ) / ВРП x 100, 1 15 где: ПЗ - просроченная задолженность, которая определяется как сумма просроченной задолженности (областного бюджета, местных бюджетов, государственных и муниципальных учреждений, организаций, населения), в том числе: ПЗ - объем просроченной кредиторской задолжености государственого 11 сектора (областного бюджета, государственных учреждений и унитарных предприятий), тыс. рублей; источник информации: справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма N 0503387, N 0503769, N 0503169), данные мониторинга; ПЗ - объем просроченной кредиторской задолженности муниципального 12 сектора (муниципальных образований, муниципальных учреждений и унитарных предприятий); источник информации: справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма N 0503387, N 0503769, N 0503169), данные мониторинга; ПЗ - объем просроченной кредиторской задолженности организаций (в 13 том числе страховых организаций), тыс. руб.; источник информации: формы статистической отчетности N П-5 (м), N П-3 (м), N 1-СК; ПЗ - объем просроченной кредиторской задолженности кредитных 14 организаций, тыс. руб.; источник информации: данные Управления Центрального Банка Российской Федерации по Калининградской области; ПЗ - объем просроченой задолженности физических лиц (по кредитам, 15 налогам и иным обязательным платежам); источник информации: форма налоговой отчетности N 4-НМ. Информация о показателях (индикаторах) государственной программы представлена в приложении N 1 к настоящей государственной программе. Глава 3. ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ОЖИДАЕМЫХ КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 22. В результате реализации государственной программы в качественном выражении будут обеспечены: 1) долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджетной системы Калининградской области (в результате постепенного перехода к формированию бюджетов на основе долгосрочного прогноза основных параметров (бюджетной стратегии), ограничения роста расходов консолидированного бюджета, не обеспеченных надежными источниками доходов в долгосрочном периоде, снижения долговой нагрузки и повышения платежеспособности регионального и местных бюджетов); 2) повышение качества управления общественными финансами (за счет последовательного повышения эффективности бюджетных расходов Калининградской области, обеспечения оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений и исходя из стратегических приоритетов развития Калининградской области, а также за счет повышения прозрачности и открытости управления общественными финансами); 3) формирование ответственного финансового поведения жителей Калининградской области (за счет разработки стратегии повышения финансовой грамотности, мониторинга и оценки уровня финансовой грамотности и защиты прав потребителей путем разработки и реализации образовательных программ и информационных кампаний, а также за счет создания кадрового и институционального потенциала в области повышения финансовой грамотности). В количественном выражении уровень просроченной задолженности к объему валового регионального продукта будет снижен до 1% к 2020 году. Необходимо учитывать, что достижение обозначенных ожидаемых конечных результатов государственной программы будет зависеть от действий всех участников бюджетного процесса. Глава 4. СРОКИ И ЭТАПЫ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 23. Сроки реализации государственной программы - 2014-2020 годы. Государственная программа реализуется в один этап. Раздел III. ОБОБЩЕННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 24. В целях обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Калининградской области в рамках целевой Программы Калининградской области "Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012-2015 годах" предусмотрены следующие основные мероприятия: 1) развитие и реализация налогового потенциала; 2) эффективное управление государственными имуществом, имущественными правами и земельными ресурсами; 3) управление зависимостью от финансовой помощи из федерального бюджета; 4) развитие возможностей государственно-частного партнерства; 5) повышение финансовой гибкости бюджета и управление рисками несбалансированности и неустойчивости; 6) управление сбалансированностью бюджета, заимствованиями и государственным долгом, кредиторской задолженностью; 7) повышение эффективности межбюджетных отношений; 8) контроль и ликвидация очагов несбалансированности местных бюджетов. 25. В части обеспечения оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений: 1) совершенствование процедур составления и утверждения бюджета на трехлетний период и повышение качества планирования бюджетных ассигнований; 2) совершенствование реестра расходных обязательств; 3) внедрение конкурсного распределения бюджетных ассигнований; 4) переход к программной структуре бюджета и развитие методологической и нормативной базы формирования, реализации и проведения оценки программ; 5) формирование подходов к долгосрочному бюджетному планированию; 6) оптимизация функций государственного управления, повышение эффективности их обеспечения. 26. В целях повышения эффективности бюджетного сектора экономики предусмотрены: 1) совершенствование правового положения государственных (муниципальных) учреждений; 2) развитие нормативного финансирования государственных услуг; 3) формирование прогнозов сводных (отраслевых) показателей государственных заданий для целей использования в отраслевых программах и в процессе бюджетного планирования; 4) создание системы управления качеством государственных услуг; 5) расширение участия негосударственных организаций в предоставлении государственных услуг; 6) совершенствование государственного финансового контроля, в том числе развитие систем внутреннего контроля и аудита эффективности; 7) мероприятия по повышению энергетической эффективности; 8) регламентация и структурирование государственных (муниципальных) закупок. 27. В части повышения прозрачности и открытости управления общественными финансами: 1) развитие информационной системы планирования и исполнения бюджета, интегрирование информационных систем управления государственными и муниципальными финансами; 2) развитие кадрового потенциала управления общественными финансами; 3) расширение объема и повышение качества общедоступной информации об общественных финансах, в том числе о результатах деятельности государственного сектора; 4) развитие публичности бюджетного процесса; 5) развитие бюджетной статистики (в том числе в части государственных и муниципальных учреждений). 28. В подпрограмме "Межбюджетные отношения" для повышения эффективности выравнивания бюджетной обеспеченности предусмотрены: 1) выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов; 2) определение долей софинансирования расходных обязательств органов местного самоуправления. 29. В целях повышения самостоятельности местных бюджетов осуществляется замена дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности на дополнительные нормативы по налогу на доходы физических лиц. 30. В части обеспечения сбалансированности местных бюджетов: 1) предоставление дотаций на сбалансированность местных бюджетов; 2) предоставление бюджетных кредитов местным бюджетам; 3) проведение мониторинга местных бюджетов. 31. На развитие кадрового потенциала муниципальной финансовой службы направлено проведение семинаров (совещаний) с работниками финансовых органов муниципальных образований. 32. В подпрограмме "Управление государственным долгом" в целях обеспечения финансирования расходов областного бюджета за счет заемных источников (финансирования дефицита) предусмотрены: 1) привлечение заемных ресурсов; 2) погашение долговых обязательств; 3) обеспечение обслуживания государственного долга; 4) мониторинг и анализ структуры государственного долга, долговой нагрузки, рисков, связанных с государственным долгом; 5) мониторинг финансовых рынков. 33. В рамках реализации целевой Программы "Повышение уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области в 2011-2016 годах" реализуются следующие основные мероприятия: 1) формирование стратегии повышения финансовой грамотности; 2) проведение социологических исследований; 3) развитие образовательного компонента повышения уровня финансовой грамотности и информирования потребителей финансовых услуг; 4) создание кадрового и институционального потенциала в области повышения финансовой грамотности и усиление защиты прав потребителей. 34. Основные мероприятия государственной программы представлены в приложении N 2 к настоящей государственной программе. Раздел IV. ОБОБЩЕННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МЕР ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ОПИСАНИЕ МЕР ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В РАМКАХ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 35. Меры государственного регулирования в рамках государственной программы не предусмотрены. 36. К основным мерам правового регулирования относятся: 1) внесение изменений в Закон Калининградской области "О бюджетном процессе" в части совершенствования бюджетного процесса, финансового контроля, долгосрочного бюджетного планирования; 2) принятие Закона Калининградской области "О резервном фонде Калининградской области"; 3) подготовка проекта постановления о порядке разработки и утверждения, периоде действия, а также о требованиях к составу и содержанию бюджетной стратегии Калининградской области; 4) подготовка проекта постановления Правительства Калининградской области об утверждении бюджетной стратегии Калининградской области. 37. Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации государственной программы указаны в приложении N 3 к настоящей государственной программе. Раздел V. ПРОГНОЗ СВОДНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЗАДАНИЙ (РАБОТ) ПО ЭТАПАМ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 38. Оказание государственными учреждениями государственных услуг в рамках реализации государственной программы не предусмотрено. Раздел VI. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ, ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОРПОРАЦИЙ, АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ, ОБЩЕСТВЕННЫХ, НАУЧНЫХ И ИНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, А ТАКЖЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ В РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 39. В рамках государственной программы предусматривается участие муниципальных образований Калининградской области в рамках целевой Программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012-2015 годах" в отдельных мероприятиях целевой программы (обучение, семинары). 40. В рамках целевой Программы "Повышение уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области в 2011-2016 годах" со стороны муниципальных образований предполагается как организационное, так и кадровое содействие. 41. Государственные корпорации, акционерные общества с государственным участием в реализации государственной программы участия не принимают. Раздел VII. ОБОСНОВАНИЕ ВЫДЕЛЕНИЯ ПОДПРОГРАММ В СОСТАВЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 42. Государственная программа состоит из двух целевых программ и двух подпрограмм, каждая из которых направлена на решение задач государственной программы, в том числе: 1) целевая Программа "Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012-2015 годах" направлена на решение задачи повышения качества управления финансами путем повышения эффективности бюджетного процесса и системы управления общественными финансами; 2) подпрограмма "Межбюджетные отношения" и подпрограмма "Управление государственным долгом" направлены на решение задачи оптимальной мобилизации финансовых ресурсов и эффективности их распределения; 3) целевая Программа "Повышение уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области в 2011-2016 годах" направлена на решение задачи повышения финансовой грамотности населения Калининградской области. Раздел VIII. ОБЪЕМЫ ФИНАНСИРОВАНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 43. Общий объем финансирования государственной программы за счет средств областного бюджета составляет 13524432,89 тыс. руб., в том числе по годам: 2014 год - 1475365,67 тыс. руб.; 2015 год - 1604960,70 тыс. руб.; 2016 год - 2100632,52 тыс. руб.; 2017 год - 2085868,5 тыс. руб.; 2018 год - 2085868,5 тыс. руб.; 2019 год - 2085868,5 тыс. руб.; 2020 год - 2085868,5 тыс. руб. 44. В том числе по подпрограмме "Межбюджетные отношения" - 7321586,00 тыс. руб., в том числе: 2014 год - 1028208,00 тыс. руб.; 2015 год - 853513,00 тыс. руб.; 2016 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2017 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2018 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2019 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2020 год - 1087973,00 тыс. руб. 45. В том числе по подпрограмме "Управление государственным долгом" - 5671206,00 тыс. руб., в том числе: 2014 год - 334116,00 тыс. руб.; 2015 год - 671905,00 тыс. руб.; 2016 год - 933037,00 тыс. руб.; 2017 год - 933037,00 тыс. руб.; 2018 год - 933037,00 тыс. руб.; 2019 год - 933037,00 тыс. руб.; 2020 год - 933037,00 тыс. руб. 46. На реализацию целевой Программы "Повышение эффективности бюджетных расходов в 2012-2015 годах" предусмотрено 37268,75 тыс. рублей. 47. На реализацию целевой Программы "Повышение уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области в 2011-2016 годах" - 41659,81 тыс. рублей. 48. Объемы указанных средств являются прогнозными и подлежат ежегодному уточнению. Раздел IX. АНАЛИЗ РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ И ОСНОВНЫЕ МЕРЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 49. На реализацию государственной программы могут повлиять как внутренние, так и внешние риски, при наступлении которых могут быть не достигнуты запланированные показатели реализации государственной программы. 50. К внутренним рискам можно отнести: 1) несвоевременное исполнение или исполнение не в полной мере государственной программы ответственным исполнителем, соисполнителями; 2) нескоординированная деятельность исполнителей государственной программы; 3) несвоевременная актуализация плана реализации государственной программы. 51. В целях управления внутренними рисками необходима детальная проработка плана реализации государственной программы, его постоянный мониторинг и своевременная актуализация без необоснованного продления сроков реализации. 52. К внешним рискам можно отнести: 1) неопределенность условий формирования и реализации основных направлений бюджетной политики и основных параметров бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на период до 2030 года, несогласованность с параметрами долгосрочного прогноза социально-экономического развития; 2) ухудшение экономической ситуации, в том числе связанной с завершением в 2016 году переходного периода в режиме ОЭЗ, снижение устойчивости банковской системы, ухудшение инвестиционного климата в Калининградской области, что может привести к сокращению доходной части областного и местных бюджетов и росту дефицита; 3) несвоевременное и неполное исполнение областного и местных бюджетов в соответствии с требованиями бюджетного законодательства; 4) неисполнение налогоплательщиками обязательств по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Калининградской области; 5) изменение законодательства, в том числе в части перераспределения расходных полномочий между органами государственной власти и органами местного самоуправления. 53. Минимизировать внешние риски возможно за счет постоянного контроля соблюдения установленных бюджетным законодательством Российской Федерации бюджетных ограничений, в том числе органами местного самоуправления. 54. После принятия бюджетной стратегии Российской Федерации необходимо приступить к разработке бюджетной стратегии Калининградской области на основе долгосрочного прогноза социально-экономического развития Калининградской области. Требуется принятие мер по улучшению администрирования налогов и иных платежей, развитию налогового потенциала муниципальных образований, необходимо отслеживать показатели состояния и структуры долговых обязательств, повышать степень использования инструментов, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов. Раздел X. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ 55. Оценка эффективности реализации государственной программы осуществляется согласно Положению об оценке эффективности реализации государственной программы Калининградской области, утвержденному Постановлением Правительства Калининградской области от 9 августа 2013 года N 565. Раздел XI. ПОДПРОГРАММА ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ "МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ" (ПАСПОРТ И ТЕКСТОВАЯ ЧАСТЬ) Глава 1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ "МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ" Ответственный Министерство финансов Калининградской исполнитель подпрограммы области "Межбюджетные отношения" (далее - подпрограмма 1): Соисполнители отсутствуют подпрограммы 1: Участники подпрограммы 1: отсутствуют Цель подпрограммы 1: долгосрочная сбалансированность местных бюджетов Задачи подпрограммы 1: 1) повышение эффективности выравнивания бюджетной обеспеченности местных бюджетов; 2) повышение самостоятельности местных бюджетов; 3)обеспечение сбалансированости местных бюджетов; 4) развитие кадрового потенциала муниципальной финансовой службы Целевые индикаторы и доля просроченной задолженности местных показатели подпрограммы 1: бюджетов в расходах местных бюджетов, % Этапы и сроки реализации 2014-2020 годы, без деления на этапы подпрограммы 1: Объемы бюджетных общий объем финансирования подпрограммы ассигнований 1 за счет средств областного бюджета подпрограммы 1: составляет 7321586,00 тыс. руб., в том числе по годам: 2014 год - 1028208,00 тыс. руб.; 2015 год - 853513,00 тыс. руб.; 2016 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2017 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2018 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2019 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2020 год - 1087973,00 тыс. руб. Ожидаемые результаты В качественном выражении: реализации подпрограммы 1: 1) совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Калининградской области; 2) выявление резервов увеличения доходной базы местных бюджетов; 3) снижение зависимости бюджетов муниципальных образований от межбюджетных трансфертов. В количественном выражении: снижение доли просроченной задолженности местных бюджетов в расходах местных бюджетов до 0,4% к 2020 году. Глава 2. ХАРАКТЕРИСТИКА СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 1, ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ПРОБЛЕМ В УКАЗАННОЙ СФЕРЕ И ПРОГНОЗ ЕЕ РАЗВИТИЯ 56. Формирование межбюджетных отношений, межбюджетное регулирование являются ключевыми направлениями бюджетной политики, ориентированными на достижение баланса ресурсов бюджетной системы. 57. Начиная с 2009 года расчет и распределение расчетного объема дотаций из областного Фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) и поселений осуществлялись по методике, утвержденной Законом Калининградской области "О межбюджетных отношениях" (с учетом изменений), который предусматривает изменение технологий распределения дотаций муниципальным образованиям. В период с 2009 по 2012 год соотношение между средними уровнями расчетной бюджетной обеспеченности трех наиболее обеспеченных и трех наименее обеспеченных муниципальных образований после выравнивания находилось в диапазоне 1,3-1,1 раза. 58. В 2012 году внесены изменения в Закон Калининградской области "О межбюджетных отношениях" в части установления порядка определения общего объема дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района. Между тем поиск оптимального соотношения технологий (методов) межбюджетного регулирования, ориентированных на выравнивание и на сбалансированность местных бюджетов, является залогом поступательного развития муниципалитетов. 59. В настоящее время отрицательное влияние на развитие межбюджетных отношений в Калининградской области оказывают следующие факторы: 1) большой разрыв в изначальной бюджетной обеспеченности муниципальных образований; 2) отсутствие инструментария оценки обоснованности предоставления форм межбюджетного регулирования; 3) отсутствие систематической оценки результативности и эффективности предоставления межбюджетных трансфертов; 4) отсутствие инструментов, позволяющих оказывать финансовую поддержку муниципальным образованиям для повышения качества и доступности предоставления базовых муниципальных бюджетных услуг; 5) отсутствие в муниципальных образованиях систематизированной практики формирования местных бюджетов по программно-целевому методу. 60. В условиях адаптации бюджетной системы к меняющимся условиям экономики при формировании межбюджетных отношений объективным образом не могут быть учтены различные факторы, влияющие на исполнение доходной и расходной частей местных бюджетов. Появление различных факторов в процессе исполнения местных бюджетов приводит к некорректному выравниванию уровня бюджетной обеспеченности и несбалансированности бюджетов муниципальных образований. В условиях сложившейся макроэкономической ситуации при расчете дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов и городских округов Калининградской области из областных фондов финансовой поддержки и дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из районных фондов финансовой поддержки достоверный расчет налогового потенциала является затруднительным. В результате возникающие финансовые разрывы в бюджетах муниципальных образований покрываются за счет кредитов муниципальным образованиям из областного бюджета. Таким образом, имеется объективная необходимость в инструменте межбюджетного регулирования, который обеспечит решение проблемы разбалансированности местных бюджетов при условии применения органами местного самоуправления исчерпывающих мер по самостоятельной балансировке бюджета. Таким инструментом в рамках подпрограммы 1 будет являться предоставление дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов бюджетам муниципальных образований Калининградской области. Однако развитие межбюджетных отношений не может быть сведено только к распределению ресурсов между областным бюджетом и бюджетами муниципальных образований. Исходя из этого разработка и реализация подпрограммы 1 обусловлены необходимостью придания формированию межбюджетных отношений в Калининградской области целевых ориентиров по управлению государственными и муниципальными финансами в части распределения и предоставления из областного бюджета бюджетам муниципальных образований средств для решения вопросов местного значения, а также для финансового обеспечения делегирования отдельных государственных полномочий. 61. Подпрограмма 1 ориентирована на распределение бюджетных ресурсов для выравнивания доходной части бюджетов муниципальных образований до оптимального уровня, предполагающего пропорциональное подтягивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов, а также для поддержки мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов. Глава 3. ПРИОРИТЕТЫ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ В СФЕРЕ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 1 62. Основные приоритеты развития в сфере реализации подпрограммы 1 сформированы исходя из основных положений Концепции межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях, Государственной программы Российской Федерации "Создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов субъектов Российской Федерации" (утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 18 марта 2013 года N 376-р), Бюджетного послания Президента Российской Федерации в 2014-2016 годах, об основных направлениях бюджетной политики Калининградской области и других стратегических и программных документов. 63. Основными приоритетами в сфере реализации подпрограммы 1 являются: 1) повышение бюджетной обеспеченности и финансовой самостоятельности бюджетов муниципальных образований; 2) дальнейшее развитие стимулов к увеличению доходов местных бюджетов, повышение качества финансового управления в муниципальных образованиях; 3) совершенствование подходов к предоставлению межбюджетных трансфертов из районного бюджета бюджетам поселений с целью повышения эффективности их предоставления и использования. 64. Реализация подпрограммы 1 позволит обеспечить сбалансированную финансовую поддержку муниципалитетов, повысить эффективность предоставления межбюджетных трансфертов, повысить уровень удовлетворенности населения качеством и доступностью предоставления базовых муниципальных услуг. Глава 4. ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ ПОДПРОГРАММЫ 1 65. В соответствии с обозначенными приоритетами целью подпрограммы 1 является долгосрочная сбалансированность местных бюджетов. 66. Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи: 1) повышение эффективности выравнивания бюджетной обеспеченности местных бюджетов; 2) повышение самостоятельности местных бюджетов; 3) обеспечение сбалансированности местных бюджетов; 4) развитие кадрового потенциала муниципальной финансовой службы. 67. Оценка достижения цели и решения задач подпрограммы 1 производится посредством расчета показателей. 68. Ключевым показателем достижения цели подпрограммы 1 является показатель "Доля просроченной задолженности местных бюджетов в расходах местных бюджетов". Показатель определяется как соотношение просроченной кредиторской задолженности по состоянию на конец отчетного периода к расходам. Единицы измерения: проценты. Расчет: ПЗмб ПП = ------ x 100, 11 Рмб где: ПЗмб - объем просроченной задолженности местных бюджетов, млн. руб.; Рмб - объем расходов местных бюджетов, млн. руб. Источник информации: справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма N 0503387). Данный показатель позволяет оценить качество управления финансами в муниципальных образованиях Калининградской области. Периодичность расчета: ежеквартально. 69. Помимо основного показателя достижения цели используются также следующие показатели (индикаторы) решения задач подпрограммы 1: 1) соотношение фактического уровня бюджетной обеспеченности (обеспеченности собственными доходами) трех наиболее обеспеченных муниципальных районов (городских округов) и трех наименее обеспеченных муниципальных районов (городских округов). Уровень бюджетной обеспеченности определяется соотношением налоговых доходов на одного жителя и аналогичного показателя в среднем по муниципальным районам и городским округам с учетом различий в структуре населения, социально-экономических, географических и иных объективных факторах и условиях, влияющих на стоимость предоставления бюджетных услуг в расчете на одного жителя. Единицы измерения: разы. Периодичность расчета: ежегодно; 2) доля дотаций на выравнивание, замененных на дополнительный норматив по налогу на доходы физических лиц, который определяется как отношение размера дополнительного норматива по налогу на доходы физических лиц, согласованного представительными органами местного самоуправления, к размеру максимального дополнительного норматива. Единицы измерения: проценты. Периодичность расчета: ежегодно; 3) доля дотаций на выравнивание в объеме налоговых доходов местных бюджетов (соотношение суммы дотаций на выравнивание в отчетном году к налоговым доходам муниципальных образований). Единицы измерения: проценты. Периодичность расчета: ежегодно; 4) динамика налоговых и неналоговых доходов и дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности в муниципальных образованиях с уровнем бюджетной обеспеченности менее единицы в сопоставимых условиях. Единицы измерения: проценты. Периодичность расчета: ежегодно; 5) уровень дефицита местных бюджетов (соотношение дефицита с налоговыми и неналоговыми доходами). Единицы измерения: проценты. Периодичность расчета: ежегодно; 6) средний возраст муниципальных служащих в финансовых органах муниципальных образований. Единицы измерения: количество лет. Периодичность расчета: ежегодно; 7) доля муниципальных должностей финансовых органов муниципальных образований, для которых сформирован кадровый резерв. Единицы измерения: проценты. Периодичность расчета: ежегодно. Глава 5. ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ОЖИДАЕМЫХ КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ПОДПРОГРАММЫ 1 70. По итогам реализации подпрограммы 1 ожидается: 1) совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Калининградской области; 2) выявление резервов увеличения доходной базы местных бюджетов, в том числе за счет наращивания доходной базы отстающих по бюджетной обеспеченности муниципалитетов, а также за счет сокращения просроченной задолженности местных бюджетов; 3) снижение зависимости бюджетов муниципальных образований от межбюджетных трансфертов, в том числе за счет повышения качества финансового управления в муниципальных образованиях; 4) снижение уровня просроченной задолженности местных бюджетов в расходах местных бюджетов до 0,4%. Необходимо учитывать, что достижение обозначенных ожидаемых конечных результатов подпрограммы 1 будет зависеть от бюджетной политики, проводимой органами местного самоуправления. Глава 6. СРОКИ И ЭТАПЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 1 71. Реализация подпрограммы 1 предусмотрена на весь период реализации государственной программы, без выделения этапов. Глава 7. ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ 1 72. Подпрограммой 1 предусмотрена реализация следующих мероприятий, направленных на решение поставленных задач: 1) выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов (в целях выравнивания финансовых возможностей муниципальных образований, в том числе для оказания муниципальных услуг населению); 2) определение долей софинансирования расходных обязательств органов местного самоуправления; 3) замена дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности на дополнительные нормативы по налогу на доходы физических лиц (с целью сокращения различий по муниципальным районам - в уровне бюджетной обеспеченности, по поселениям - в уровне подушевой обеспеченности между наиболее обеспеченными и наименее обеспеченными группами территорий, а также с целью побуждения муниципалитетов к оптимизации собственных расходов); 4) предоставление дотаций на сбалансированность местных бюджетов (обеспечение поддержки для решения проблем разбалансированности местных бюджетов); 5) предоставление бюджетных кредитов местным бюджетам (в том числе в целях частичного покрытия дефицитов местных бюджетов, покрытия временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджетов муниципальных образований); 6) проведение мониторинга местных бюджетов; 7) проведение семинаров (совещаний) с работниками финансовых органов муниципальных образований. Глава 8. ХАРАКТЕРИСТИКА МЕР ГОСУДАРСТВЕННОГО И ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ПОДПРОГРАММЫ 1 73. Меры государственного и правового регулирования не предусмотрены. Глава 9. ПРОГНОЗ СВОДНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЗАДАНИЙ (РАБОТ) ПО ЭТАПАМ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 1 74. Оказание государственными учреждениями государственных услуг в рамках реализации подпрограммы 1 не предусмотрено. Глава 10. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ, АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ, ОБЩЕСТВЕННЫХ, НАУЧНЫХ И ИНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, А ТАКЖЕ ЦЕЛЕВЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ В РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 1 75. Государственные корпорации, акционерные общества с государственным участием, муниципальные образования, общественные, научные и иные организации, а также целевые внебюджетные фонды в реализации подпрограммы 1 участия не принимают. Глава 11. ОБЪЕМЫ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОДПРОГРАММЫ 1 76. Общий объем финансирования подпрограммы 1 за счет средств областного бюджета составляет 7321586,00 тыс. руб., в том числе по годам: 2014 год - 1028208,00 тыс. руб.; 2015 год - 853513,00 тыс. руб.; 2016 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2017 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2018 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2019 год - 1087973,00 тыс. руб.; 2020 год - 1087973,00 тыс. руб. Глава 12. АНАЛИЗ РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ И ОСНОВНЫЕ МЕРЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 1 77. Риски, возникающие при реализации подпрограммы 1, соответствуют рискам реализации государственной программы, среди них необходимо отметить: 1) риск изменения законодательства, в частности, налогового, а также законодательства в отношении регулирования предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета; 2) несоблюдение органами местного самоуправления условий предоставления межбюджетных трансфертов. 78. Управление рисками реализации подпрограммы 1 будет осуществляться на основе действующего законодательства в сфере деятельности Министерства финансов Калининградской области. Раздел XII. ПОДПРОГРАММА ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ" (ПАСПОРТ И ТЕКСТОВАЯ ЧАСТЬ) Глава 1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ" Ответственный Министерство финансов Калининградской исполнитель подпрограммы области "Управление государственным долгом" (далее - подпрограмма 2): Соисполнители отсутствуют подпрограммы 2: Участники подпрограммы 2: отсутствуют Цель подпрограммы 2: обеспечение поддержания объема государственного долга Калининградской области на экономически безопасном уровне, минимизация расходов по его обслуживанию, снижение рисков потерь для областного бюджета и равномерное распределение во времени связанных с государственным долгом платежей Задачи подпрограммы 2: 1) обеспечение финансирования расходов областного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита); 2) поддержка реализации социально значимых проектов Целевые индикаторы и доля просроченной задолженности по долговым показатели подпрограммы 2: обязательствам областного бюджета к объему расходов областного бюджета, % Этапы и сроки реализации 2014-2020 годы, без деления на этапы подпрограммы 2: Объемы бюджетных общий объем финансирования подпрограммы 2 за ассигнований счет средств областного бюджета составляет подпрограммы 2: 5671206,00 тыс. руб., в том числе по годам: 2014 год - 334116,00 тыс. руб.; 2015 год - 671905,00 тыс. руб.; 2016 год - 933037,00 тыс. руб.; 2017 год - 933037,00 тыс. руб.; 2018 год - 933037,00 тыс. руб.; 2019 год - 933037,00 тыс. руб.; 2020 год - 933037,00 тыс. руб. Ожидаемые результаты В качественном выражении: реализации подпрограммы 2: 1) обеспечение исполнения прямых и условных обязательств в полном объеме; 2) поддержание минимально возможной стоимости обслуживания прямых обязательств; 3) минимизация рисков, связанных с выдачей государственных гарантий Калининградской области. В количественном выражении: недопущение возникновения просроченной задолженности по долговым обязательствам областного бюджета в период реализации государственной программы Глава 2. ХАРАКТЕРИСТИКА СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 2, ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ПРОБЛЕМ В УКАЗАННОЙ СФЕРЕ И ПРОГНОЗ ЕЕ РАЗВИТИЯ 79. Политика в области управления государственным долгом и система управления долгом являются необходимыми условиями для формирования обоснованной бюджетной политики и стабильного функционирования бюджетного процесса. 80. Управление государственным долгом Калининградской области осуществляется в строгом соответствии с законодательством, в частности, в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, а также с нормативными правовыми актами Калининградской области. 81. По состоянию на 1 ноября 2013 года общий объем государственного долга Калининградской области составил 14,3 млрд. рублей, или 63 процента по отношению к оценке доходов областного бюджета в текущем году без учета безвозмездных поступлений. При сохранении уровня государственного долга на безопасном уровне его объем тем не менее достаточно высок и требует жесткого ограничения в условиях планового уровня дефицита областного бюджета. 82. В условиях сохранения дефицитности бюджета прогнозируется сохранение государственного долга Калининградской области на уровне выше 50% от объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета Калининградской области без учета безвозмездных поступлений. Такая ситуация требует жестких ограничений принятия новых долговых обязательств. Глава 3. ПРИОРИТЕТЫ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ В СФЕРЕ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 2 83. Основные приоритеты государственной политики в сфере реализации подпрограммы 2 сформированы исходя из основных направлений государственной долговой политики в 2013-2015 годах, основных положений бюджетной политики Калининградской области, а также исходя из других стратегических и программных документов. 84. Необходимо отметить следующие приоритетные направления в сфере реализации подпрограммы 2: 1) обеспечение финансирования дефицита бюджетов и сокращение их объемов; 2) совершенствование системы мониторинга заимствований и механизма предоставления государственных гарантий, контроль уровня государственного долга; 3) минимизация рисков несбалансированности. Глава 4. ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ ПОДПРОГРАММЫ 2 85. Исходя из обозначенных приоритетов целью подпрограммы 2 является обеспечение поддержания объема государственного долга Калининградской области на экономически безопасном уровне, минимизация расходов по его обслуживанию, снижение рисков потерь для областного бюджета и равномерное распределение во времени связанных с государственным долгом платежей. 86. Для достижения указанной цели предполагается решение следующих задач: 1) обеспечение финансирования расходов областного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита); 2) поддержка реализации социально значимых проектов. 87. Оценка достижения цели и решения задач подпрограммы 2 производится посредством расчета показателей. 88. Ключевым показателем достижения цели подпрограммы 2 является "Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам областного бюджета к объему расходов областного бюджета, %". Данный показатель позволяет оценить качество управления долговыми обязательствами областного бюджета. Расчет: ПЗдо ПП = ------ x 100, 21 Роб где: ПЗдо - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам областного бюджета, тыс. руб.; Роб - объем расходов областного бюджета, тыс. руб. Источник информации: отчетность об исполнении областного бюджета. Единицы измерения: проценты. Периодичность расчета: ежеквартально. Глава 5. ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ОЖИДАЕМЫХ КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ПОДПРОГРАММЫ 2 89. По итогам реализации подпрограммы 2 ожидается: 1) обеспечение исполнения прямых и условных обязательств в полном объеме (за счет обеспечения платежеспособности Калининградской области, поддержания сбалансированности областного бюджета и соответствия параметров бюджета ограничениям, установленным в Бюджетном кодексе Российской Федерации); 2) поддержание минимально возможной стоимости обслуживания прямых обязательств (в том числе путем создания системы мониторинга состояния финансовых рынков, рынка долговых обязательств Калининградской области, системы контроля финансово-бюджетных рисков); 3) минимизация рисков, связанных с выдачей государственных гарантий Калининградской области (в том числе путем проведения умеренной политики в вопросе предоставления государственных гарантий, включающей ограничение доли государственных гарантий в структуре государственного долга Калининградской области, а также оказание бюджетной поддержки инвестиционным проектам, соответствующим системе целей социально-экономического развития Калининградской области); 4) недопущение возникновения просроченной задолженности по долговым обязательствам областного бюджета в период реализации государственной программы. Глава 6. СРОКИ И ЭТАПЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 2 90. Подпрограмма 2 реализуется с 2014 по 2020 год без деления на этапы. Глава 7. ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ 2 91. Подпрограммой 2 предусмотрена реализация следующих мероприятий, направленных на решение поставленных задач по обеспечению финансирования расходов областного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита): 1) привлечение заемных ресурсов; 2) погашение долговых обязательств; 3) обеспечение обслуживания государственного долга; 4) мониторинг и анализ структуры государственного долга, долговой нагрузки, рисков, связанных с государственным долгом; 5) мониторинг финансовых рынков. 92. В целях поддержки реализации социально значимых проектов предусмотрено: 1) предоставление государственных гарантий; 2) мониторинг и анализ принципалов, минимизация рисков гарантийных случаев. Глава 8. ХАРАКТЕРИСТИКА МЕР ГОСУДАРСТВЕННОГО И ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ПОДПРОГРАММЫ 2 93. В рамках подпрограммы 2 разработка мер государственного и правового регулирования не предусмотрена. Глава 9. ПРОГНОЗ СВОДНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЗАДАНИЙ (РАБОТ) ПО ЭТАПАМ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 2 94. Оказание государственными учреждениями государственных услуг в рамках реализации подпрограммы 2 не предусмотрено. Глава 10. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ, АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ, ОБЩЕСТВЕННЫХ, НАУЧНЫХ И ИНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, А ТАКЖЕ ЦЕЛЕВЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ В РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 2 95. Государственные корпорации, акционерные общества с государственным участием, а также иные организации и муниципальные образования в реализации подпрограммы 2 участия не принимают в силу специфики управления государственным долгом. Глава 11. ОБЪЕМЫ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОДПРОГРАММЫ 2 96. Общий объем финансирования подпрограммы 2 за счет средств областного бюджета составляет 5671206,00 тыс. руб., в том числе по годам: 2014 год - 334116,00 тыс. руб.; 2015 год - 671905,00 тыс. руб.; 2016 год - 933037,00 тыс. руб.; 2017 год - 933037,00 тыс. руб.; 2018 год - 933037,00 тыс. руб.; 2019 год - 933037,00 тыс. руб.; 2020 год - 933037,00 тыс. руб. Глава 12. АНАЛИЗ РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ И ОСНОВНЫЕ МЕРЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ 2 97. Среди наиболее существенных рисков в сфере долговой политики можно выделить следующие: 1) риск рефинансирования - риск потерь областного бюджета вследствие невыгодных условий привлечения заимствований на вынужденное рефинансирование уже имеющихся обязательств; 2) риск процентной ставки - риск, связанный с ростом процентных ставок на рынке заимствований, рост процентных ставок приводит к удорожанию как уже привлеченных обязательств, так и вновь привлекаемых; 3) риск пролонгации - риск, связанный с тем, что условия пролонгации обязательства окажутся невыгодными или пролонгация будет вообще невозможна; 4) риск цены выкупа - риск того, что цена, по которой возможно выкупить свои обязательства на рынке, окажется существенно выше запланированной; 5) риск платежа - риск, связанный с тем, что уполномоченный агент по осуществлению платежей по обслуживанию и погашению обязательств Калининградской области не произвел расчета по обязательствам; 6) риск соинвестора - риск, связанный с отказом соинвесторов от осуществления финансирования проекта; 7) риск ликвидности - риск, связанный с отсутствием у областного бюджета средств для полного исполнения своих обязательств в срок; 8) кредитный риск - риск неплатежа организации по обязательствам, которые были гарантированы Правительством Калининградской области; 9) валютный риск - риск потерь в связи с ростом курса валюты заимствования к валюте Российской Федерации; 10) юридические риски - риски, связанные с ошибками в юридических документах, а также с изменениями законодательства Российской Федерации и законодательства Калининградской области. 98. Основным подходом к минимизации риска рефинансирования является исключение из практики управления прямыми и условными обязательствами случаев вынужденного рефинансирования. 99. Для вновь привлекаемых и будущих заимствований это определяется на стадии планирования, так, чтобы обслуживание и погашение обязательств в будущие периоды всегда находились в пределах долговой емкости областного бюджета. 100. Если угроза необходимости будущего рефинансирования возникает для уже принятых обязательств, то единственным способом уменьшения риска рефинансирования является изменение структуры имеющегося долгового портфеля. Основными средствами изменения структуры долгового портфеля являются рефинансирование отдельных обязательств и их выкуп на рынке. Вынужденное рефинансирование в будущем заменяется плановым рефинансированием в настоящем, когда риск рефинансирования минимален. 101. Исходя из этого основным подходом к минимизации риска процентной ставки является отказ от использования заимствований, которым присущ высокий риск процентной ставки. Одним из вариантов этого подхода может быть отказ от привлечения заимствований с плавающей ставкой и привлечение заимствований с фиксированной ставкой и возможностью досрочного погашения. Последний вид заимствований устраняет риск потерь от роста ставок на рынке и оставляет возможность рефинансирования обязательств по более низкой ставке, если рынок предоставит такую возможность. 102. Основным способом минимизации риска пролонгации является полный отказ от практики привлечения заимствований на условиях, не полностью оговоренных в договоре (соглашении). Кроме этого, в случаях, когда в условиях привлечения указан период, в течение которого кредитор может потребовать погашения обязательства, или содержится положение о возможности пролонгации, политику обслуживания и погашения данного конкретного заимствования необходимо основывать на самых ранних сроках погашения. 103. Минимизация риска цены выкупа осуществляется за счет полного отказа от привлечения заимствований, условия размещения которых отличаются от фактических планов и намерений органов исполнительной государственной власти области по обслуживанию и погашению этих заимствований. 104. Основные пути снижения риска платежа предусматривают тщательный выбор высоконадежных обслуживающих банков на основе анализа их финансовой устойчивости, а также постоянный мониторинг финансового состояния обслуживающих банков и агентов для принятия превентивных действий при ухудшении их устойчивости. 105. Основными подходами к снижению риска соинвестора являются: 1) анализ финансовой устойчивости соинвесторов на стадии разработки и принятия инвестиционного проекта; 2) увеличение числа соинвесторов как отдельных проектов, так и государственной областной инвестиционной программы Калининградской области в целом; 3) недопущение, по возможности, ситуации, когда имеется единственный соинвестор в рамках всей инвестиционной программы; 4) ужесточение соглашений о совместном финансировании инвестиционных проектов, направленное на увеличение для сторон цены выхода из соглашения. 106. Минимизация риска ликвидности осуществляется путем повышения точности бюджетных прогнозов. Другим подходом может быть построение оценки долговой емкости бюджета на основе консервативных или даже пессимистичных прогнозов экономического развития и финансового состояния Калининградской области. Планируя заимствования в пределах консервативных оценок долговой емкости бюджета, можно существенно снизить риск ликвидности в будущих периодах. 107. Возможные подходы к минимизации кредитного риска включают требование залога при выдаче государственной гарантии или бюджетного кредита, анализ кредитоспособности получателя кредита или гарантии, с тем чтобы кредиты и гарантии выдавались исключительно организациям, которые имеют финансовую возможность исполнить соответствующие обязательства в срок и в установленных размерах, постоянный контроль кредитоспособности каждой организации на протяжении всего срока кредита или гарантии, с тем чтобы при обнаружении ухудшения финансового положения организации можно было предпринять необходимые меры для погашения максимально возможной суммы, недопущение чрезмерной концентрации кредитных ресурсов и предоставления гарантий одной организации или в одной отрасли экономики. Раздел XIII. ЦЕЛЕВЫЕ ПРОГРАММЫ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ (ПАСПОРТА) Глава 1. ПАСПОРТ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ "ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ В 2012-2015 ГОДАХ" 108. Наименование целевой Программы Калининградской области: целевая Программа Калининградской области "Повышение эффективности бюджетных расходов Калининградской области в 2012-2015 годах" (далее - Программа). 109. Основание для разработки Программы: Бюджетное послание Губернатора Калининградской области Калининградской областной Думе "О бюджетной политике в 2011 году и плановом периоде 2012 и 2013 годов", Программа Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года (утверждена Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р). 110. Государственный заказчик Программы: Министерство финансов Калининградской области. 111. Субъект бюджетного планирования, ответственный за исполнение Программы: Министерство финансов Калининградской области. 112. Разработчик Программы: Министерство финансов Калининградской области. 113. Исполнители основных мероприятий Программы: Министерство финансов Калининградской области, Министерство по промышленной политике, развитию предпринимательства и торговли Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области, Министерство развития инфраструктуры Калининградской области, Министерство по муниципальному развитию и внутренней политике Калининградской области, Агентство по имуществу Калининградской области, аппарат Правительства Калининградской области, Агентство главного распорядителя средств бюджета Калининградской области, контрольно-ревизионная служба Калининградской области, Конкурсное агентство Калининградской области, управление по информационной политике и взаимодействию со средствами массовой информации (пресс-служба) Правительства Калининградской области. 114. Стратегическая цель Программы: совершенствование системы государственного управления в Калининградской области, направленное на повышение эффективности бюджетного процесса и системы управления общественными финансами, обеспечивающее устойчивое социально-экономическое развитие Калининградской области. 115. Тактические задачи Программы: 1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Калининградской области; 2) обеспечение оптимального распределения бюджетных средств в условиях ограничений; 3) повышение эффективности бюджетного сектора экономики; 4) повышение прозрачности и открытости управления общественными финансами. 116. Сроки и этапы реализации Программы: сроки реализации Программы: 2012-2015 годы. Программа реализуется в два этапа: 1) I этап: 2012 год (подготовительный этап); 2) II этап: 2013-2015 годы. 117. Объемы средств и источники финансирования по годам: общий объем финансирования Программы на период 2012-2015 годов составит 107933,134 тыс. руб., в том числе: 1) за счет средств областного бюджета, в том числе средств гранта Программы приграничного сотрудничества "Литва - Польша - Российская Федерация, 2007-2013" по проекту "Хорошее управление и совместная работа - ответ на общие сложности в общественных финансах", - 52724,134 тыс. руб., из них: в 2012 году - 282,000 тыс. руб., в 2013 году - 15173,385 тыс. руб., в 2014 году - 37268,749 тыс. руб.; 2) за счет средств федерального бюджета - 55209 тыс. руб. в 2014 году. 118. Непосредственные результаты реализации Программы: 1) формирование целостной нормативной правовой базы бюджетного процесса Калининградской области, отвечающей требованиям реформы бюджетной системы; 2) достижение высокой степени автоматизации бюджетного процесса; 3) значительная степень реализации доходного потенциала областного и местных бюджетов; 4) обеспечение высокой эффективности бюджетных расходов; 5) повышение доступности и качества предоставляемых государственных услуг; 6) обеспечение высокого уровня публичности и прозрачности бюджетного процесса; 7) обеспечение объективности распределения бюджетных ресурсов и сбалансированности территориальных финансов Калининградской области. 119. Ожидаемые конечные результаты реализации Программы: 1) снижение доли расходов на содержание органов исполнительной власти Калининградской области и органов местного самоуправления Калининградской области в валовом региональном продукте; 2) снижение долговой нагрузки на областной бюджет Калининградской области и бюджеты муниципальных образований Калининградской области; 3) снижение просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов; 4) увеличение доли расходов, формируемых в рамках программ; 5) снижение отклонения утвержденного объема расходов бюджета на первый год планового периода от объема расходов соответствующего года при его утверждении на очередной финансовый год; 6) увеличение удельного веса расходов областного бюджета на оказание государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) в соответствии с государственным заданием, в общем объеме расходов областного бюджета; 7) увеличение доли государственных автономных и бюджетных учреждений Калининградской области, оказывающих государственные услуги, в общем числе государственных учреждений Калининградской области; 8) увеличение доли исполнительных органов государственной власти Калининградской области, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". 120. Контроль за исполнением Программы осуществляют Министерство финансов Калининградской области, контрольно-оперативное управление Правительства Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области, контрольно-ревизионная служба Калининградской области. Глава 2. ПАСПОРТ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ "ПОВЫШЕНИЕ УРОВНЯ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ ЖИТЕЛЕЙ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ В 2011-2016 ГОДАХ" 121. Наименование целевой Программы Калининградской области: целевая Программа Калининградской области "Повышение уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области в 2011-2016 годах" (далее - Программа). 122. Основание для разработки Программы: договор о реализации проекта от 20 октября 2011 года N 01-01-06/17-389 "Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации". 123. Государственный заказчик Программы: Министерство финансов Калининградской области. 124. Субъект бюджетного планирования, ответственный за исполнение Программы: Министерство финансов Калининградской области. 125. Разработчик Программы: Министерство финансов Калининградской области. 126. Исполнители основных мероприятий Программы: Министерство финансов Калининградской области, Министерство образования Калининградской области, Министерство социальной политики Калининградской области, Министерство по промышленной политике, развитию предпринимательства и торговли Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области, Агентство по делам молодежи Калининградской области, Министерство культуры Калининградской области, управление по информационной политике и взаимодействию со средствами массовой информации (пресс-служба) Правительства Калининградской области, образовательные учреждения среднего общего, начального, среднего профессионального образования (далее - образовательные учреждения), ассоциация "Совет муниципальных образований Калининградской области", организации, выбранные по конкурсу. 127. Стратегические цели Программы: 1) содействие формированию разумного финансового поведения жителей Калининградской области путем повышения их финансовой грамотности; 2) повышение эффективности защиты прав потребителей финансовых услуг. 128. Тактические задачи Программы: 1) разработка стратегии повышения финансовой грамотности, мониторинг и оценка уровня финансовой грамотности и защиты прав потребителей; 2) создание кадрового и институционального потенциала в области повышения финансовой грамотности; 3) разработка и реализация образовательных программ и информационных кампаний по повышению финансовой грамотности; 4) совершенствование защиты прав потребителей финансовых услуг. 129. Сроки и этапы реализации Программы: сроки реализации Программы: 2011-2016 годы. Программа реализуется в два этапа: 1) I этап: 2011 год - I полугодие 2012 года (подготовительный этап); 2) II этап: II полугодие 2012 года - 2016 год. 130. Объемы средств и источники финансирования по годам: общий объем финансирования Программы за счет средств областного бюджета на 2011-2016 годы составит 53353,1 тыс. руб., в том числе: 2011 год - 522,03 тыс. руб.; 2012 год - 3910,0 тыс. руб.; 2013 год - 7241,8 тыс. руб.; 2014 год - 15407,87 тыс. руб.; 2015 год - 13184,2 тыс. руб.; 2016 год - 13087,2 тыс. руб. 131. Непосредственные результаты реализации Программы: 1) создание кадрового и ресурсного потенциала преподавания вопросов финансовой грамотности населения; 2) внедрение в образовательные программы курсов повышения уровня финансовой грамотности населения; 3) создание системы эффективных и доступных информационных ресурсов по повышению уровня финансовой грамотности; 4) формирование более ответственного отношения граждан к личным финансам, сбережениям, рациональному пользованию финансовыми продуктами; 5) развитие механизмов защиты прав потребителей финансовых услуг в Калининградской области; 6) создание системы оценки и мониторинга уровня финансовой грамотности жителей. 132. Ожидаемые конечные результаты реализации Программы: 1) увеличение доли лиц целевых групп населения, осознавших важность соотношения рисков и выгод при выборе финансовых продуктов; 2) увеличение доли пользователей финансовых услуг с низким и средним уровнем доходов, начавших изучать и сравнивать условия предоставления потребительских кредитов; 3) увеличение доли лиц целевых групп населения, осознавших важность формирования финансовой "подушки безопасности" на случай непредвиденных жизненных ситуаций; 4) увеличение доли лиц целевых групп населения, начавших разбираться в основах системы пенсионного обеспечения; 5) увеличение доли лиц из числа взрослого населения, уверенных в возможности быстрого и справедливого разрешения споров с финансовыми организациями; 6) увеличение доли школьников и студентов, уровень знаний которых по основам финансового рынка и потребительских услуг оценивается на "хорошо" и "отлично". 133. Система организации контроля за исполнением Программы включает в себя координационную комиссию по повышению уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области при Правительстве Калининградской области, Министерство финансов Калининградской области, контрольно-оперативное управление Правительства Калининградской области, Министерство экономики Калининградской области, контрольно-ревизионную службу Калининградской области. Приложение N 1 к Государственной программе Калининградской области "Эффективные финансы" Сведения о показателях (индикаторах) Государственной программы Калининградской области "Эффективные финансы" и их значениях (далее - государственная программа) Таблица +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------------------------------------------------------------------------+ | N | N показателя,| Показатель (индикатор) | Единица | Значения показателей (индикаторов) | | п/п | мероприятия | (наименование) | измерения | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+-------------------------------------------+ | | | | | отчетный | текущий | очередной | плановый период | | | | | | год | год | год | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | | | | | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 1 | I | Цель государственной программы: эффективное распределение и использование финансовых ресурсов, обеспечивающих| | | | развитие Калининградской области, качественное выполнение функций и социальных обязательств государства,| | | | финансовое благополучие граждан | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 2 | I.а | Просроченная | % | 2,26 | 2,39 | 2,18 | 1,93 | 1,85 | 1,64 | 1,46 | 1,21 | 1,04 | | | | задолженность в ВРП | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 3 | Подпрограмма "Межбюджетные отношения" (далее - подпрограмма 1) | +-----+--------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ | 4 | 1. | Цель подпрограммы 1: долгосрочная сбалансированность местных бюджетов | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 5 | 1.а. | Доля просроченной | % | 1,0 | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,7 | 0,7 | 0,6 | 0,5 | 0,4 | | | | задолженности местных| | | | | | | | | | | | | | бюджетов в расходах | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 6 | 1.1. | Задача 1 подпрограммы 1: повышение эффективности выравнивания бюджетной обеспеченности местных бюджетов | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 7 | 1.1.а. | Соотношение фактического| разы | 3,7 | 2,9 | 2,5 | 2,4 | 2,3 | 2,2 | 2,1 | 2,0 | 1,9 | | | | уровня бюджетной| | | | | | | | | | | | | | обеспеченности | | | | | | | | | | | | | | (обеспеченности | | | | | | | | | | | | | | собственными доходами| | | | | | | | | | | | | | без учета субвенций)| | | | | | | | | | | | | | трех наиболее| | | | | | | | | | | | | | обеспеченных | | | | | | | | | | | | | | муниципальных районов| | | | | | | | | | | | | | (городских округов) и| | | | | | | | | | | | | | трех наименее| | | | | | | | | | | | | | обеспеченных | | | | | | | | | | | | | | муниципальных районов| | | | | | | | | | | | | | (городских округов) | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 8 | 1.2. | Задача 2 подпрограммы 1: повышение самостоятельности местных бюджетов | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 9 | 1.2.а. | Доля дотаций на| % | 0,0 | 80,0 | 78,0 | 79,0 | 73,5 | 80,0 | 81,0 | 82,0 | 83,0 | | | | выравнивание замененных| | | | | | | | | | | | | | на дополнительный| | | | | | | | | | | | | | норматив по НДФЛ | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 10 | 1.2.б. | Доля дотаций на| % | 14,4 | 6,8 | 5,7 | 5,4 | 5,0 | 5,0 | 4,9 | 4,6 | 4,2 | | | | выравнивание в объеме| | | | | | | | | | | | | | налоговых доходов и| | | | | | | | | | | | | | дотаций на выравнивание| | | | | | | | | | | | | | местных бюджетов | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 11 | 1.3. | Задача 3 подпрограммы 1: обеспечение сбалансированности местных бюджетов | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 12 | 1.3.а. | Динамика налоговых и| % | 107,0 | 112,0 | 107,0 | 105,0| 105,0| 106,5| 106,0| 106,0| 106,0 | | | | неналоговых доходов и| | | | | | | | | | | | | | дотаций на выравнивание| | | | | | | | | | | | | | бюджетной обеспеченности| | | | | | | | | | | | | | в муниципальных| | | | | | | | | | | | | | образованиях с уровнем| | | | | | | | | | | | | | бюджетной обеспеченности| | | | | | | | | | | | | | менее 1 в сопоставимых| | | | | | | | | | | | | | условиях | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 13 | 1.3.б. | Уровень дефицита местных| % | 4,2 | 4,2 | 4,1 | 4,0 | 4,0 | 3,7 | 3,2 | 3,0 | 2,5 | | | | бюджетов (соотношение | | | | | | | | | | | | | | дефицита с налоговыми и| | | | | | | | | | | | | | неналоговыми доходами) | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 14 | 1.4. | Задача 4 подпрограммы 1: развитие кадрового потенциала муниципальной финансовой службы | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 15 | 1.4.а. | Средний возраст | лет | 49 | 47 | 45 | 45 | 44 | 43 | 42 | 41 | 40 | | | | муниципальных служащих в| | | | | | | | | | | | | | финансовых органах| | | | | | | | | | | | | | муниципальных | | | | | | | | | | | | | | образований | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 16 | 1.4.б. | Доля муниципальных | % | 20 | 20 | 20 | 25 | 30 | 35 | 40 | 45 | 50 | | | | должностей, для которых| | | | | | | | | | | | | | сформирован кадровый| | | | | | | | | | | | | | резерв | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 17 | Подпрограмма "Управление государственным долгом" (далее - подпрограмма 2) | +-----+--------------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ | 18 | 2. | Цель подпрограммы 2: обеспечение поддержания объема государственного долга Калининградской области на| | | | экономически безопасном уровне, минимизации расходов по его обслуживанию, снижение рисков потерь для областного| | | | бюджета и равномерное распределение во времени связанных с государственным долгом платежей | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 19 | 2.а. | Просроченная | % | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | | | | задолженность по| | | | | | | | | | | | | | долговым обязательствам| | | | | | | | | | | | | | к объему расходов| | | | | | | | | | | | | | бюджета | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 20 | 2.1. | Задача 1 подпрограммы 2: обеспечение финансирования расходов областного бюджета за счет заемных источников| | | | (финансирование дефицита) | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 21 | 2.1.а. | Остаток нецелевых | % | 9,1% | 9,0% | 8,9% | 8,8% | 8,7% | 8,6% | 8,5% | 8,4% | 8,3% | | | | средств на едином счете| | | | | | | | | | | | | | бюджета к объему доходов| | | | | | | | | | | | | | за отчетный год | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 22 | 2.1.б. | Просроченная | % | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | | | | кредиторская | | | | | | | | | | | | | | задолженность областного| | | | | | | | | | | | | | бюджета в объеме| | | | | | | | | | | | | | расходов | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 23 | 2.2. | Задача 2 подпрограммы 2: поддержка реализации социально значимых проектов | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ | 24 | 2.2.а. | Средний уровень | % | 3-10% | 3-10% | 3-10% | 3-10%| 3-10%| 3-10%| 3-10%| 3-10%| 3-10% | | | | рентабельности проектов,| | | | | | | | | | | | | | направленных на| | | | | | | | | | | | | | реализацию целей| | | | | | | | | | | | | | социально-экономического| | | | | | | | | | | | | | развития | | | | | | | | | | | +-----+--------------+-------------------------+-----------+----------+---------+-----------+------+------+------+------+------+--------+ Приложение N 2 к Государственной программе Калининградской области "Эффективные финансы" ПЕРЕЧЕНЬ основных мероприятий Государственной программы Калининградской области "Эффективные финансы" Таблица +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+-------------------------------------------------------------------------------------------+ | N | N показателя,| Наименование | Ответственный | Наименование | Единица измерения| Значения показателей (индикаторов) | | п/п | мероприятия | мероприятия | исполнитель | показателя | | | | | | | | непосредственного | | | | | | | | результата выполнения| | | | | | | | мероприятия | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+----------------------------------------------------------+ | | | | | | | отчетный | текущий | очередной | плановый период | | | | | | | | год | год | год | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | | | | | | | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 1 | Подпрограмма "Межбюджетные отношения" (далее - подпрограмма 1) | +-----+--------------+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ | 2 | 1.1. | Задача 1 подпрограммы 1: повышение эффективности выравнивания бюджетной обеспеченности местных бюджетов | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 3 | 1.1.1. | Выравнивание | Министерство | объем регионального | млн. руб. (% от | 1188 | 682 | 2877 | 3138 | 3871 | 3351 | 4217 | 4639 | 5103 | | | | бюджетной | финансов | фонда выравнивания | НДФЛ) | | | | | | | | | | | | | обеспеченности | Калининградской | бюджетной | | | | | | | | | | | | | | местных бюджетов | области | обеспеченности | | | | | | | | | | | | | | | | муниципальных | | | | | | | | | | | | | | | | образований | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 4 | 1.1.2. | Определение доли | Министерство | количество местных | бюджет | 88 | 88 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | | | | софинансирования | финансов | бюджетов (количество | муниципального | | | | | | | | | | | | | | Калининградской | видов субсидий), по | образования | | | | | | | | | | | | | | области | которым определяется | | | | | | | | | | | | | | | | доля софинансирования| | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 5 | 1.2. | Задача 2 подпрограммы 1: повышение самостоятельности местных бюджетов | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 6 | 1.2.1. | Замена дотаций на | Министерство | объем дотаций, | млн. рублей | - | 3304 | 2248 | 2485 | 2463 | 2463 | 2463 | 2463 | 2463 | | | | выравнивание | финансов | замененных на | | | | | | | | | | | | | | бюджетной | Калининградской | дополнительный | | | | | | | | | | | | | | обеспеченности на | области | норматив по НДФЛ | | | | | | | | | | | | | | дополнительные | | | | | | | | | | | | | | | | нормативы по НДФЛ | | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 7 | 1.3. | Задача 3 подпрограммы 1: обеспечение сбалансированности местных бюджетов | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 8 | 1.3.1. | Предоставление | Министерство | объем предоставленных| млн. руб. | - | 150 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | | | | дотаций на | финансов | дотаций на | | | | | | | | | | | | | | сбалансированность | Калининградской | сбалансированность | | | | | | | | | | | | | | местных бюджетов | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 9 | 1.3.2. | Предоставление | Министерство | объем предоставленных| млн. руб. | 396 | 350 | - | - | - | - | - | - | - | | | | бюджетных кредитов | финансов | бюджетных кредитов | | | | | | | | | | | | | | местным бюджетам | Калининградской | | | | | | | | | | | | | | | | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 10 | 1.3.3. | Проведение | Министерство | мониторинг | бюджет | 88 | 88 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | | | | мониторинга местных | финансов | | муниципального | | | | | | | | | | | | | бюджетов | Калининградской | | образования | | | | | | | | | | | | | | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 11 | 1.4. | Задача 4 подпрограммы 1: развитие кадрового потенциала муниципальной финансовой службы | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 12 | 1.4.1. | Проведение семинаров | Министерство | количество участников| чел. | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | | | | (совещаний) с | финансов | семинаров | | | | | | | | | | | | | | работниками | Калининградской | | | | | | | | | | | | | | | финансовых органов | области | | | | | | | | | | | | | | | муниципальных | | | | | | | | | | | | | | | | образований | | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 13 | Подпрограмма "Управление государственным долгом" (далее - подпрограмма 2) | +-----+--------------+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+ | 14 | 2.1. | Задача 1 подпрограммы 2: обеспечение финансирования расходов областного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита) | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 15 | 2.1.1. | Привлечение заемных | Министерство | объем привлеченных | млн. рублей | 2715051 | 5900000 | 6750000 | 9300000 | 8950000 | 8950000 | 8950000 | 8950000 | 8950000| | | | ресурсов | финансов | кредитов | | | | | | | | | | | | | | | Калининградской | | | | | | | | | | | | | | | | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 16 | 2.1.2. | Погашение долговых | Министерство | объем погашенных | млн. рублей | 498645,4 | 2840000 | 2946020 | 7456810 | 9550000 | 9550000 | 9550000 | 9550000 | 9550000| | | | обязательств | финансов | долговых обязательств| | | | | | | | | | | | | | | Калининградской | | | | | | | | | | | | | | | | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 17 | 2.1.3. | Обслуживание | Министерство | расходы на | млн. рублей | 160201,7 | 244262 | 320000 | 640000 | 903000 | 903000 | 903000 | 903000 | 903000 | | | | государственного | финансов | обслуживание долга | | | | | | | | | | | | | | долга | Калининградской | | | | | | | | | | | | | | | | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 18 | 2.1.4. | Мониторинг и анализ | Министерство | мониторинг | количество | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | | | | структуры | финансов | | отчетов | | | | | | | | | | | | | государственного | Калининградской | | | | | | | | | | | | | | | долга, долговой | области | | | | | | | | | | | | | | | нагрузки, рисков, | | | | | | | | | | | | | | | | связанных с | | | | | | | | | | | | | | | | государственным | | | | | | | | | | | | | | | | долгом | | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 19 | 2.1.5. | Мониторинг финансовых| Министерство | мониторинг | количество | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | | | | рынков | финансов | | отчетов | | | | | | | | | | | | | | Калининградской | | | | | | | | | | | | | | | | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 20 | 2.2. | Задача 2 подпрограммы 2: поддержка реализации социально значимых проектов | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 21 | 2.2.1. | Предоставление | Министерство | объем предоставленных| млн. рублей | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100 | 120 | 140 | 160 | | | | государственных | финансов | государственных | | | | | | | | | | | | | | гарантий | Калининградской | гарантий | | | | | | | | | | | | | | | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 22 | 2.2.2. | Мониторинг и анализ | Министерство | мониторинг | количество | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 2 | 2 | 2 | | | | принципалов, | финансов | | отчетов | | | | | | | | | | | | | минимизация рисков | Калининградской | | | | | | | | | | | | | | | гарантийных случаев | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 23 | 3. | Отдельное мероприятие, не включенное в подпрограммы | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ | 24 | 3.а. | Осуществление функций| Министерство | среднегодовая | чел. | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | | | | Министерства финансов| финансов | численность | | | | | | | | | | | | | | Калининградской | Калининградской | | | | | | | | | | | | | | | области | области | | | | | | | | | | | | +-----+--------------+----------------------+-------------------+----------------------+------------------+----------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+---------+--------+ Приложение N 3 к Государственной программе Калининградской области "Эффективные финансы" Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации Государственной программы Калининградской области "Эффективные финансы" Таблица +----+--------------------+---------------------------------+-------------------+------------+ | N | Вид нормативного | Основные положения нормативного | Ответственный | Ожидаемые | | п/п| правового акта | правового акта | исполнитель и | сроки | | | | | соисполнители | принятия | +----+--------------------+---------------------------------+-------------------+------------+ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | +----+--------------------+---------------------------------+-------------------+------------+ | 1 | Государственная программа Калининградской области "Эффективные финансы" | +----+--------------------+---------------------------------+-------------------+------------+ | 2 | Постановление | разработка проекта о порядке | Министерство | 2014 год | | | Правительства | подготовки и утверждения, | финансов | | | | Калининградской | периоде действия, а также о | Калининградской | | | | области | требованиях к составу и | области | | | | | содержанию бюджетной стратегии | | | | | | Калининградской области | | | +----+--------------------+---------------------------------+-------------------+------------+ | 3 | Постановление | разработка проекта об | Министерство | 2014 год | | | Правительства | утверждении бюджетной стратегии | финансов | | | | Калининградской | Калининградской области | Калининградской | | | | области | | области | | +----+--------------------+---------------------------------+-------------------+------------+ | 4 | Закон | внесение изменений в Закон | Министерство | 2014 год | | | Калининградской | Калининградской области "О | финансов | | | | области | бюджетном процессе" в части | Калининградской | | | | | совершенствования бюджетного | области | | | | | процесса, финансового контроля, | | | | | | долгосрочного бюджетного | | | | | | планирования | | | +----+--------------------+---------------------------------+-------------------+------------+ | 5 | Закон | разработка проекта закона | Министерство | 2014 год | | | Калининградской | Калининградской области о | финансов | | | | области | резервном фонде Калининградской | Калининградской | | | | | области | области | | +----+--------------------+---------------------------------+-------------------+------------+ Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2026 Июнь
|
