Постановление Правительства Калининградской области от 23.08.2006 № 608

 



                       РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

               ПРАВИТЕЛЬСТВО КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

                           ПОСТАНОВЛЕНИЕ


 Об утверждении Положения о разработке перспективного финансового
  плана Калининградской области и проекта закона Калининградской
     области об областном бюджете на очередной финансовый год


     В соответствии со  статьей 174  Бюджетного кодекса  Российской
Федерации, Законом Калининградской области "О бюджетном процессе  в
Калининградской   области"   и   в   целях   реализации   Концепции
реформирования  бюджетного  процесса   в  Российской  Федерации   в
2004-2006 годах, одобренной Постановлением Правительства Российской
Федерации  от  22  мая  2004  года N  249  "О  мерах  по  повышению
результативности бюджетных расходов" Правительство  Калининградской
области
     
                           ПОСТАНОВЛЯЕТ:
     
     1. Утвердить Положение о разработке перспективного финансового
плана Калининградской  области  и  проекта  закона  Калининградской
области об областном бюджете  на очередной финансовый год  согласно
приложению.
     2. Аппарату Правительства Калининградской области (А.В. Торбе)
обеспечить опубликование данного Постановления в средствах массовой
информации.
     3. Постановление  вступает  в  силу  со  дня  подписания,   за
исключением пункта 52 Положения, который вступает в силу с 1 января
2007 года.


23 августа 2006 г.
N 608


Губернатор
Калининградской области                                  Г.В. Боос



                                                         Приложение
                                                    к Постановлению
                                                      Правительства
                                            Калининградской области
                                        от 23 августа 2006 г. N 608

                             ПОЛОЖЕНИЕ
           о разработке перспективного финансового плана
     Калининградской области и проекта закона Калининградской
     области об областном бюджете на очередной финансовый год

                    Глава 1. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

     1. Перспективный  финансовый   план  Калининградской   области
(далее   -  перспективный   финансовый   план)  и   проект   закона
Калининградской   области  об   областном   бюджете  на   очередной
финансовый год (далее - проект областного бюджета)  разрабатываются
в соответствии с:
     Бюджетным кодексом Российской Федерации;
     бюджетной политикой,   определенной   в   ежегодном   послании
Президента Российской  Федерации  Федеральному Собранию  Российской
Федерации,  Бюджетном  послании  Президента  Российской  Федерации,
Бюджетном    послании    Губернатора    Калининградской     области
Калининградской областной Думе;
     утвержденной Программой   социально-экономического    развития
Калининградской области на среднесрочную перспективу;
     сводным докладом  о   результатах   и  основных   направлениях
деятельности  Правительства   Калининградской  области  исходя   из
сценарных   условий  функционирования   экономики   Калининградской
области  на среднесрочный  период  (далее  - сценарные  условия)  и
прогноза социально-экономического развития Калининградской  области
на очередной финансовый год и среднесрочную перспективу.
     2. Понятия,  используемые  в  настоящем  Положении,   означают
следующее:
     "текущий год"  -  год,  в  котором  осуществляется  разработка
документов и материалов в соответствии с настоящим Положением;
     "очередной год" - год, следующий за текущим годом, на  который
осуществляется разработка проекта областного бюджета;
     "отчетный год" - год, предшествующий текущему году;
     "отчетный период"  -   отчетный  год,  текущий   год  и   год,
предшествующий отчетному году;
     "плановый период" - очередной год и последующие четыре года;
     "доклад о  результатах  и основных  направлениях  деятельности
субъекта  бюджетного планирования"  -  документ, разрабатываемый  в
соответствии с  требованиями к  докладам о  результатах и  основных
направлениях   деятельности  субъектов   бюджетного   планирования,
установленными Правительством Калининградской области;
     "действующие обязательства"    -    расходные    обязательства
Калининградской области, подлежащие  исполнению в плановом  периоде
за  счет  средств  областного бюджета  в  объеме,  установленном  в
соответствии  с  действующими  нормативными  правовыми  актами  (за
исключением нормативных правовых актов, действие которых  истекает,
приостановлено или предлагается к отмене начиная с соответствующего
года планового периода), договорами и соглашениями;
     "принимаемые обязательства"   -   планируемое   (предлагаемое)
увеличение объема действующих обязательств в плановом периоде;
     "бюджет действующих   обязательств"  -   объем   ассигнований,
необходимых  для  исполнения действующих  обязательств  в  плановом
периоде (с распределением по годам);
     "бюджет принимаемых   обязательств"  -   объем   ассигнований,
необходимых  для  исполнения принимаемых  обязательств  в  плановом
периоде (с распределением по годам);
     "субъекты бюджетного  планирования"  -  органы  исполнительной
власти  Калининградской  области, Калининградская  областная  Дума,
Уставный  Суд   Калининградской  области,  избирательная   комиссия
Калининградской области, аппарат Уполномоченного по правам человека
в Калининградской области,  организации в соответствии с  перечнем,
установленным Министерством финансов Калининградской области;
     "администраторы доходов   областного    бюджета"   -    органы
государственной власти Калининградской области и федеральные органы
государственной   власти,    осуществляющие   в   соответствии    с
законодательством Российской  Федерации  контроль за  правильностью
исчисления, полнотой и  своевременностью уплаты, начисление,  учет,
взыскание и принятие решений о возврате (зачете) излишне уплаченных
(взысканных) платежей в областной бюджет, пеней и штрафов по ним, а
также  имеющие  в  своем  ведении  бюджетные  учреждения,   которым
предоставлено право получать  доходы от предпринимательской и  иной
приносящей   доход   деятельности,  и   областные   государственные
унитарные (в том числе казенные) предприятия;
     "бюджет субъекта бюджетного  планирования" - используемый  для
целей  бюджетного  планирования   общий  объем  расходов   субъекта
бюджетного планирования и подведомственных ему учреждений  (включая
оценки   расходов,   финансируемых    за   счет   поступлений    от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности);
     "бюджетная целевая  программа"  - реализуемая  (планируемая  к
реализации)  субъектом  бюджетного планирования  областная  целевая
программа,   подпрограмма    областной   целевой   программы    или
ведомственная целевая программа;
     "ведомственная целевая программа" - утвержденный  (планируемый
к  утверждению) либо  выделяемый  в аналитических  целях  субъектом
бюджетного   планирования    комплекс   мероприятий    (направлений
расходования бюджетных средств), направленных на решение конкретной
тактической задачи субъекта бюджетного планирования.
     
         Глава 2. ОБЩИЕ ВОПРОСЫ РАЗРАБОТКИ ПЕРСПЕКТИВНОГО
          ФИНАНСОВОГО ПЛАНА И ПРОЕКТА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
     
     3. При формировании перспективного финансового плана и проекта
областного бюджета Правительство Калининградской области:
     1) одобряет основные направления налоговой и долговой политики
в плановом периоде, сценарные условия, основные параметры  прогноза
социально-экономического   развития  Калининградской   области   на
среднесрочную    перспективу,   прогноз    социально-экономического
развития Калининградской области на очередной год;
     2) одобряет  основные  показатели  перспективного  финансового
плана и перспективный финансовый план;
     3) одобряет основные характеристики проекта областного бюджета
и распределение  расходов областного  бюджета  на очередной  год  в
соответствии  с  функциональной  классификацией  расходов  бюджетов
Российской Федерации;
     4) рассматривает предложения об изменении системы оплаты труда
или порядке  индексации  заработной  платы  работников  организаций
бюджетной сферы, финансируемых за счет средств областного  бюджета,
доплат к государственным  пенсиям и  ежемесячных денежных выплат  и
иных  социальных  пособий  за  счет  средств  областного   бюджета,
денежного  содержания   государственных  служащих   Калининградской
области  в  очередном  году   и  на  среднесрочную  перспективу   и
ассигнованиях на эти цели;
     5) устанавливает    порядок    ведения    реестра    расходных
обязательств Калининградской области;
     6) одобряет  распределение  бюджета  принимаемых  обязательств
между  субъектами  бюджетного планирования  и  бюджетными  целевыми
программами;
     7) определяет приоритетные направления формирования  областной
инвестиционной программы;
     8) рассматривает проект областного бюджета;
     9) определяет  перечень  субъектов бюджетного  планирования  с
указанием получателей и  главных распорядителей средств  областного
бюджета, расходы которых  входят в состав бюджета  соответствующего
субъекта бюджетного планирования.
     4. При формировании перспективного финансового плана и проекта
областного бюджета Министерство финансов Калининградской области:
     1) организует разработку  перспективного  финансового плана  и
составляет проект областного бюджета;
     2) разрабатывает  основные  направления налоговой  и  долговой
политики на территории Калининградской области;
     3) разрабатывает     основные    показатели     перспективного
финансового плана, проект перспективного финансового плана,  проект
областного бюджета;
     4) разрабатывает  основные характеристики  проекта  областного
бюджета, распределение расходов областного бюджета в соответствии с
функциональной   классификацией   расходов   бюджетов    Российской
Федерации;
     5) доводит  до  субъектов бюджетного  планирования  предельные
объемы их бюджетов на  плановый период и бюджетные проектировки  на
очередной год (включая  предельные объемы расходов  инвестиционного
характера);
     6) доводит до  органов  местного самоуправления  муниципальных
образований Калининградской области основные подходы к формированию
межбюджетных  отношений между  органами  Калининградской области  и
органами   местного   самоуправления   муниципальных    образований
Калининградской  области  на  очередной  год  и  на   среднесрочную
перспективу;
     7) определяет (в  части,  касающейся расходов  инвестиционного
характера, -  совместно с  Министерством экономики  Калининградской
области) порядок  формирования бюджетов  действующих и  принимаемых
обязательств и  методику расчета ассигнований,  необходимых для  их
исполнения;
     8) определяет порядок применения при разработке перспективного
финансового плана и  проекта областного  бюджета реестра  расходных
обязательств Калининградской области;
     9) обеспечивает    совместно   с    Министерством    экономики
Калининградской  области методологическое  руководство  разработкой
докладов  о  результатах   и  основных  направлениях   деятельности
субъектов бюджетного планирования;
     10) обеспечивает   методологическое  руководство   разработкой
субъектами  бюджетного  планирования  и  администраторами   доходов
областного  бюджета  бюджетных  проектировок  на  очередной  год  и
плановый период;
     11) разрабатывает  и  представляет  в  комиссию  по  бюджетным
проектировкам в  предстоящем  году и  на среднесрочную  перспективу
(Бюджетную  комиссию)   и  Правительство  Калининградской   области
предложения по распределению бюджета принимаемых обязательств между
субъектами бюджетного планирования  в соответствии с принятыми  или
планируемыми  к  принятию решениями  Правительства  Калининградской
области (за исключением расходов инвестиционного характера);
     12) готовит и представляет в Бюджетную комиссию заключения  на
предложения  субъектов  бюджетного  планирования  по  распределению
бюджета   принимаемых   обязательств  между   бюджетными   целевыми
программами;
     13) согласовывает   с  администраторами   доходов   областного
бюджета объемы доходов областного  бюджета, а также поступлений  от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;
     14) устанавливает   перечень    и   сроки   представления    в
Министерство    финансов    Калининградской    области     органами
исполнительной власти  Калининградской  области, органами  местного
самоуправления отчетных и (или) прогнозных данных, необходимых  для
разработки и рассмотрения перспективного финансового плана, проекта
областного бюджета и материалов к нему;
     15) вносит в установленном порядке на утверждение  Губернатора
Калининградской  области  проекты  правовых  актов  об  утверждении
положения о Бюджетной комиссии и состава Бюджетной комиссии.
     5. При формировании перспективного финансового плана и проекта
областного бюджета Министерство экономики Калининградской области:
     1) разрабатывает   сценарные   условия,   основные   параметры
прогноза социально-экономического развития Калининградской  области
на  среднесрочную  перспективу,  прогноз   социально-экономического
развития  Калининградской   области  на   очередной  год,   сводный
финансовый баланс Калининградской области;
     2) определяет    совместно     с    Министерством     финансов
Калининградской области состав расходов инвестиционного характера;
     3) разрабатывает   и   представляет   в   Бюджетную   комиссию
предложения   по   распределению   предельного   объема    расходов
инвестиционного характера по субъектам бюджетного планирования;
     4) формирует перечень областных целевых программ, обеспечивает
методологическое руководство    разработкой    бюджетных    целевых
программ, согласовывает объемы их финансирования в очередном году и
плановом периоде;
     5) разрабатывает  в  установленном  порядке  проект  областной
адресной инвестиционной программы, формирует проект перечня  строек
и  объектов  для  областных  государственных  нужд,   согласовывает
предложения  субъектов   бюджетного  планирования  по   определению
объемов расходов  по стройкам  и объектам,  включенным в  указанный
перечень;
     6) разрабатывает  проект  программы приватизации  на  плановый
период и план  развития государственного и муниципального  секторов
экономики;
     7) готовит и представляет  в Бюджетную комиссию заключения  на
предложения  субъектов  бюджетного  планирования  по   формированию
расходов инвестиционного характера;
     8) устанавливает перечень и сроки представления в Министерство
экономики Калининградской  области органами  исполнительной  власти
Калининградской области, органами местного самоуправления  отчетных
и (или)  прогнозных  данных, необходимых  для разработки  сценарных
условий, прогноза социально-экономического развития Калининградской
области на очередной год и материалов к проекту областного бюджета.
     6. При формировании перспективного финансового плана и проекта
областного бюджета субъекты бюджетного планирования:
     1) разрабатывают доклады о результатах и основных направлениях
деятельности субъектов бюджетного планирования;
     2) обеспечивают  в   пределах   своих  бюджетов   планирование
ассигнований,  направляемых  на   исполнение  в  плановом   периоде
расходных обязательств;
     3) готовят   и   в  пределах   своей   компетенции   реализуют
предложения    по     оптимизации    состава    закрепленных     за
подведомственными  учреждениями  расходных  обязательств  и  объема
ассигнований, необходимых  для  их исполнения  (в пределах  бюджета
субъекта бюджетного планирования);
     4) распределяют   предельные   объемы   своих   бюджетов    по
подведомственным получателям средств областного бюджета,  бюджетным
целевым  программам,   статьям   классификации  расходов   бюджетов
Российской  Федерации   (с   учетом  распределенных   Министерством
экономики Калининградской  области предельных  объемов по  расходам
инвестиционного характера);
     5) разрабатывают  и   представляют  в  установленном   порядке
предложения по распределению бюджета принимаемых обязательств между
бюджетными целевыми программами, а также стройками и объектами  для
областных государственных нужд;
     6) разрабатывают  прогноз  объемов  поступлений  в   областной
бюджет  по   соответствующим  администраторам  доходов   областного
бюджета   и    согласовывают   его    с   Министерством    финансов
Калининградской области;
     7) представляют  в   Министерство  экономики   Калининградской
области  предложения  о  приватизации  находящихся  в  их   ведении
областных государственных унитарных предприятий и акций акционерных
обществ, находящихся в областной собственности;
     8) представляют   в  Министерство   финансов   Калининградской
области и Министерство экономики Калининградской области материалы,
необходимые    для    разработки    соответствующих    проектировок
перспективного финансового плана и областного бюджета;
     9) в  установленном  порядке разрабатывают  бюджетные  целевые
программы в установленной сфере деятельности;
     10) разрабатывают   и   принимают  в   установленном   порядке
ведомственные целевые программы;
     11) представляют в установленном  порядке данные и  материалы,
необходимые для оценки бюджетных целевых программ.
     
       Глава 3. РАЗРАБОТКА ПЕРСПЕКТИВНОГО ФИНАНСОВОГО ПЛАНА
     
     7. Перспективный финансовый план разрабатывается в 3 этапа.
     8. На  первом  этапе  разрабатываются  и  одобряются  основные
направления  налоговой   политики,  основные  показатели   сводного
финансового  баланса  Калининградской области,  а  также  сценарные
условия, включая основные макроэкономические показатели,  параметры
и  приоритеты  социально-экономического  развития   Калининградской
области на среднесрочную перспективу.
     9. Основные  направления  налоговой политики  содержат  анализ
законодательства Российской Федерации  и Калининградской области  о
налогах  и сборах,  обоснованные  предложения по  совершенствованию
последнего, концепции (основные положения) проектов соответствующих
нормативных   правовых   актов,   расчеты   влияния   изменений   в
законодательстве Российской Федерации  и Калининградской области  о
налогах   и   сборах   на   доходы   бюджетов   бюджетной   системы
Калининградской  области,   предложения  по  улучшению   налогового
администрирования,  оценку  влияния  налоговой  политики,   включая
предлагаемые изменения, на сценарные условия.
     10. Основные  направления налоговой  политики  разрабатываются
Министерством    финансов   Калининградской    области.    Основные
направления налоговой политики рассматриваются Бюджетной  комиссией
и одобряются Правительством Калининградской области.
     11. Сценарные  условия содержат  ожидаемые  в текущем  году  и
прогнозируемые на плановый период значения следующих показателей:
     1) объем,   темпы   роста   и   структура   используемого    и
произведенного валового регионального продукта;
     2) темпы роста базовых отраслей экономики;
     3) цена на нефть сырую марки "Юралс";
     4) прогноз инфляции,  в  том числе  прогноз базовой  инфляции,
прогноз роста цен на товары, прогноз роста цен и тарифов на платные
услуги,  прогноз цен  и  тарифов на  товары  и услуги  естественных
монополий;
     5) объемы производства  продукции (товаров,  работ, услуг)  по
перечню, согласованному  с  Министерством финансов  Калининградской
области;
     6) величина амортизации;
     7) среднегодовая стоимость амортизируемого имущества;
     8) оборот розничной торговли;
     9) платные услуги, оказываемые населению;
     10) численность занятых в экономике;
     11) фонд заработной платы;
     12) инвестиции в основной капитал с указанием всех  источников
финансирования, в том числе инвестиции за счет средств федерального
бюджета, прямые иностранные инвестиции;
     13) величина прожиточного минимума в расчете на душу населения
и по основным социально-демографическим группам населения;
     14) прибыль организаций для целей бухгалтерского учета;
     15) амортизация для целей налогообложения;
     16) курс рубля к доллару США и евро;
     17) другие показатели по согласованию с Министерством финансов
Калининградской области.
     12. Кроме  показателей,  указанных  в  пункте  11   настоящего
Положения,   Министерство    экономики   Калининградской    области
разрабатывает  основные  показатели  сводного  финансового  баланса
Калининградской области, прилагаемые к сценарным условиям.
     13. По  инициативе   Министерства  экономики   Калининградской
области и (или) по решению Бюджетной комиссии могут разрабатываться
несколько вариантов сценарных условий.
     14. В пояснительной  записке к  сценарным условиям  приводится
анализ факторов и  тенденций функционирования и развития  экономики
Калининградской  области,   обоснование  значений   соответствующих
показателей для разрабатываемых вариантов сценарных условий, анализ
причин изменения ранее одобренных показателей сценарных условий.
     15. Сценарные условия разрабатываются Министерством  экономики
Калининградской  области,  рассматриваются  Бюджетной  комиссией  и
одобряются Правительством Калининградской области. Представляемые в
Правительство  Калининградской   области  Министерством   экономики
Калининградской области  сценарные  условия должны  соответствовать
проекту  сценарных  условий,   с  учетом  которого   осуществлялась
разработка  основных  направлений  налоговой  политики  и  основных
показателей  перспективного  финансового  плана,  рассмотренных   и
согласованных Бюджетной комиссией.
     16. На втором  этапе разрабатываются  и утверждаются  основные
показатели  перспективного  финансового  плана,  а  также  основные
направления долговой политики.
     17. Основные  показатели   перспективного  финансового   плана
разрабатываются по форме согласно приложению N 1 настоящего Порядка
с  целью определения  общего  объема финансовых  ресурсов,  которые
могут  быть   направлены  на   исполнение  расходных   обязательств
Калининградской области в  плановом периоде при заданных  сценарных
условиях.
     18. Основные  показатели   перспективного  финансового   плана
разрабатываются  с  учетом положений  нормативных  правовых  актов,
влияющих на  доходы  бюджетной системы  Российской  Федерации, и  с
учетом  их  изменений  в  соответствии  с  основными  направлениями
налоговой политики.
     По инициативе Министерства финансов Калининградской области  и
(или) по решению Бюджетной комиссии могут разрабатываться несколько
вариантов основных показателей перспективного финансового плана.
     19. В  ходе  разработки и  рассмотрения  основных  показателей
перспективного финансового плана  Бюджетная комиссия может  вносить
уточнения  в  ранее  утвержденные  основные  направления  налоговой
политики, а также принимать решения по уточнению сценарных условий.
     20. Пояснительная    записка     к    основным     показателям
перспективного финансового  плана  должна содержать  характеристику
основных показателей, анализ влияющих на них факторов и условий, их
взаимосвязи   со   сценарными  условиями,   обоснование   варианта,
предлагаемого для  формирования проекта перспективного  финансового
плана  и  проекта  областного  бюджета,  обоснование   приоритетных
направлений распределения бюджета принимаемых обязательств, а также
формирования расходов инвестиционного характера.
     21. Основные направления долговой  политики содержат анализ  и
прогноз объема и  структуры государственного долга  Калининградской
области, обоснование предложений  по объемам заимствований,  оценку
стоимости обслуживания и  объемов погашения государственного  долга
Калининградской области в плановом периоде.
     22. Основные  показатели  перспективного финансового  плана  и
основные    направления    долговой    политики     разрабатываются
Министерством  финансов  Калининградской  области,  рассматриваются
Бюджетной  комиссией  и одобряются  Правительством  Калининградской
области   с  внесением   в   случае  необходимости   Правительством
Калининградской области изменений в основные направления  налоговой
политики и (или) в сценарные условия.
     23. На  третьем этапе  разрабатывается  и утверждается  проект
перспективного финансового плана Калининградской области.
     Проект перспективного   финансового   плана    Калининградской
области  разрабатывается   исходя  из  одобренного   Правительством
Калининградской    области     варианта    основных     показателей
перспективного финансового плана по  форме согласно приложению N  2
настоящего  Порядка   с  целью   определения  основных   параметров
(характеристик) бюджетной  системы Калининградской  области, в  том
числе областного бюджета,  а также установления предельных  объемов
бюджетов субъектов бюджетного планирования в плановом периоде.
     24. При    разработке   перспективного    финансового    плана
Министерство  финансов   Калининградской  области  и   Министерство
экономики  Калининградской  области   могут  вносить  в   Бюджетную
комиссию   предложения   по  корректировке   основных   показателей
перспективного  финансового  плана   в  соответствии  с   основными
параметрами     прогноза     социально-экономического      развития
Калининградской области на среднесрочную перспективу.
     25. Предельные    объемы   бюджетов    субъектов    бюджетного
планирования в плановом  периоде определяются раздельно по  бюджету
действующих обязательств и бюджету принимаемых обязательств.
     26. Бюджет  действующих   обязательств  субъектов   бюджетного
планирования определяется на основе реестра расходных  обязательств
Калининградской  области в  соответствии  с ежегодно  утверждаемыми
Министерством   финансов   Калининградской  области   методикой   и
коэффициентами   (в  том   числе   с  учетом   индексов-дефляторов,
разрабатываемых Министерством экономики Калининградской области).
     Сокращение общего  объема  бюджета  действующих   обязательств
субъекта бюджетного планирования по сравнению с ранее  утвержденным
в  составе  перспективного финансового  плана  объемом  допускается
только в  случае изменения  методики и  (или) значений  параметров,
используемых при расчете  ассигнований, необходимых для  исполнения
действующих   обязательств,  либо   в   соответствии  с   решениями
(предложениями) Правительства Калининградской области по сокращению
(отмене, прекращению действия) в плановом периоде конкретных  видов
действующих обязательств.
     27. Бюджет  принимаемых   обязательств  распределяется   между
субъектами  бюджетного  планирования  по  результатам  рассмотрения
Правительством   Калининградской   области   одобренных   Бюджетной
комиссией:
     1) предложений Министерства  финансов Калининградской  области
по  реализации   принятых  или  планируемых   к  принятию   решений
Правительства  Калининградской  области  (за  исключением  расходов
инвестиционного характера);
     2) предложений Министерства экономики Калининградской  области
по распределению расходов инвестиционного характера;
     3) предложений    субъектов   бюджетного    планирования    по
дополнительному финансированию ведомственных целевых программ.
     Предложения Министерства  финансов Калининградской  области  и
Министерства  экономики  Калининградской области  по  распределению
бюджета  принимаемых  обязательств  формируются  на  основе  заявок
субъектов   бюджетного   планирования,  представленных   в   рамках
установленных  в соответствии  с  пунктом 28  настоящего  Положения
лимитов.
     28. Министерство финансов  Калининградской области  направляет
субъектам  бюджетного планирования  лимиты  заявок на  формирование
бюджета принимаемых обязательств субъекта бюджетного планирования с
учетом финансирования ведомственных целевых программ.
     Лимиты заявок на формирование бюджета принимаемых обязательств
субъекта бюджетного планирования  устанавливаются исходя из  общего
объема  распределяемой  части бюджета  принимаемых  обязательств  и
долей  субъектов  бюджетного  планирования  в  бюджете  принимаемых
обязательств, установленных Бюджетной комиссией с учетом  структуры
бюджета      действующих      обязательств      и       приоритетов
социально-экономического развития Калининградской области.
     Часть лимита  заявок   на  формирование  бюджета   принимаемых
обязательств  субъекта   бюджетного  планирования   предусматривает
конкурсный  отбор  предложений субъектов  бюджетного  планирования.
Конкурсный  отбор  предложений  субъектов  бюджетного  планирования
осуществляет Бюджетная комиссия.
     29. При рассмотрении Бюджетной  комиссией указанных в  пунктах
27 и 28 настоящего Положения предложений определяются обязательства
и  объем  ассигнований  на   их  реализацию,  которые  могут   быть
дополнительно  включены  в  бюджет  принимаемых  обязательств  либо
исключены   из   бюджета   принимаемых   обязательств   в    случае
корректировки  при разработке  перспективного  финансового плана  и
(или)  проекта  областного  бюджета  ранее  утвержденных   основных
показателей указанного плана.
     30. Сумма   бюджетов   принимаемых   обязательств    субъектов
бюджетного планирования на второй - пятый годы планового периода не
может  превышать 70  процентов  общего объема  бюджета  принимаемых
обязательств на соответствующие годы, определенного в  соответствии
с основными показателями перспективного финансового плана.
     31. Субъекты бюджетного планирования могут перенести полностью
или частично   распределенный   им   объем   бюджета    принимаемых
обязательств на последующие годы планового периода.
     32. Пояснительная записка к проекту перспективного финансового
плана должна  характеризовать   состояние,   факторы  и   тенденции
развития бюджетной системы Калининградской области, цели, задачи  и
основные  направления  проводимой  Правительством   Калининградской
области  бюджетной  политики,  основные  параметры   перспективного
финансового плана и  проекта областного бюджета, причины  изменений
ранее утвержденных основных показателей перспективного  финансового
плана, основные результаты использования средств областного бюджета
в отчетном и плановом периодах, содержать обоснование распределения
бюджета   принимаемых   обязательств   и   формирования    расходов
инвестиционного характера в плановом периоде.
     33. Проект  перспективного финансового  плана  разрабатывается
Министерством  финансов  Калининградской  области,  рассматривается
Бюджетной  комиссией  и одобряется  Правительством  Калининградской
области.
     34. При разработке  проекта  областного бюджета  Министерством
финансов   Калининградской   области   могут   быть    подготовлены
предложения   (в   части,   касающейся   расходов   инвестиционного
характера,    -    согласованные    с    Министерством    экономики
Калининградской  области)   о  внесении   изменений  в   одобренный
Правительством  Калининградской  области  перспективный  финансовый
план   в   связи   с  уточнением   основных   параметров   прогноза
социально-экономического   развития  Калининградской   области   на
среднесрочную  перспективу. Указанные  предложения  рассматриваются
Бюджетной  комиссией   и  Правительством  Калининградской   области
одновременно с рассмотрением проекта областного бюджета.
     35. В случае  внесения  в проект  областного  бюджета при  его
рассмотрении Калининградской областной Думой изменений, влекущих за
собой  возникновение   расхождений  с  показателями   утвержденного
перспективного    финансового    плана,    Министерство    финансов
Калининградской     области    представляет     в     Правительство
Калининградской  области  предложения  о  внесении  соответствующих
изменений в одобренный перспективный финансовый план.
     36. Министерство финансов Калининградской области представляет
в Бюджетную комиссию материалы, содержащие оценку изменения доходов
областного бюджета,  а  также  соответствующих  изменений   бюджета
принимаемых  обязательств  Калининградской  области,  обусловленных
уточнением  Министерством  экономики  Калининградской  области   по
итогам  9  месяцев  текущего  года  основных  параметров   прогноза
социально-экономического   развития  Калининградской   области   на
среднесрочную  перспективу.   Указанная   оценка  учитывается   при
разработке и утверждении основных направлений налоговой и  долговой
политики, а также сценарных условий на плановый период.
     37. Разработка  проекта  перспективного финансового  плана  на
плановый период  осуществляется посредством корректировки  основных
параметров этого плана за последние два года и разработки  основных
параметров на третий - пятый годы планового периода исходя из новых
сценарных условий  с учетом  изменений объема  и структуры  доходов
бюджетной системы Калининградской области и расходных  обязательств
Калининградской области в текущем году и плановом периоде.
     
          Глава 4. РАЗРАБОТКА ПРОЕКТА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
     
     38. Исходной базой для  разработки проекта областного  бюджета
являются:
     1) перспективный финансовый план;
     2) прогноз  социально-экономического развития  Калининградской
области на очередной год;
     3) отчет об исполнении  областного бюджета  в отчетном году  и
основные  показатели  ожидаемого исполнения  областного  бюджета  в
текущем году;
     4) доклады о результатах и основных направлениях  деятельности
субъектов бюджетного планирования;
     5) проекты федеральных законов (федеральные законы) и  законов
Калининградской  области о  внесении  изменений в  законодательство
Российской Федерации и Калининградской области о налогах и сборах;
     6) реестр  расходных  обязательств Калининградской  области  и
изменения, которые планируется  в него внести  в связи с  проектами
нормативных   правовых   актов  (нормативными   правовыми   актами,
договорами,  соглашениями),  определяющих  расходные  обязательства
Калининградской области.
     39. Проект областного бюджета должен определять:
     1) общий объем  расходов и доходов  областного бюджета,  объем
дефицита или профицита областного бюджета;
     2) закрепление  источников   доходов  областного  бюджета   за
администраторами доходов областного бюджета;
     3) нормативы отчислений федеральных  и региональных налогов  и
сборов (в части  погашения задолженности  прошлых лет по  отдельным
видам  налогов,  а  также   в  части  погашения  задолженности   по
отмененным налогам и сборам)  в областной бюджет и местные  бюджеты
Калининградской области;
     4) дополнительные  нормативы  отчислений  в  местные   бюджеты
налога на доходы физических лиц;
     5) нормативы  отчислений   неналоговых  доходов  в   областной
бюджет;
     6) объемы поступлений доходов  в областной бюджет по  основным
источникам  (в  соответствии  с  классификацией  доходов   бюджетов
Российской Федерации);
     7) распределение  расходов областного  бюджета  по разделам  и
подразделам   функциональной   классификации   расходов    бюджетов
Российской Федерации;
     8) распределение  расходов  областного  бюджета  по  разделам,
подразделам, целевым статьям  и видам функциональной  классификации
расходов бюджетов Российской Федерации;
     9) ведомственную   структуру   расходов   областного   бюджета
(распределение   расходов   по   главным   распорядителям   средств
областного  бюджета  в соответствии  со  структурой  функциональной
классификации расходов бюджетов Российской Федерации);
     10) перечень  и   объемы   финансирования  бюджетных   целевых
программ;
     11) распределение  государственных  капитальных  вложений   на
реализацию   областной   инвестиционной  программы   по   разделам,
подразделам, целевым статьям  и видам функциональной  классификации
расходов бюджетов Российской Федерации;
     12) распределение   по  муниципальным   образованиям   средств
Регионального фонда  финансовой поддержки поселений,  Регионального
фонда  финансовой   поддержки   муниципальных  районов   (городских
округов),  Регионального фонда  компенсаций  (по видам  субвенций),
Регионального фонда софинансирования социальных расходов (по  видам
субсидий) иных дотаций и субсидий местным бюджетам;
     13) верхний  предел  государственного  долга   Калининградской
области на 1 января года, следующего за очередным годом;
     14) программу    государственных   внутренних    заимствований
Калининградской области;
     15) источники финансирования дефицита областного бюджета.
     40. Проект областного бюджета может определять:
     1) коэффициенты пересчета (индексации) ставок и нормативов  по
неналоговым  доходам  в  случаях,  установленных  законодательством
Калининградской области;
     2) особенности  исполнения  отдельных  расходных  обязательств
Калининградской области;
     3) распределение     между    муниципальными     образованиями
межбюджетных трансфертов;
     4) особенности предоставления межбюджетных трансфертов местным
бюджетам;
     5) предельный объем, порядок и условия предоставления  местным
бюджетам кредитов за счет средств областного бюджета;
     6) особенности  погашения  и (или)  реструктуризации  долговых
обязательств перед областным бюджетом;
     7) решение  иных   вопросов,  связанных   с  формированием   и
исполнением областного бюджета.
     41. К  проекту   областного   бюджета  при   его  внесении   в
Калининградскую областную Думу  прилагаются документы и  материалы,
указанные в статье  8 Закона  Калининградской области "О  бюджетном
процессе  в   Калининградской  области",   а  также   перспективный
финансовый план.
     42. Проект областного бюджета разрабатывается в 3 этапа.
     На первом  этапе   формирования  проекта  областного   бюджета
разрабатываются  основные   характеристики  областного  бюджета   в
составе показателей перспективного  финансового плана на  очередной
год, а также  основные параметры прогноза  социально-экономического
развития Калининградской области на среднесрочную перспективу.
     Порядок разработки      основных      параметров      прогноза
социально-экономического   развития  Калининградской   области   на
среднесрочную  перспективу   и  прогноза   социально-экономического
развития  Калининградской  области на  очередной  год  определяется
Правительством Калининградской области.
     43. Министерство финансов  Калининградской области доводит  до
субъектов   бюджетного   планирования   одобренные   Правительством
Калининградской области в составе перспективного финансового  плана
предельные  объемы бюджетов  субъектов  бюджетного планирования  на
очередной   год   и   плановый   период   (включая   распределенные
Министерством экономики  Калининградской области предельные  объемы
расходов  инвестиционного  характера).  Одновременно   Министерство
финансов Калининградской  области  направляет субъектам  бюджетного
планирования  методические   указания  по  формированию   бюджетных
проектировок на очередной год.
     44. В  случае   необходимости  внесения   изменений  в   ранее
одобренные основные показатели  перспективного финансового плана  в
результате     уточнения      основных     параметров      прогноза
социально-экономического   развития  Калининградской   области   на
среднесрочную  перспективу   и  (или)  изменения   законодательства
Российской  Федерации   и   Калининградской  области   Министерство
финансов  Калининградской  области   вправе  на  следующих   этапах
формирования проекта областного бюджета скорректировать  предельные
объемы  бюджетов  субъектов   бюджетного  планирования  (в   части,
касающейся расходов инвестиционного характера, - по согласованию  с
Министерством экономики Калининградской области) путем включения  в
указанные бюджеты или исключения из них ассигнований в соответствии
с ранее принятыми решениями Бюджетной комиссии.
     45. На  втором  этапе   субъекты  бюджетного  планирования   в
соответствии  с  методическими  указаниями  Министерства   финансов
Калининградской  области   распределяют  предельные  объемы   своих
бюджетов  на  очередной  год  по  получателям  средств   областного
бюджета,  статьям  функциональной  и  экономической   классификаций
расходов   бюджетов   Российской   Федерации,   бюджетным   целевым
программам и  представляют  указанное распределение,  а также  иные
документы  и   материалы,  необходимые   для  составления   проекта
областного  бюджета,   в   Министерство  финансов   Калининградской
области.
     В части,   касающейся  расходов   инвестиционного   характера,
указанное  распределение  подлежит  согласованию  с   Министерством
экономики Калининградской области.
     46. В    установленные     сроки    Министерство     экономики
Калининградской    области    разрабатывает    проект     областной
инвестиционной программы.
     47. Бюджетная комиссия завершает рассмотрение  несогласованных
вопросов по  бюджетным проектировкам  на очередной  год и  плановый
период.
     48. На  третьем  этапе Министерство  финансов  Калининградской
области на основе представленных субъектами бюджетного планирования
расчетов,  документов  и  материалов  формирует  проект  областного
бюджета  и  прилагаемые  к  нему  материалы  и  после  рассмотрения
Бюджетной  комиссией  вносит  их  в  Правительство  Калининградской
области.
     49. Министерство  экономики Калининградской  области  уточняет
основные  параметры   прогноза  социально-экономического   развития
Калининградской   области    на    среднесрочную   перспективу    и
разрабатывает     прогноз     социально-экономического     развития
Калининградской области на очередной год. Вносимые в  Правительство
Калининградской  области  Министерством  экономики  Калининградской
области      уточненные      основные      параметры       прогноза
социально-экономического   развития  Калининградской   области   на
среднесрочную   перспективу  и   прогноз   социально-экономического
развития   Калининградской   области  на   очередной   год   должны
соответствовать    представленным    в    Министерство     финансов
Калининградской     области    основным     параметрам     прогноза
социально-экономического   развития  Калининградской   области   на
среднесрочную  перспективу   и  прогнозу   социально-экономического
развития Калининградской  области  на очередной  год, которые  были
учтены при  разработке проекта  областного бюджета,  рассмотренного
Бюджетной комиссией.
     50. Параметры   проекта   областного  бюджета,   вносимого   в
Правительство  Калининградской   области,  должны   соответствовать
основным   показателям   перспективного  финансового   плана.   При
необходимости   корректировки   ранее   одобренных   Правительством
Калининградской   области   основных   показателей   перспективного
финансового  плана  Министерство финансов  Калининградской  области
вносит  соответствующие  предложения  в  Бюджетную  комиссию  и   в
Правительство Калининградской области.
     51. Правительство  Калининградской   области  не  позднее   20
сентября  одобряет  проект   областного  бюджета  для  внесения   в
Калининградскую областную Думу.
     Одновременно с проектом  областного бюджета в  Калининградскую
областную Думу  вносится  проект закона  Калининградской области  о
бюджете   территориального    фонда   обязательного    медицинского
страхования Калининградской области.
     
          Глава 5. ОРГАНИЗАЦИЯ РАЗРАБОТКИ ПЕРСПЕКТИВНОГО
          ФИНАНСОВОГО ПЛАНА И ПРОЕКТА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
     

    

     52. Разработка  перспективного  финансового  плана  и  проекта
областного  бюджета  осуществляется   в  соответствии  с   графиком
согласно приложению N 3 настоящего Порядка.
     
                                                     Приложение N 1
                            к Положению о разработке перспективного
                          финансового плана Калининградской области
                           и проекта закона Калининградской области
                                        на очередной финансовый год
     
       Основные показатели перспективного финансового плана
     
+--------------------------------------+---------+--------+---------------------------------+
| Показатели                           | Отчетный| Текущий| Плановый период                 |
|                                      | год     | год    |                                 |
|                                      |         |        +------+------+------+------+-----+
|                                      |         |        | 1-ый | 2-ой | 3-ий | 4-ый | 5-ый|
|                                      |         |        | год  | год  | год  | год  | год |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| 1                                    | 2       | 3      | 4    | 5    | 6    | 7    | 8   |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Численность населения области        |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. человек)                       |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Численность занятых в экономике      |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. человек)                       |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Объем ВРП (млн. рублей)              |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Средняя заработная плата             |         |        |      |      |      |      |     |
| (рублей в месяц)                     |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Индекс потребительских цен (%)       |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Курс рубля к доллару США (рублей)    |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Курс рубля к евро (рублей)           |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы областного бюджета            |         |        |      |      |      |      |     |
| в условиях действующего              |         |        |      |      |      |      |     |
| законодательства (тыс. рублей)       |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы областного бюджета с          |         |        |      |      |      |      |     |
| учетом изменения законодательства    |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. рублей)                        |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Налог на доходы физических лиц       |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. рублей)                        |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Налог на прибыль организаций         |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. рублей)                        |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы местных бюджетов с учетом     |         |        |      |      |      |      |     |
| действующего законодательства        |         |        |      |      |      |      |     |
| (без межбюджетных трансфертов)       |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. рублей)                        |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы местных бюджетов с учетом     |         |        |      |      |      |      |     |
| изменения законодательства           |         |        |      |      |      |      |     |
| (без межбюджетных трансфертов)       |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. рублей)                        |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы ТФОМС (без учета платежей     |         |        |      |      |      |      |     |
| за неработающее население)           |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. рублей)                        |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Источники финансирования дефицита    |         |        |      |      |      |      |     |
| областного бюджета (сальдо)          |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. рублей)                        |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Средства для исполнения расходных    |         |        |      |      |      |      |     |
| обязательств Калининградской         |         |        |      |      |      |      |     |
| области с учетом действующего        |         |        |      |      |      |      |     |
| законодательства (тыс. рублей)       |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Средства для исполнения расходных    |         |        |      |      |      |      |     |
| обязательств Калининградской         |         |        |      |      |      |      |     |
| области с учетом изменения           |         |        |      |      |      |      |     |
| законодательства (тыс. рублей)       |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Действующие расходные                |         |        |      |      |      |      |     |
| обязательства Калининградской        |         |        |      |      |      |      |     |
| области (без учета распределения     |         |        |      |      |      |      |     |
| средств принимаемых обязательств)    |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. рублей)                        |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| а) обязательства областного          |         |        |      |      |      |      |     |
| бюджета                              |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| расходы текущего характера           |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| расходы инвестиционного              |         |        |      |      |      |      |     |
| характера                            |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| б) обязательства ТФОМС               |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Оценка ресурсов для формирования     |         |        |      |      |      |      |     |
| бюджета принимаемых обязательств     |         |        |      |      |      |      |     |
| Калининградской области              |         |        |      |      |      |      |     |
| в условиях действующего              |         |        |      |      |      |      |     |
| законодательства (тыс. рублей)       |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| а) обязательства областного          |         |        |      |      |      |      |     |
| бюджета                              |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| расходы текущего характера           |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| расходы инвестиционного              |         |        |      |      |      |      |     |
| характера                            |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| б) обязательства ТФОМС               |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Оценка ресурсов для формирования     |         |        |      |      |      |      |     |
| бюджета принимаемых обязательств     |         |        |      |      |      |      |     |
| Калининградской области с учетом     |         |        |      |      |      |      |     |
| изменений в законодательстве         |         |        |      |      |      |      |     |
| (тыс. рублей)                        |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| а) обязательства областного          |         |        |      |      |      |      |     |
| бюджета                              |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| расходы текущего характера           |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| расходы инвестиционного              |         |        |      |      |      |      |     |
| характера                            |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| б) обязательства ТФОМС               |         |        |      |      |      |      |     |
+--------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
     
     
     
                                                     Приложение N 2
                            к Положению о разработке перспективного
                          финансового плана Калининградской области
                           и проекта закона Калининградской области
                                        на очередной финансовый год
     
      Перспективный финансовый план Калининградской области.

          Таблица 1. Основные параметры бюджетной системы
                     Калининградской области.
     
+-----------------------------------------+---------+--------+---------------------------------+
| Показатели                              | Отчетный| Текущий| Плановый период                 |
|                                         | год     | год    |                                 |
|                                         |         |        +------+------+------+------+-----+
|                                         |         |        | 1-ый | 2-ой | 3-ий | 4-ый | 5-ый|
|                                         |         |        | год  | год  | год  | год  | год |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| 1                                       | 2       | 3      | 4    | 5    | 6    | 7    | 8   |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Областной бюджет                                                                             |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы                                  |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Расходы - всего                         |         |        |      |      |      |      |     |
| в том числе:                            |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| платежи в территориальный фонд          |         |        |      |      |      |      |     |
| обязательного медицинского              |         |        |      |      |      |      |     |
| страхования Калининградской             |         |        |      |      |      |      |     |
| области за неработающее население       |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| межбюджетные трансферты                 |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Профицит (+), дефицит (-)               |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Территориальный фонд обязательного медицинского страхования                                  |
| Калининградской области                                                                      |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы без платежей за неработающее     |         |        |      |      |      |      |     |
| население                               |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы с учетом платежей                |         |        |      |      |      |      |     |
| за неработающее население               |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Расходы                                 |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Профицит (+), дефицит (-)               |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Государственный долг Калининградской области                                                 |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| На начало года - всего                  |         |        |      |      |      |      |     |
| в том числе:                            |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| прямые заимствования                    |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| государственные гарантии                |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| На конец года - всего                   |         |        |      |      |      |      |     |
| в том числе:                            |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| прямые заимствования                    |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| государственные гарантии                |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Местные бюджеты                                                                              |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы без межбюджетных трансфертов     |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы с учетом межбюджетных            |         |        |      |      |      |      |     |
| трансфертов                             |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Расходы                                 |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Профицит (+), дефицит (-)               |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Итого по бюджетной системе Калининградской области                                           |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Доходы                                  |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Расходы                                 |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Баланс                                  |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
| Профицит (+), дефицит (-)               |         |        |      |      |      |      |     |
+-----------------------------------------+---------+--------+------+------+------+------+-----+
     
      Перспективный финансовый план Калининградской области.

         Таблица 2. Основные параметры областного бюджета
                     Калининградской области.
     
+-----------------------------+---------+------------------------+---------------------------------+
| Показатели                  | Отчетный| Текущий год            | Плановый период                 |
|                             | год     |                        |                                 |
|                             |         +-----------+-----------++-----+------+------+------+------+
|                             |         | утверждено| ожидаемое | 1-ый | 2-ой | 3-ий | 4-ый | 5-ый |
|                             |         |           | исполнение| год  | год  | год  | год  | год  |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Доходы - всего              |         |           |           |      |      |      |      |      |
| в том числе:                |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Налоговые                   |         |           |           |      |      |      |      |      |
| из них:                     |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Налог на прибыль            |         |           |           |      |      |      |      |      |
| организаций                 |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Налог на доходы             |         |           |           |      |      |      |      |      |
| физических лиц              |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Неналоговые                 |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Безвозмездные и             |         |           |           |      |      |      |      |      |
| безвозвратные               |         |           |           |      |      |      |      |      |
| перечисления                |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Расходы - всего             |         |           |           |      |      |      |      |      |
| в том числе:                |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| а) процентные               |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| б) непроцентные             |         |           |           |      |      |      |      |      |
| в том числе:                |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Межбюджетные                |         |           |           |      |      |      |      |      |
| трансферты                  |         |           |           |      |      |      |      |      |
| из них:                     |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Дотации и субсидии          |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Субвенции                   |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| в) из общего объема         |         |           |           |      |      |      |      |      |
| расходов:                   |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| расходы текущего            |         |           |           |      |      |      |      |      |
| характера                   |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| расходы инвестиционного     |         |           |           |      |      |      |      |      |
| характера                   |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Профицит (+), дефицит (-)   |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Источники финансирования    |         |           |           |      |      |      |      |      |
| дефицита:                   |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| а) не связанные с           |         |           |           |      |      |      |      |      |
| государственным долгом      |         |           |           |      |      |      |      |      |
| Калининградской области     |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| б) Заимствования:           |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Привлечение                 |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
| Погашение                   |         |           |           |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+---------+-----------+-----------+------+------+------+------+------+
     
      Перспективный финансовый план Калининградской области.

              Таблица 3. Предельные бюджеты субъектов
                      бюджетного планирования
     
------------------T--------T-------T-----------------------------------------------------------------------¬
¦     Субъекты    ¦Отчетный¦Текущий¦                             Плановый период                           ¦
¦    бюджетного   ¦  год   ¦  год  +---------------T-------------T-------------T-------------T-------------+
¦   планирования  ¦        ¦       ¦   1-ый год    ¦  2-ой год   ¦  3-ий год   ¦  4-ый год   ¦  5-ый год   ¦
¦                 ¦        ¦       +-----T----T----+-----T---T---+-----T---T---+-----T---T---+-----T---T---+
¦                 ¦        ¦       ¦всего¦БДО*¦БПО*¦всего¦БДО¦БПО¦всего¦БДО¦БПО¦всего¦БДО¦БПО¦всего¦БДО¦БПО¦
+-----------------+--------+-------+-----+----+----+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+
¦                 ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
+-----------------+--------+-------+-----+----+----+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+
¦                                                                                                          ¦
+-----------------+--------+-------+-----+----+----+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+
¦                 ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
+-----------------+--------+-------+-----+----+----+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+
¦ Всего           ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
+-----------------+--------+-------+-----+----+----+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+
¦ Справочно: общий объем бюджета принимаемых обязательств                                                  ¦
+-----------------T--------T-------T-----T----T----T-----T---T---T-----T---T---T-----T---T---T-----T---T---+
¦ Оценка ресурсов ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
¦ для формирования¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
¦ бюджета         ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
¦ принимаемых     ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
¦ обязательств    ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
+-----------------+--------+-------+-----+----+----+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+
¦ Нераспределенная¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
¦ часть бюджета   ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
¦ принимаемых     ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
¦ обязательств    ¦        ¦       ¦     ¦    ¦    ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦     ¦   ¦   ¦
L-----------------+--------+-------+-----+----+----+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+---+-----+---+----
     
     
                                                     Приложение N 3
                            к Положению о разработке перспективного
                          финансового плана Калининградской области
                           и проекта закона Калининградской области
                                        на очередной финансовый год
     
        График разработки перспективного финансового плана
     Калининградской области и проекта закона Калининградской
     области об областном бюджете на очередной финансовый год
     
----T------------------------------------------T---------T-------------T---------T------------¬
¦ N ¦           Материалы и документы          ¦ Ответст-¦    Срок     ¦   Куда  ¦    Срок    ¦
¦п/п¦                                          ¦ венный  ¦представления¦представ-¦рассмотрения¦
¦   ¦                                          ¦ исполни-¦             ¦  ляется ¦            ¦
¦   ¦                                          ¦ тель <*>¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 1 ¦                     2                    ¦      3  ¦      4      ¦    5    ¦     6      ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦                         Формирование перспективного финансового плана                       ¦
+---------------------------------------------------------------------------------------------+
¦                                           1-й этап                                          ¦
+---T------------------------------------------T---------T-------------T---------T------------+
¦ 1 ¦ Предложения по формированию основных     ¦ МФ КО   ¦ 20 февраля  ¦ МЭ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ направлений налоговой политики           ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 2 ¦ Проект основных направлений налоговой    ¦ МФ КО   ¦ 15 марта    ¦ БК      ¦ 25 марта   ¦
¦   ¦ политики                                 ¦         +-------------+---------+------------+
¦   ¦                                          ¦         ¦ 30 марта    ¦ П КО    ¦ 20 апреля  ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 3 ¦ Проекты законов Калининградской области  ¦ МФ КО   ¦ 10 мая      ¦ П КО    ¦ 25 мая     ¦
¦   ¦ о внесении изменений в законодательство  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области о налогах        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ и сборах                                 ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 4 ¦ Прогноз поступлений в областной бюджет,  ¦ МЭ КО   ¦ 10 марта    ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ администрируемых Агентством по имуществу ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области                  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 5 ¦ Предварительные значения показателей     ¦ МЭ КО   ¦ 25 февраля  ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ сценарных условий, а также основных      ¦         +-------------+---------+------------+
¦   ¦ показателей сводного финансового баланса ¦         ¦ 10 марта    ¦ БК      ¦ 20 марта   ¦
¦   ¦ Калининградской области                  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 6 ¦ Проект сценарных условий                 ¦ МЭ КО   ¦ 10 апреля   ¦ П КО    ¦ 25 апреля  ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 7 ¦ Разделы "Цели, задачи и показатели       ¦ СБП     ¦ 1 марта     ¦ МФ КО,  ¦     -      ¦
¦   ¦ деятельности" и "Расходные обязательства ¦         ¦             ¦ МЭ КО   ¦            ¦
¦   ¦ и формирование доходов" докладов         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ о результатах и основных направлениях    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ деятельности субъектов бюджетного        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ планирования                             ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+         +-------------+         +------------+
¦ 8 ¦ Первая часть докладов о результатах      ¦         ¦ 15 апреля   ¦         ¦     -      ¦
¦   ¦ и основных направлениях деятельности     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ субъектов бюджетного планирования        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 9 ¦ Предложения по основным параметрам       ¦ МЭ КО   ¦ 20 апреля   ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ прогноза социально-экономического        ¦         +-------------+---------+------------+
¦   ¦ развития Калининградской области         ¦         ¦ 20 мая      ¦ БК      ¦ 30 мая     ¦
¦   ¦ на среднесрочную перспективу             ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 10¦ Проект основных параметров прогноза      ¦ МЭ КО   ¦ 25 июня     ¦ П КО    ¦ 5 июля     ¦
¦   ¦ социально-экономического развития        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области на среднесрочную ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ перспективу                              ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦                                           2-й этап                                          ¦
+---T------------------------------------------T---------T-------------T---------T------------+
¦ 11¦ Проект основных направлений долговой     ¦ МФ КО   ¦ 15 марта    ¦ БК      ¦ 25 марта   ¦
¦   ¦ политики                                 ¦         +-------------+---------+------------+
¦   ¦                                          ¦         ¦ 30 марта    ¦ П КО    ¦ 20 апреля  ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 12¦ Основные показатели программ приватизации¦ МЭ КО   ¦ 10 марта    ¦ МФ КО   ¦     -      ¦
¦   ¦ государственного имущества               ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области на плановый      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ период                                   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 13¦ Отчетные данные об исполнении бюджета    ¦ Д ТФОМС ¦ 10 марта    ¦ МФ КО,  ¦     -      ¦
¦   ¦ территориального фонда обязательного     ¦         ¦             ¦ МЭ КО   ¦            ¦
¦   ¦ медицинского страхования и прогноз       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ основных параметров бюджета фонда на     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ плановый период                          ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 14¦ Предложения (с необходимыми расчетами)   ¦ МСПиТ КО¦ 10 марта    ¦ МФ КО,  ¦     -      ¦
¦   ¦ о соотношениях между среднегодовой       ¦         ¦             ¦ МЭ КО   ¦            ¦
¦   ¦ величиной минимального размера оплаты    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ труда и среднегодовым прожиточным        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ минимумом трудоспособного населения.     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Предложения по порядку увеличения оплаты ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ труда работников организаций бюджетной   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ сферы, финансируемых из областного       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджета, доплат к государственным пенсиям¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ из областного бюджета                    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 15¦ Предложения по порядку увеличения        ¦ АП КО   ¦ 10 марта    ¦ МФ КО,  ¦     -      ¦
¦   ¦ денежного содержания государственных     ¦         ¦             ¦ МЭ КО   ¦            ¦
¦   ¦ служащих Калининградской области         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 16¦ Данные мониторинга бюджетного сектора    ¦ СБП     ¦ 5 апреля    ¦ МФ КО   ¦     -      ¦
¦   ¦ (по формам, установленным Министерством  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ финансов Калининградской области)        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 17¦ Предложения по оптимизации действующих   ¦ МФ КО   ¦ 15 апреля   ¦ БК      ¦ 30 апреля  ¦
¦   ¦ обязательств и подготовке субъектами     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджетного планирования соответствующих  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ проектов нормативных правовых актов      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 18¦ Реестры расходных обязательств субъектов ¦ СБП     ¦ 15 марта    ¦ АГР     ¦      -     ¦
¦   ¦ бюджетного планирования                  +---------+-------------+---------+------------+
¦   ¦                                          ¦ АГР     ¦ 1 апреля    ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 19¦ Реестр расходных обязательств            ¦ МФ КО   ¦ 15 апреля   ¦ БК      ¦      -     ¦
¦   ¦ Калининградской области                  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 20¦ Проект основных показателей              ¦ МФ КО   ¦ 15 марта    ¦ БК      ¦ 25 марта   ¦
¦   ¦ перспективного финансового плана         ¦         +-------------+---------+------------+
¦   ¦                                          ¦         ¦ 30 марта    ¦ П КО    ¦ 15 апреля  ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦                                           3-й этап                                          ¦
+---T------------------------------------------T---------T-------------T---------T------------+
¦ 21¦ Предложения по определению приоритетных  ¦ МЭ КО   ¦ 30 марта    ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ направлений формирования расходов        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ инвестиционного характера                ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 22¦ Предельные объемы расходов               ¦ МФ КО   ¦ 20 апреля   ¦ МЭ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ инвестиционного характера                ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 23¦ Лимиты заявок на формирование бюджета    ¦ МФ КО   ¦ 20 апреля   ¦ СБП     ¦      -     ¦
¦   ¦ принимаемых обязательств                 ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 24¦ Заявки на формирование бюджета           ¦ СБП     ¦ 10 мая      ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ принимаемых обязательств                 ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 25¦ Заявки на формирование бюджета           ¦ МФ КО   ¦ 15 мая      ¦ МЭ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ принимаемых обязательств инвестиционного ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ характера                                ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 26¦ Свод заявок на формирование бюджета      ¦ МФ КО   ¦ 15 мая      ¦ БК      ¦      -     ¦
¦   ¦ принимаемых обязательств,                ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ предусматривающих конкурсный отбор       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 27¦ Результаты конкурсного отбора заявок     ¦ БК      ¦ 5 июня      ¦ СБП     ¦      -     ¦
¦   ¦ на формирование бюджета принимаемых      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ обязательств                             ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 28¦ Методические рекомендации по:            ¦ МФ КО   ¦ 20 апреля   ¦ СБП     ¦      -     ¦
¦   ¦ а) формированию бюджетов действующих     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ обязательств субъектов бюджетного        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ планирования                             ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   +------------------------------------------+---------+-------------+         ¦            ¦
¦   ¦ б) формированию расходов инвестиционного ¦ МЭ КО,  ¦ 20 апреля   ¦         ¦            ¦
¦   ¦ характера                                ¦ МФ КО   ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 29¦ Проекты нормативных правовых актов,      ¦ СБП     ¦ 15 мая      ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ регулирующих расходные обязательства     ¦         +-------------+---------+------------+
¦   ¦ Калининградской области                  ¦         ¦ 30 мая      ¦ П КО    ¦ 25 июня    ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 30¦ Предложения по распределению средств     ¦ МФ КО   ¦ 15 мая      ¦ БК      ¦ 5 июня     ¦
¦   ¦ бюджета принимаемых обязательств между   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ субъектами бюджетного планирования       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ в связи с принятыми (планируемыми)       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ решениями Правительства Калининградской  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ области (за исключением расходов         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ инвестиционного характера)               ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 31¦ Предложения по общему объему в плановом  ¦ МЭ КО   ¦ 25 мая      ¦ БК      ¦ 5 июня     ¦
¦   ¦ периоде расходов инвестиционного         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ характера, распределению указанных       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ расходов в очередном году по разделам    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ функциональной классификации расходов    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджетов РФ, а также проект перечня      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ утверждаемых ведомственных программ,     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ предлагаемых к финансированию (полностью ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ или частично) из бюджета принимаемых     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ обязательств                             ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 32¦ Проект перспективного финансового плана  ¦ МФ КО   ¦ 10 июня     ¦ БК      ¦ 15 июня    ¦
¦   ¦                                          ¦         +-------------+---------+------------+
¦   ¦                                          ¦         ¦ 20 июня     ¦ П КО    ¦ 5 июля     ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦                             Формирование проекта областного бюджета                         ¦
+---T------------------------------------------T---------T-------------T---------T------------+
¦ 1 ¦ Основные характеристики проекта          ¦ МФ КО   ¦ 10 июня     ¦ БК      ¦ 15 июня    ¦
¦   ¦ областного бюджета и распределение       ¦         +-------------+---------+------------+
¦   ¦ расходов областного бюджета на очередной ¦         ¦ 25 июня     ¦ П КО    ¦ 5 июля     ¦
¦   ¦ год по разделам функциональной           ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ классификации расходов бюджетов РФ       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 2 ¦ Прогнозные (расчетные) тарифы на тепловую¦ СГРЦиТ  ¦             ¦ МЖКХиС  ¦            ¦
¦   ¦ энергию, отпускаемую теплоснабжающими    ¦ КО      ¦             ¦ КО      ¦            ¦
¦   ¦ организациями Калининградской области,   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ на услуги водоснабжения и водоотведения  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ по организациям водопроводно-            ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ канализационного хозяйства               ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области, прогнозные      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ тарифы на электроэнергию и газ для       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ населения, прогнозные тарифы на вывоз    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ твердых бытовых отходов                  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 3 ¦ Региональные стандарты стоимости ЖКУ     ¦ МЖКХиС  ¦             ¦ МФ КО   ¦            ¦
¦   ¦                                          ¦ КО      ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 4 ¦ Предельные объемы финансирования         ¦ МФ КО   ¦ 10 июля     ¦ МЭ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ из областного бюджета расходов           ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ инвестиционного характера                ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 5 ¦ Распределение между субъектами бюджетного¦ МЭ КО   ¦ 15 июля     ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ планирования предельных объемов          ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ финансирования из областного бюджета     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ расходов инвестиционного характера       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ в очередном финансовом году              ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 6 ¦ Предельные объемы бюджетов субъектов     ¦ МФ КО   ¦ 20 июля     ¦ СБП     ¦      -     ¦
¦   ¦ бюджетного планирования (включая         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ распределенные Министерством экономики   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области предельные объемы¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ финансирования расходов инвестиционного  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ характера) и методические указания по их ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ распределению на очередной финансовый год¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ по статьям функциональной и экономической¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ классификаций расходов бюджетов РФ,      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджетными целевыми программами          ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 7 ¦ Прогнозируемые на очередной год объемы   ¦ МФ КО   ¦ 20 июля     ¦ АД ОБ   ¦      -     ¦
¦   ¦ поступлений в областной бюджет           ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ и консолидированный бюджет               ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области по видам доходов,¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ источникам финансирования дефицита       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ и администраторам доходов областного     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджета                                  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 8 ¦ Основные подходы к формированию          ¦ МФ КО   ¦ 20 июля     ¦ ОМС     ¦      -     ¦
¦   ¦ межбюджетных отношений Калининградской   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ области и муниципальных образований      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ на очередной год и на среднесрочную      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ перспективу                              ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 9 ¦ Статистические данные, необходимые для   ¦ РС КО,  ¦ 20 июля     ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ расчета межбюджетных трансфертов местным ¦ СБП,    ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджетам из областного бюджета           ¦ ОМС     ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 10¦ Распределение предельного объема бюджета ¦ СБП     ¦ 25 июля     ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ субъекта бюджетного планирования         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ на очередной год (за исключением расходов¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ инвестиционного характера) по статьям    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ функциональной и экономической           ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ классификаций расходов бюджетов РФ,      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджетным целевым программам, а также    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ расчеты (обоснования) и проект           ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ пояснительной записки к соответствующим  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ главам ведомственной классификации       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ и разделам (подразделам) функциональной  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ классификации расходов бюджетов РФ       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 11¦ Проекты докладов о результатах и основных¦ СБП     ¦ 25 июля     ¦ МФ КО,  ¦      -     ¦
¦   ¦ направлениях деятельности субъектов      ¦         ¦             ¦ МЭ КО   ¦            ¦
¦   ¦ бюджетного планирования                  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 12¦ Обоснование объемов финансирования       ¦ СБП     ¦ 25 июля     ¦ МЭ КО,  ¦      -     ¦
¦   ¦ в пределах бюджетов субъектов бюджетного ¦         ¦             ¦ МФ КО   ¦            ¦
¦   ¦ планирования закупок и поставок продукции¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ для государственных нужд на очередной год¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 13¦ Согласованное с Министерством экономики  ¦ СБП     ¦ 30 июля     ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ Калининградской области распределение    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ расходов инвестиционного характера       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ по статьям функциональной классификации  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ расходов бюджетов бюджетной системы РФ,  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджетным целевым программам             ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 14¦ Предложения по уточнению расходов        ¦ МЭ КО   ¦ 5 августа   ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ инвестиционного характера, в том числе   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ по их распределению между субъектами     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджетного планирования во 2-м - 5-м     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ годах планового периода (с выделением    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ бюджета действующих и бюджета принимаемых¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ обязательств)                            ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 15¦ Проект программы приватизации            ¦ МЭ КО   ¦ 10 августа  ¦ П КО    ¦ 25 августа ¦
¦   ¦ государственного имущества               ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области на очередной год ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 16¦ План развития муниципального сектора     ¦ МРТиВОМС¦ 10 августа  ¦ МЭ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ Калининградской области на очередной год ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 17¦ План развития государственного           ¦ МЭ КО   ¦ 20 августа  ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ и муниципального секторов Калининградской¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ области на очередной год                 ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 18¦ Сводный финансовый баланс Калининградской¦ МЭ КО   ¦ 20 августа  ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ области на очередной год                 ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 19¦ Предварительные итоги социально-         ¦ МЭ КО   ¦ 20 августа  ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ экономического развития Калининградской  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ области за январь - июнь текущего года   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ и оценка предполагаемых итогов за год    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 20¦ Уточненные основные параметры прогноза   ¦ МЭ КО   ¦ 20 августа  ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ социально-экономического развития        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области на среднесрочную ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ перспективу с учетом итогов социально-   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ экономического развития Калининградской  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ области за январь - июнь текущего года   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ и проект прогноза социально-             ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ экономического развития Калининградской  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ области на очередной год                 ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 21¦ Перечень и характеристики областных      ¦ МЭ КО   ¦ 15 августа  ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ целевых программ, проект областной       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ инвестиционной программы на очередной    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ год, а также предложения по распределению¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ расходов инвестиционного характера между ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ субъектами бюджетного планирования       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ (с выделением бюджета действующих        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ обязательств и бюджета принимаемых       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ обязательств) и по уточнению перечня     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ утверждаемых ведомственных целевых       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ программ, предлагаемых к финансированию  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ (полностью или частично) из бюджета      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ принимаемых обязательств в очередном году¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 22¦ Сводный перечень несогласованных вопросов¦ МФ КО   ¦ 20 августа  ¦ БК      ¦ 25 августа ¦
¦   ¦ по формированию бюджетных проектировок   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ на очередной год и плановый период       ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 23¦ Проект закона Калининградской области    ¦ Д ТФОМС ¦ 20 августа  ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ о бюджете территориального фонда         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ обязательного медицинского страхования   ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ Калининградской области на очередной год ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 24¦ Проект прогноза социально-экономического ¦ МЭ КО   ¦ 25 августа  ¦ П КО    ¦ 5 сентября ¦
¦   ¦ развития Калининградской области         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ на очередной год и основные параметры    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ прогноза социально-экономического        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ развития Калининградской области         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ на среднесрочную перспективу             ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 25¦ Проект областного бюджета с приложением  ¦ МФ КО   ¦ 1 сентября  ¦ П КО    ¦ 5 сентября ¦
¦   ¦ документов, подлежащих внесению          ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ одновременно с ним в Калининградскую     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ областную Думу, и предложения по         ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ уточнению перспективного финансового     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ плана                                    ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 26¦ Уточненные и доработанные доклады        ¦ СБП     ¦ 15 декабря  ¦ МФ КО,  ¦      -     ¦
¦   ¦ о результатах и основных направлениях    ¦         ¦             ¦ МЭ КО   ¦            ¦
¦   ¦ деятельности субъектов бюджетного        ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ планирования                             ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
+---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+------------+
¦ 27¦ Уточненный прогноз социально-            ¦ МЭ КО   ¦ 15 декабря  ¦ МФ КО   ¦      -     ¦
¦   ¦ экономического развития Калининградской  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ области на очередной год и основные      ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ параметры прогноза социально-            ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ экономического развития Калининградской  ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
¦   ¦ области на среднесрочную перспективу     ¦         ¦             ¦         ¦            ¦
L---+------------------------------------------+---------+-------------+---------+-------------
     --------------------------------
     <*> МФ КО - Министерство финансов Калининградской области;
     МЭ КО - Министерство экономики Калининградской области;
     БК -  Бюджетная  комиссия  при  Правительстве  Калининградской
области;
     П КО - Правительство Калининградской области;
     СБП - субъекты бюджетного планирования;
     Д ТФОМС  -   дирекция  территориального  фонда   обязательного
медицинского страхования Калининградской области;
     МСПиТ КО   -   Министерство  социальной   политики   и   труда
Калининградской области;
     СГРЦиТ - служба государственного  регулирования цен и  тарифов
Калининградской области;
     АГР -  Агентство   главного   распорядителя  средств   бюджета
Калининградской области;
     МЖКХиС КО - Министерство  ЖКХ и строительства  Калининградской
области;
     РС КО - Росстат по Калининградской области;
     ОМС - органы местного самоуправления;
     МРТиВОМС -    Министерство    по   развитию    территорий    и
взаимодействию с  органами местного самоуправления  Калининградской
области.