|
Расширенный поиск
Постановление Администрации Кольского района от 14.10.2013 № 1432
Документ имеет не последнюю редакцию.
Мурманская область Администрация Кольского района П О С Т А Н О В Л Е Н И Е от 14.10.2013 г.Кола N 1432 Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами" на 2014-2016 годы В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением администрации Кольского района от 24.09.2013 N 1349 "Об утверждении Порядка формирования и реализации муниципальных программ", администрация п о с т а н о в л я е т: 1. Утвердить прилагаемую муниципальную программу "Управление муниципальными финансами" на 2014-2016 годы. 2. Считать утратившими силу с 01.01.2014 года постановления администрации Кольского района: - от 18.07.2012 N 964 "Об утверждении долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район" на 2012-2015 годы; - от 22.08.2012 N 1084 "О внесении изменений в постановление администрации Кольского района от 18.07.2012 N 964"; - от 10.09.2012 N 1141 "О внесении изменений в постановление администрации Кольского района от 18.07.2012 N 964"; - от 31.10.2012 N 1392 "О внесении изменений в постановление администрации Кольского района от 18.07.2012 N 964"; - от 12.02.2013 N 132 "О внесении изменений в долгосрочную целевую программу "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район" на 2012-2015 годы"; - от 12.03.2013 N 287 "О внесении изменений в постановление администрации Кольского района от 18.07.2012 N 964 (в редакции от 22.08.2012 N 1084, от 10.09.2012 N 1141, от 31.10.2012 N 1392, от 12.02.2013 N 132)"; - от 16.04.2013 N 542 "О внесении изменений в долгосрочную целевую программу "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район" на 2012-2015 годы"; - от 14.08.2013 N 1140 "О внесении изменений в долгосрочную целевую программу "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район" на 2012-2015 годы"; - от 12.10.2012 N 1285 "Об утверждении ведомственной целевой программы "Обеспечение качественного и сбалансированного управления бюджетными средствами бюджета Кольского района" на 2013-2015 годы; - от 12.11.2012 N 1438 "О внесении изменений и дополнений в ведомственную целевую программу "Об утверждении ведомственной целевой программы "Обеспечение качественного и сбалансированного управления бюджетными средствами бюджета Кольского района" на 2013-2015 годы"; - от 12.02.2013 N 135 "О внесении изменений и дополнений в ведомственную целевую программу "Об утверждении ведомственной целевой программы "Обеспечение качественного и сбалансированного управления бюджетными средствами бюджета Кольского района" на 2013-2015 годы"; - от 15.04.2013 N 539 "О внесении изменений и дополнений в ведомственную целевую программу "Об утверждении ведомственной целевой программы "Обеспечение качественного и сбалансированного управления бюджетными средствами бюджета Кольского района" на 2013-2015 годы"; - от 06.08.2013 N 1094 "О внесении изменений и дополнений в ведомственную целевую программу "Об утверждении ведомственной целевой программы "Обеспечение качественного и сбалансированного управления бюджетными средствами бюджета Кольского района" на 2013-2015 годы"; 3. Настоящее постановление разместить на официальном сайте органов местного самоуправления муниципального образования Кольский район в сети "Интернет". 4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника финансового отдела администрации Кольского района Королькову М. П. Глава администрации М.В. Чекрыгин Приложение к постановлению администрации Кольского района от 14.10.2013 N 1432 Паспорт муниципальной программы "Управление муниципальными финансами" на 2014-2016 годы (далее - Муниципальная программа) ----------------------------------------------------------------------------------------- | Цели Муниципальной | 1. Эффективное управление муниципальными финансами и | | программы | поддержание сбалансированности и устойчивости бюджета | | | Кольского района | | | 2. Обеспечение равных условий для устойчивого исполнения | | | расходных обязательств местных бюджетов и повышения каче- | | | ства управления муниципальными финансами | | | 3. Повышение эффективности бюджетных расходов | |-------------------------+-------------------------------------------------------------| | Задачи Муниципальной | 1. Обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения | | программы | расходных обязательств муниципального образования Коль- | | | ский район | | | 2. Повышение качества бюджетного процесса в муниципальном | | | образовании Кольский район | | | 3. Совершенствование системы распределения и перераспреде- | | | ления финансовых ресурсов между уровнями бюджетной сис- | | | темы | | | 4. Повышение качества управления муниципальными финанса- | | | ми | | | 5. Обеспечение сбалансированности бюджета Кольского района | | | 6. Внедрение программно-целевых принципов организации дея- | | | тельности органов местного самоуправления Кольского района | | | 7. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения | | | муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора). | | | 8. Повышение эффективности распределения бюджетных | | | средств | | | 9. Создание условий для повышения эффективности деятельно- | | | сти органов местного самоуправления Кольского района по вы- | | | полнению муниципальных функций | | | 10. Развитие и совершенствование системы муниципального | | | финансового контроля | |-------------------------+-------------------------------------------------------------| | Важнейшие целевые | 1. Отношение дефицита бюджета Кольского района к общему | | показатели (индикаторы) | годовому объему доходов бюджета Кольского района без учета | | реализации Муници- | объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом | | пальной программы | году, % | | | 2. Степень качества организации и осуществления бюджетного | | | процесса присвоенная муниципальному образованию Кольский | | | район Министерством финансов Мурманской области | | | 3. Охват бюджетных ассигнований бюджета Кольского района | | | показателями, характеризующими цели и результаты их ис- | | | пользования, % | | | 4. Количество муниципальных образований, в бюджетах кото- | | | рых доля межбюджетных трансфертов из других бюджетов | | | бюджетной системы Российской Федерации превышает 70 | | | процентов объема собственных доходов местных бюджетов, | | | единиц | | | 5. Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах | | | бюджета Кольского района (за исключением расходов, осуще- | | | ствляемых за счет субвенций), % | | | 6. Доля расходов бюджетов муниципальных образований Коль- | | | ского района, формируемых в рамках муниципальных про- | | | грамм, % | |-------------------------+-------------------------------------------------------------| | Перечень подпрограмм | 1. Управление муниципальными финансами | | | 2. Создание условий для сбалансированного и устойчивого ис- | | | полнения местных бюджетов, содействие повышению качества | | | управления муниципальными финансами | | | 3. Повышение эффективности бюджетных расходов | |-------------------------+-------------------------------------------------------------| | Заказчики Муниципаль- | Администрация Кольского района (Финансовый отдел админи- | | ной программы | страции Кольского района, далее - Финансовый отдел) | |-------------------------+-------------------------------------------------------------| | Заказчик-координатор | Администрация Кольского района (Финансовый отдел админи- | | Муниципальной про- | страции Кольского района, далее - Финансовый отдел) | | граммы | | |-------------------------+-------------------------------------------------------------| | Сроки и этапы реализа- | 01.01.2014-31.12.2016 | | ции Муниципальной про- | | | граммы | | |-------------------------+-------------------------------------------------------------| | Финансовое обеспечение | Всего по Муниципальной программе - 569 241,4 тыс. рублей, | | Муниципальной про- | в том числе: | | граммы | Бюджет Кольского района - 34 613,5 тыс. рублей, из них: | | | 2014 год: 11 637,9 тыс. рублей; | | | 2015 год: 11 313,7 тыс. рублей; | | | 2016 год: 11 661,9 тыс. рублей; | | | Областной бюджет - 534 627,9 тыс. рублей; | | | 2014 год: 170 886,1 тыс. рублей; | | | 2015 год: 229 230,3 тыс. рублей; | | | 2016 год: 134 511,5 тыс. рублей | |-------------------------+-------------------------------------------------------------| | Ожидаемые конечные | 1. Создание стабильных финансовых условий для устойчивого | | результаты реализации | экономического роста, повышения уровня и качества жизни на- | | Муниципальной про- | селения Кольского района | | граммы | 2. Сохранение Кольским районом степени качества организа- | | | ции и осуществления бюджетного процесса, присвоенной му- | | | ниципальному образованию Кольский район, Министерством | | | финансов Мурманской области по результатам оценки качества | | | организации и осуществления бюджетного процесса, не ниже | | | достигнутого уровня | | | 3. Перевод большей части расходов консолидированного бюд- | | | жета на принципы программно-целевого планирования, кон- | | | троля и последующей оценки эффективности их использования. | | | 4. Снижение зависимости местных бюджетов от межбюджет- | | | ных трансфертов | | | 5. Рост качества управления муниципальными финансами | ----------------------------------------------------------------------------------------- Паспорт подпрограммы "Управление муниципальными финансами" (далее - Подпрограмма 1) ---------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование муници- | "Управление муниципальными финансами" на 2014-2016 годы | | пальной программы, в | | | которую входит Подпро- | | | грамма 1 | | |------------------------+-------------------------------------------------------------| | Цели Подпрограммы 1 | 1. Обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения | | | расходных обязательств муниципального образования Коль- | | | ский район | | | 2. Повышение качества бюджетного процесса в муниципальном | | | образовании Кольский район | |------------------------+-------------------------------------------------------------| | Задачи Подпрограммы 1 | 1. Совершенствование бюджетного процесса в муниципальном | | | образовании Кольский район и нормативного правового регу- | | | лирования в бюджетно-финансовой сфере | | | 2. Эффективное управление муниципальным долгом | | | 3. Развитие информационной системы управления муниципаль- | | | ными финансами, повышение прозрачности бюджетов и от- | | | крытости бюджетного процесса | | | 4. Развитие системы муниципального и финансового контроля в | | | бюджетно-финансовой сфере | |------------------------+-------------------------------------------------------------| | Важнейшие целевые по- | 1. Отношение объема муниципального долга муниципального | | казатели (индикаторы) | образования Кольский район по состоянию на 1 января года, | | реализации Подпрограм- | следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов | | мы 1 | бюджета Кольского района в финансовом году (без учета объе- | | | мов безвозмездных поступлений), % | | | 2. Отношение объема бюджетных ассигнований, предусмот- | | | ренных в консолидированном бюджете Кольского района на | | | поэтапное повышение оплаты труда отдельных категорий ра- | | | ботников бюджетной сферы, к объему бюджетных ассигнова- | | | ний, необходимых на указанные цели, % | | | 3. Доля главных администраторов средств бюджета Кольского | | | района, имеющих итоговую оценку качества финансового ме- | | | неджмента более 70 баллов, % | | | 4. Отношение объема просроченной кредиторской задолженно- | | | сти бюджета Кольского района и муниципальных учреждений к | | | объему расходов бюджета Кольского района, % | |------------------------+-------------------------------------------------------------| | Заказчики Подпрограм- | Администрация Кольского района (Финансовый отдел) | | мы 1 | | |------------------------+-------------------------------------------------------------| | Сроки и этапы реализа- | 01.01.2014-31.12.2016 | | ции Подпрограммы 1 | | |------------------------+-------------------------------------------------------------| | Финансовое обеспечение | Всего по Подпрограмме 1 - 3200,0тыс. рублей, | | Подпрограммы 1 | в том числе: | | | Бюджет Кольского района - 3200,0 тыс. рублей, из них: | | | 2014 год: 600,0 тыс. рублей; | | | 2015 год: 1100,0 тыс. рублей; | | | 2016 год: 1500,0 тыс. рублей | |------------------------+-------------------------------------------------------------| | Ожидаемые конечные | 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчи- | | результаты реализации | вости бюджетной системы Кольского района за счет интегра- | | Подпрограммы 1 | ции стратегического и бюджетного планирования, создания ин- | | | струментов долгосрочного финансового планирования | | | 2. Повышение уровня бюджетной дисциплины и качества | | | управления средствами бюджета Кольского района главными | | | администраторами средств бюджета Кольского района | | | 3. Качественная организация планирования и исполнения бюд- | | | жета Кольского района, ведения бюджетного учета и формиро- | | | вания бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчет- | | | ности учреждений | | | 4. Сохранение экономически-обоснованных объема и структу- | | | ры муниципального долга муниципального образования Коль- | | | ский район | | | 5. Обеспечение открытости и доступности для граждан и орга- | | | низаций информации о прошлой, текущей и планируемой дея- | | | тельности публично-правовых образований по подготовке и ис- | | | полнению бюджета Кольского района | ---------------------------------------------------------------------------------------- 1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена Подпрограмма 1 Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кольского района является важнейшей предпосылкой для сохранения стабильности, которая, в свою очередь, создает базовые условия для экономического роста муниципального образования Кольский район. Основные параметры бюджета Кольского района за период 2008-2012 годов представлены в таблице 1: Таблица 1 (тыс. рублей) ---------------------------------------------------------------------------------- | N | Параметр | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | | п/п | | | | | | | |-----+--------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------| | 1 | Доходы | 1342655,1 | 1298010,6 | 1339200,7 | 1877888,4 | 1615751,7 | |-----+--------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------| | 2 | Расходы | 1377627,9 | 1243914,5 | 1370731,8 | 1853860,1 | 1620635,5 | |-----+--------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------| | 3 | Дефицит(-)/ | -34972,8 | - 54096,1 | - 31531,1 | 24028,2 | - 4883,8 | | | профицит (+) | | | | | | ---------------------------------------------------------------------------------- Мероприятия Подпрограммы 1 направлены, прежде всего, на обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район и повышение качества бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район. Динамика показателей муниципальной программы за 2011-2013 годы представлена в таблице 2: Таблица 2 ------------------------------------------------------------------------------------ | Показатель, ед. изм. | 2011 год | 2012 год | 2013 год | | |----------+----------+----------| | | факт | факт | прогноз | |-------------------------------------------------+----------+----------+----------| | Отношение объема муниципального долга муни- | 2,5 | 0,4 | 0,3 | | ципального образования Кольский район по со- | | | | | стоянию на 1 января года, следующего за отчет- | | | | | ным, к общему годовому объему доходов бюдже- | | | | | та Кольского района в финансовом году (без уче- | | | | | та объемов безвозмездных поступлений), % | | | | |-------------------------------------------------+----------+----------+----------| | Отношение объема бюджетных ассигнований, | x | х | 100,0 | | предусмотренных в консолидированном бюджете | | | | | Кольского района на поэтапное повышение опла- | | | | | ты труда отдельных категорий работников бюд- | | | | | жетной сферы, к объему бюджетных ассигнова- | | | | | ний, необходимых на указанные цели, % | | | | |-------------------------------------------------+----------+----------+----------| | Доля главных администраторов средств бюджета | | 16,7 | 50,0 | | Кольского района, имеющих итоговую оценку | | | | | качества финансового менеджмента более 70 бал- | | | | | лов, % | | | | |-------------------------------------------------+----------+----------+----------| | Отношение объема просроченной кредиторской | 0 | 0 | 0 | | задолженности бюджета Кольского района и му- | | | | | ниципальных учреждений муниципального обра- | | | | | зования Кольский район к объему расходов | | | | | бюджета Кольского района, % | | | | ------------------------------------------------------------------------------------ Решение основных проблем в сфере реализации Подпрограммы 1 связано с нормативным регулированием бюджетного процесса, реализацией принципов эффективного и ответственного управления общественными финансами, что предполагает: - четкое и однозначное определение ответственности и полномочий участников бюджетного процесса, в том числе администрации Кольского района, осуществляющей организацию составления и исполнения бюджета; - обеспечение самостоятельности, мотивации и ответственности администрации Кольского района, ее структурных подразделений и муниципальных учреждений при планировании и достижении результатов использования бюджетных ассигнований в рамках установленных бюджетных ограничений; - соблюдение формализованных требований к ведению бюджетного учета, составлению и представлению бюджетной отчетности; - наличие и применение методов оценки результатов использования бюджетных средств ведомствами и учреждениями в отчетном и плановом периоде; - регулярное проведение анализа и оценки качества управления общественными финансами и финансового менеджмента с поддержкой мер по его повышению; - усиление контроля за разработкой и выполнением муниципальных программ Кольского района; - размещение администрацией Кольского района информации о разработке проектов нормативных правовых актов, ходе и результатах их общественного обсуждения на едином ресурсе в сети Интернет; - соблюдение установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничений дефицита бюджета Кольского района, предельного объема муниципального долга муниципального образования Кольский район и расходам на его обслуживание. 2. Основные цели и задачи Подпрограммы 1 Целями Подпрограммы 1 являются: 1. Обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район. 2. Повышение качества бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район. Для достижения целей Подпрограммы 1 должно быть обеспечено решение следующих задач: 1. Совершенствование бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район и нормативного правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере. 2. Эффективное управление муниципальным долгом. 3. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса. 4. Развитие системы муниципального и финансового контроля в бюджетно-финансовой сфере. Основными ожидаемыми результатами реализации Подпрограммы 1 являются: 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кольского района за счет интеграции стратегического и бюджетного планирования, создания инструментов долгосрочного финансового планирования. 2. Повышение уровня бюджетной дисциплины и качества управления средствами бюджета Кольского района главными администраторами средств бюджета Кольского района. 3. Качественная организация планирования и исполнения бюджета Кольского района, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности учреждений 4. Сохранение экономически-обоснованных объема и структуры муниципального долга муниципального образования Кольский район. 5. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой деятельности публично-правовых образований по подготовке и исполнению бюджета Кольского района. В рамках реализации мероприятий Подпрограммы 1 к 2016 году муниципальное образование Кольский район должно достичь следующих значений показателей: Отношение объема муниципального долга муниципального образования Кольский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Кольского района в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений) не более 20%; Отношение объема бюджетных ассигнований, предусмотренных в консолидированном бюджете Кольского района на поэтапное повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, к объему бюджетных ассигнований, необходимых на указанные цели, - 100%; Доля главных администраторов средств бюджета Кольского района, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 70 баллов - 60%; Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Кольского района и муниципальных учреждений муниципального образования Кольский район к объему расходов бюджета Кольского района - 0,0%. Долгосрочное планирование станет реальным шагом на пути к повышению эффективности расходов бюджета, выступая в то же время сдерживающим фактором для необоснованного роста расходов. Срок реализации Подпрограммы 1 соответствует сроку реализации Муниципальной программы. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N п/п | Цель, задачи и показатели | Единица | Значение показателя (индикатора) | | | (индикаторы) | измерения |------------------------------------------------| | | | | Отчетный | Текущий | Годы реализации Программы | | | | | год | год |---------------------------| | | | | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |-------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | Цель: Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы при безусловном исполнении всех | | | обязательств Кольского района и реализации задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 | | | года N 596-602 и N 606, от 1 июня 2012 года N 761, от 28 декабря 2012 года N 1688 | |-------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1. | Задача 1: Совершенствование бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район и нормативного правово- | | | го регулирования в бюджетно-финансовой сфере | |-------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.1. | Полнота исполнения расходных обязательств муни- | % | 95,5 | ? 95 | ? 95 | ? 95 | ? 95 | | | ципального образования Кольский район | | | | | | | |-------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2. | Задача 2: Эффективное управление муниципальным долгом | |-------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.1. | Отношение объема муниципального долга муниципаль- | % | 0,4 | 0,3 | 10 | 15 | 20 | | | ного образования Кольский район по состоянию на 1 ян- | | | | | | | | | варя года, следующего за отчетным, к общему годовому | | | | | | | | | объему доходов бюджета Кольского района в финансо- | | | | | | | | | вом году (без учета объемов безвозмездных поступле- | | | | | | | | | ний) не более 30%; | | | | | | | |-------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 3. | Задача 3: Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджетов | | | и открытости бюджетного процесса | |-------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 3.1. | Размещение администрацией Кольского района инфор- | да-1, нет - 0 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | | | мации о разработке проектов нормативных правовых ак- | | | | | | | | | тов, ходе и результатах их общественного обсуждения на | | | | | | | | | едином ресурсе в сети Интернет | | | | | | | |-------+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 4. | Задача 4: Развитие системы муниципального и финансового контроля в бюджетно-финансовой сфере | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Перечень мероприятий Подпрограммы 1 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | N | Цель, задачи, | Заказчик | Испол- | Срок | Источни- | Объем финансирования | | п/п | программные мероприятия | (ГРБС) | нитель | испол- | ки финан- | (тыс. рублей) | | | | | | нения | сирования |---------------------------------------| | | | | | | | всего | 2014 год | 2015год | 2016год | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Цель. 1. Обеспечение условий участникам бюджетного процесса Кольского района для выполнения приоритетов социально- | | экономического развития Кольского района | | 2. Обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств местных бюджетов и повышения качества управ- | | ления муниципальными финансами | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1. | Задача 1: Совершенствование бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район и нормативного правового | | | регулирования в бюджетно-финансовой сфере | |------+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.1. | Мероприятие: | Администра- | Финан- | 2014- | | | | | | | | Нормативно-методическое обеспече- | ция Коль- | совый | 2016 го- | | | | | | | | ние и организация бюджетного про- | ского района | отдел | ды | | | | | | | | цесса в муниципальном образовании | | | | | | | | | | | Кольский район | | | | | | | | | |------+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2. | Задача 2: Эффективное управление муниципальным долгом | |------+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.1. | Мероприятие: Управление муници- | Админист- | Финан- | 2014- | бюджет | | | | | | | пальным долгом муниципального об- | рация Коль- | совый | 2016 го- | Кольского | 3200,0 | 600,0 | 1100,0 | 1500,0 | | | разования Кольский район | ского рай- | отдел | ды | района | | | | | | | | она | | | | | | | | |------+------------------------------------+--------------+--------+----------+-----------+--------+----------+---------+---------| | | Итого по задаче 2: | | | | бюджет | | | | | | | | | | | Кольского | 3200,0 | 600,0 | 1100,0 | 1500,0 | | | | | | | района | | | | | |------+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 3. | Задача 3: Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджетов и | | | открытости бюджетного процесса | |------+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 3.1. | Мероприятие: | Админист- | Финан- | 2014- | | | | | | | | Сопровождение и развитие информа- | рация Коль- | совый | 2016 го- | | | | | | | | ционно-технологической инфраструк- | ского района | отдел | ды | | | | | | | | туры в сфере управления обществен- | | | | | | | | | | | ными финансами | | | | | | | | | |------+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 4. | Задача 4: Развитие системы муниципального и финансового контроля в бюджетно-финансовой сфере | |------+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 4.1. | Мероприятие: | Админист- | Финан- | 2014- | | | | | | | | Организация и осуществление кон- | рация Коль- | совый | 2016 го- | | | | | | | | троля в финансово-бюджетной сфере | ского района | отдел | ды | | | | | | |------+------------------------------------+--------------+--------+----------+-----------+--------+----------+---------+---------| | | | | | | бюджет | | | | | | | Всего по Подпрограмме 1: | | | | Кольского | 3200,0 | 600,0 | 1100,0 | 1500,0 | | | | | | | района | | | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 4. Ресурсное обеспечение Подпрограммы 1 ------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование | Всего, тыс. | В том числе по годам реализации, | | | рублей | тыс. рублей | | | |----------------------------------| | | | 2014 год | 2015 год | 2016 год | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | Всего по Подпрограмме 1: | 3200 | 600 | 1100 | 1500 | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | в том числе за счет: | | | | | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | средств бюджета Кольского района | 3200 | 600 | 1100 | 1500 | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | В том числе по Заказчикам | | | | | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | Заказчик | 3200 | 600 | 1100 | 1500 | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | в том числе за счет: | | | | | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | средств бюджета Кольского района | 3200 | 600 | 1100 | 1500 | ------------------------------------------------------------------------------------- Паспорт подпрограммы "Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами" (далее - Подпрограмма 2) ----------------------------------------------------------------------------------- | Наименование Муници- | "Управление муниципальными финансами" на 2014-2016 | | пальной программы, в | годы | | которую входит Подпро- | | | грамма 2 | | |------------------------+--------------------------------------------------------| | Цели Подпрограммы 2 | 1. Совершенствование системы распределения и перерас- | | | пределения финансовых ресурсов между уровнями бюджет- | | | ной системы | | | 2. Повышение качества управления муниципальными фи- | | | нансами | |------------------------+--------------------------------------------------------| | Задачи Подпрограммы 2 | 1. Совершенствование механизмов предоставления меж- | | | бюджетных трансфертов | | | 2. Обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов | |------------------------+--------------------------------------------------------| | Важнейшие целевые по- | 1. Количество муниципальных образований, в которых вы- | | казатели (индикаторы) | явлены нарушения бюджетного законодательства | | реализации Подпрограм- | 2. Доля просроченной кредиторской задолженности в рас- | | мы 2 | ходах местных бюджетов (за исключением расходов, осу- | | | ществляемых за счет субвенций) | |------------------------+--------------------------------------------------------| | Заказчики Подпрограм- | Администрация Кольского района (Финансовый отдел) | | мы 2 | | |------------------------+--------------------------------------------------------| | Сроки и этапы реализа- | 01.01.2014-31.12.2016 | | ции Подпрограммы 2 | | |------------------------+--------------------------------------------------------| | Финансовое обеспечение | Всего по Подпрограмме - 559726,4тыс. рублей, | | Подпрограммы 2 | в том числе: | | | Бюджет Кольского района - 25098,5 тыс. рублей, из них: | | | 2014 год: 8432,9 тыс. рублей; | | | 2015 год: 8358,7 тыс. рублей; | | | 2016 год: 8306,9 тыс. рублей; | | | Областной бюджет - 534627,9 тыс. рублей; | | | 2014 год: 170886,1 тыс. рублей; | | | 2015 год: 229230,3 тыс. рублей; | | | 2016 год: 134511,5 тыс. рублей | |------------------------+--------------------------------------------------------| | Ожидаемые конечные | 1) Снижение рисков несбалансированности местных бюд- | | результаты реализации | жетов | | Подпрограммы 2 | 2) Повышение эффективности предоставления межбюд- | | | жетных трансфертов | | | 3) Создание условий для устойчивого исполнения местных | | | бюджетов | | | 4) Снижение уровня просроченной кредиторской задолжен- | | | ности муниципальных образований | | | 5) Создание условий для повышения качества управления | | | муниципальными финансами | ----------------------------------------------------------------------------------- 1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена Подпрограмма 2 Местное самоуправление в Российской Федерации составляет одну из основ конституционного строя. Эффективное местное самоуправление является одним из условий социально-экономического развития муниципального образования, повышения качества жизни населения. Неравномерность распределения налогооблагаемой базы по муниципальным образованиям Мурманской области, связанная с различиями муниципальных образований в уровне социально-экономического развития, территориальном расположении, демографическом положении и рядом других объективных факторов, осложняет, а порой и делает невозможным самостоятельное решение органами местного самоуправления вопросов местного значения. Финансовые возможности муниципальных образований по выполнению расходных полномочий значительно дифференцированы в результате сложившейся структуры экономики муниципальных образований, степени развития их экономического потенциала, размера территории и количества проживающего населения, обеспеченности инфраструктурой и т.д. Задачу по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований с целью выполнения их обязательств по обеспечению предоставления на территории муниципальных услуг, относящихся к полномочиям муниципальных образований, выполняют дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности. Мероприятия Подпрограммы 2 направлены, прежде всего, на формирование стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципальных образований городских и сельских поселений Кольского района на базе современных принципов эффективного управления муниципальными финансами, что, в свою очередь, будет способствовать социально-экономическому развитию муниципальных образований. Достижение результатов Подпрограммы 2 будет зависеть, в том числе от участия муниципальных образований в ее реализации. Ключевыми показателями Подпрограммы 2 являются: - сокращение дифференциации муниципальных образований по уровню бюджетной обеспеченности; - отсутствие муниципальных образований, в которых выявлены нарушения бюджетного законодательства; - снижение доли просроченной кредиторской задолженности в расходах местных бюджетов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций). 2. Основные цели и задачи Подпрограммы 2 Целями Подпрограммы 2 являются: 1. Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы. 2. Повышение качества управления муниципальными финансами. Основными ожидаемыми результатами подпрограммы 2 являются: 1. Снижение рисков несбалансированности местных бюджетов. 2. Повышение эффективности предоставления межбюджетных трансфертов. 3. Создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов 4. Снижение уровня просроченной кредиторской задолженности муниципальных образований. 5. Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами. Для достижения указанных целей Подпрограммы 2 следует обеспечить решение следующих задач: 1. Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов. 2. Обеспечение устойчивости исполнения местных бюджетов. Срок реализации подпрограммы соответствует сроку реализации Муниципальной программы. Основные цели и задачи Подпрограммы 2 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N п/п | Цель, задачи и показатели | Единица | Значение показателя (индикатора) | | | (индикаторы) | измерения |------------------------------------------------| | | | | Отчетный | Текущий | Годы реализации Программы | | | | | год | год |---------------------------| | | | | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |-------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | Цель: Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной | | | системы | |-------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1. | Задача 1: Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов | |-------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.1. | Количество муниципальных образований, в которых вы- | % | 9,1 | 0 | 0 | 0 | 0 | | | явлены нарушения бюджетного законодательства | | | | | | | | 1.2. | Доля просроченной кредиторской задолженности в рас- | % | 72,6 | 65 | 60 | 55 | 50 | | | ходах местных бюджетов (за исключением расходов, | | | | | | | | | осуществляемых за счет субвенций | | | | | | | ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3. Перечень мероприятий Подпрограммы 2 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Цель, задачи, программные | Заказчик | Исполнитель | Срок ис- | Источники | Объем финансирования | | п/п | мероприятия | (ГРБС) | | полнения | финансиро- | (тыс. рублей) | | | | | | | вания |----------------------------------------| | | | | | | | Всего | 2014 год | 2015 год | 2016 год | |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Цель: Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы | |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Задача 1. Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов | |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | Мероприятие: | | | | | | | | | | 1.1. | 1. Анализ действующих механизмов | | | | | | | | | | | предоставления межбюджетных | | | | | | | | | | | трансфертов | | | | | | | | | | | 2. Совершенствование нормативно- | | | | | | | | | | | правового обеспечения предоставле- | | | | | | | | | | | ния межбюджетных трансфертов из | | | | | | | | | | | областного бюджета | | | | | | | | | |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Задача 2. Обеспечение устойчивости исполнения местных бюджетов | |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.1. | Мероприятие: | | | | Всего: | 406980,3 | 135445,9 | 135652,5 | 135881,9 | | | Выравнивание бюджетной обеспе- | | | | в том числе: | | | | | | | ченности муниципальных образова- |----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | | ний | | | | Бюджет | 25098,5 | 8432,9 | 8358,7 | 8306,9 | | | | | | | Кольского | | | | | | | | | | | района | | | | | | | |----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | | | | | | Областной | 381881,8 | 127013,0 | 127293,8 | 127575,0 | | | | | | | бюджет | | | | | |------+-------------------------------------+----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | 2.2 | Осуществление первичного воин- | | | | Областной | 8667,4 | 2884,2 | 2891,6 | 2891,6 | | | ского учета на территориях, где от- | | | | бюджет | | | | | | | сутствуют военные комиссариаты | | | | | | | | | |------+-------------------------------------+----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | 2.3 | Мероприятия по формированию | | | | Областной | 376,2 | 125,4 | 125,4 | 125,4 | | | электронного правительства | | | | бюджет | | | | | |------+-------------------------------------+----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | 2.4 | Мероприятия по энергосбережению | | | | Областной | 131311,0 | 36311,0 | 95000,0 | | | | и повышению энергетической эф- | | | | бюджет | | | | | | | фективности в Мурманской области | | | | | | | | | |------+-------------------------------------+----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | 2.5 | Субсидии из областного бюджета | | | | Областной | 778,5 | 778,5 | | | | | бюджетам муниципальных образо- | | | | бюджет | | | | | | | ваний на реализацию мероприятий | | | | | | | | | | | на осуществление капитального ре- | | | | | | | | | | | монта гидротехнических сооруже- | | | | | | | | | | | ний, находящихся в муниципальной | | | | | | | | | | | собственности (в т. ч. остатки про- | | | | | | | | | | | шлых лет) | | | | | | | | | |------+-------------------------------------+----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | 2.6 | Комплектование книжных фондов | | | | Областной | 272,7 | 90,9 | 90,9 | 90,9 | | | библиотек муниципальных образо- | | | | бюджет | | | | | | | ваний и государственных библиотек | | | | | | | | | | | городов Москвы и Санкт-Петербурга | | | | | | | | | |------+-------------------------------------+----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | 2.7 | Реализация мер социальной под- | | | | Областной | 11208,3 | 3639,1 | 3784,6 | 3784,6 | | | держки отдельных категорий граж- | | | | бюджет | | | | | | | дан, работающих в муниципальных | | | | | | | | | | | учреждениях образования и культу- | | | | | | | | | | | ры, расположенных в сельских насе- | | | | | | | | | | | ленных пунктах или поселках город- | | | | | | | | | | | ского типа Мурманской области | | | | | | | | | |------+-------------------------------------+----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | 2.8 | Субвенция местным бюджетам на | | | | Областной | 132,0 | 44,0 | 44,0 | 44,0 | | | осуществление органами местного | | | | бюджет | | | | | | | самоуправления отдельных государ- | | | | | | | | | | | ственных полномочий Мурманской | | | | | | | | | | | области по определению перечня | | | | | | | | | | | должностных лиц, уполномоченных | | | | | | | | | | | составлять протоколы об админист- | | | | | | | | | | | ративных правонарушениях, преду- | | | | | | | | | | | смотренных Законом Мурманской | | | | | | | | | | | области "Об административных пра- | | | | | | | | | | | вонарушениях" | | | | | | | | | |------+-------------------------------------+----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | | Итого по задаче 2: | | | | Всего: | 559726,4 | 179319,0 | 237589,0 | 142818,4 | | | | | | | в том числе: | | | | | | | | | | |--------------+----------+------------+----------+----------| | | | | | | Бюджет | 25098,5 | 8432,9 | 8358,7 | 8306,9 | | | | | | | Кольского | | | | | | | | | | | района | | | | | | | | | | |--------------+----------+------------+----------+----------| | | | | | | Областной | 534627,9 | 170886,1 | 229230,3 | 134511,5 | | | | | | | бюджет | | | | | |------+-------------------------------------+----------+-------------+----------+--------------+----------+------------+----------+----------| | | Всего по Подпрограмме 2: | | | | Всего: | 559726,4 | 179319,0 | 237589,0 | 142818,4 | | | | | | | в том числе: | | | | | | | | | | | Бюджет | | | | | | | | | | |--------------+----------+------------+----------+----------| | | | | | | Кольского | 25098,5 | 8432,9 | 8358,7 | 8306,9 | | | | | | | района | | | | | | | | | | |--------------+----------+------------+----------+----------| | | | | | | Областной | 534627,9 | 170886,1 | 229230,3 | 134511,5 | | | | | | | бюджет | | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4. Ресурсное обеспечение Подпрограммы 2 ------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование | Всего, тыс. | В том числе по годам реализации, | | | рублей | тыс. рублей | | | |----------------------------------| | | | 2014 год | 2015 год | 2016 год | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | Всего по подпрограмме 1: | 559726,4 | 179386,1 | 237589,0 | 142818,4 | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | в том числе за счет: | | | | | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | средств бюджета Кольского района | 25098,5 | 8432,9 | 8358,7 | 8306,9 | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | средств областного бюджета | 534627,9 | 170886,1 | 229230,3 | 134511,5 | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | В том числе по Заказчикам | | | | | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | Заказчик: Финансовый отдел адми- | 559726,4 | 179386,1 | 237589,0 | 142818,4 | | нистрации Кольского района | | | | | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | в том числе за счет: | | | | | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | средств бюджета Кольского района | 25098,5 | 8432,9 | 8358,7 | 8306,9 | |----------------------------------+-------------+----------+-----------+-----------| | средств областного бюджета | 534627,9 | 170886,1 | 229230,3 | 134511,5 | ------------------------------------------------------------------------------------- Паспорт подпрограммы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район" на 2014-2016 годы (далее - Подпрограмма 3) ------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование Муни- | Муниципальная программа "Управление муниципальными фи- | | ципальной програм- | нансами" на 2014-2016 годы | | мы, в которую входит | | | Подпрограмма 3 | | |------------------------+----------------------------------------------------------------------| | Цели Подпрограммы | Повышение эффективности бюджетных расходов | | 3 | | |------------------------+----------------------------------------------------------------------| | Задачи Подпрограм- | 1. Обеспечение сбалансированности бюджета Кольского района | | мы 3 | 2. Внедрение программно-целевых принципов организации дея- | | | тельности органов местного самоуправления Кольского района | | | 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения му- | | | ниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора). | | | 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств | | | 5. Создание условий для повышения эффективности деятельности | | | органов местного самоуправления Кольского района по выполне- | | | нию муниципальных функций | | | 6. Развитие и совершенствование системы муниципального фи- | | | нансового контроля | |------------------------+----------------------------------------------------------------------| | Заказчики Подпро- | Администрация Кольского района (Финансовый отдел, Отдел | | граммы 3 | компьютерного и информационного обеспечения управления де- | | | лами администрации Кольского района) | |------------------------+----------------------------------------------------------------------| | Важнейшие целевые | | 2014 | 2015 | 2016 | | показатели (индика- | | год | год | год | | торы) реализации |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | Подпрограммы 3 | 1. Отношение дефицита бюджета | <=8,5 | <=8 | <=7 | | (с указанием значе- | Кольского района к доходам без | | | | | ний по годам) | учета объема безвозмездных по- | | | | | | ступлений, % | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 2. Отношение муниципального | <=10 | <=9 | <=6 | | | долга Кольского района к дохо- | | | | | | дам без учета объема безвоз- | | | | | | мездных поступлений, % | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 3. Отношение объема просро- | 0 | 0 | 0 | | | ченной кредиторской задолжен- | | | | | | ности бюджета Кольского рай- | | | | | | она к объему расходов, % | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 4. Процент абсолютного откло- | 9-11 | 8-10 | 7-9 | | | нения фактического объема до- | | | | | | ходов (без учета межбюджетных | | | | | | трансфертов) за отчетный год от | | | | | | первоначального плана, % | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 5. Реестр расходных обяза- | да | да | да | | | тельств предусматривает плани- | | | | | | рование и составление бюджет- | | | | | | ных ассигнований в разрезе от- | | | | | | дельных расходных обязательств | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 6. Удельный вес расходов бюд- | 70-80 | 90-100 | 95-100 | | | жета, формируемых в рамках | | | | | | целевых программ | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 7. Реестр расходных обяза- | да | да | да | | | тельств предусматривает плани- | | | | | | рование и составление бюджет- | | | | | | ных ассигнований в разрезе дей- | | | | | | ствующих и принимаемых рас- | | | | | | ходных обязательств | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 8. Доля муниципальных про- | 100 | 100 | 100 | | | грамм и подпрограмм, принятых | | | | | | в отчетном году, проекты кото- | | | | | | рых прошли публичные обсуж- | | | | | | дения | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 9. Удельный вес муниципальных | 100 | 100 | 100 | | | учреждений, оказывающих му- | | | | | | ниципальные услуги в соответ- | | | | | | ствии с муниципальным задани- | | | | | | ем, опубликовавших в СМИ и | | | | | | (или) сети Интернет, а также в | | | | | | местах предоставления соответ- | | | | | | ствующих услуг утвержденных | | | | | | требований к качеству предос- | | | | | | тавления муниципальных услуг | | | | | | юридическим и физическим ли- | | | | | | цам, к общему количеству муни- | | | | | | ципальных учреждений данной | | | | | | категории | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 10. Доля муниципальных учреж- | 100 | 100 | 100 | | | дений, объем бюджетных ассиг- | | | | | | нований, для которых на оказа- | | | | | | ние муниципальных услуг (вы- | | | | | | полнение работ) определен с | | | | | | учетом объема оказываемых му- | | | | | | ниципальных услуг (выполняе- | | | | | | мых работ), (%) | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 11. Доля муниципальных про- | 30-40 | 20-25 | 10-20 | | | грамм и подпрограмм, по кото- | | | | | | рым утвержденный объем фи- | | | | | | нансирования изменился в тече- | | | | | | ние отчетного года более чем на | | | | | | 15 процентов от первоначально- | | | | | | го | | | | | |-----------------------------------+----------+-----------+-----------| | | 12. Публикация данных монито- | да | да | да | | | ринга качества финансового | | | | | | управления главных распоряди- | | | | | | телей | | | | |------------------------+----------------------------------------------------------------------| | Сроки и этапы реализа- | 2014-2016 годы | | ции Подпрограммы 3 | | |------------------------+----------------------------------------------------------------------| | Финансовое обеспече- | Всего по муниципальной подпрограмме -6 315,0 тыс. руб., в том числе: | | ние Подпрограммы 3 | Местный бюджет: 6 315,0 тыс. руб., из них: | | | 2014 год - 2 605,0 тыс. руб., | | | 2015 год - 1 855,0 тыс. руб., | | | 2016 год - 1 855,0 тыс. руб. | | | Финансовое обеспечение реализации Подпрограммы 3 будет осуществ- | | | ляться за счет собственных средств бюджета Кольского района. | | | В случае если Кольский район будет признан победителем в конкурсе | | | программ повышения эффективности бюджетных расходов среди муни- | | | ципальных образований Мурманской области, возможно привлечение | | | средств областного бюджета на условиях софинансирования расходов | |------------------------+----------------------------------------------------------------------| | Ожидаемые конечные | - К концу срока реализации подпрограммы ожидается достижение | | результаты реализации | следующих результатов: | | Подпрограммы 3 | - отношение дефицита бюджета Кольского района к доходам без учета | | | объема безвозмездных поступлений составит к 2016 - <= 7%; | | | - удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках муниципаль- | | | ных подпрограмм, к 2016 году достигнет => 95,0%; | | | - доля учреждений, переведенных на новую форму финансового обеспе- | | | чения, составит 100% | | | - реализация электронного бюджета к концу 2016 года | ------------------------------------------------------------------------------------------------- Основные понятия и сокращения В Подпрограмме 3 применяются следующие сокращения: БОР бюджетирование, ориентированное на результат; ГРБС главный распорядитель (главные распорядители) бюджетных средств; Межрайонная Инспекция Федеральной налоговой службы России N 7 по Мурманской области - МИФНС N 7 по Мурманской области; ДРОНД доклад о результатах и основных направлениях деятельности; МРГ межведомственная рабочая группа; ОМСУ органы местного самоуправления; ОКО УД - отдел компьютерного и информационного обеспечения управления делами администрации Кольского района. 1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена Подпрограмма 3 Подпрограмма "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район" на 2014-2016 годы (далее - Подпрограмма) разработана в соответствии с бюджетным посланием Президента Российской Федерации от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014-2016 годах", постановлением администрации Кольского района от 28.08.2013 г. N 1229 "Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики в муниципальном образовании Кольский район на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов". Настоящая Подпрограмма 3 направлена на реализацию цели "Повышение эффективности бюджетных расходов". Подпрограмма 3 нацелена на повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления Кольского района, качества и доступности муниципальных услуг и основана на комплексном подходе к разработке необходимых мероприятий. По итогам выполнения Подпрограммы должны быть получены следующие результаты: - повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления; - формирование бюджета с учетом долгосрочного прогноза основных параметров бюджета, основанных на реалистичных оценках, планирование бюджетных расходов с четкими задачами, невыполнение которых повлечет сокращение финансирования; - планирование бюджетных ассигнований на основе реестра расходных обязательств муниципального образования Кольский район; - повышение качества муниципальных услуг, с одной стороны, с позиций эффективности траты бюджетных средств на реализацию мероприятий, с другой стороны - с учетом социальной значимости и необходимости перехода на новый уровень качества жизни населения; - принятие новых расходных обязательств при наличии оценки необходимых бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и соблюдение установленных бюджетных ограничений при их принятии; - формирование большей части расходов на основе муниципальных программ; - совершенствование организации управления расходов бюджета; - совершенствование открытости и публичности деятельности муниципальных учреждений. В условиях глобализации экономики, подверженной действию множества непредсказуемых факторов, эффективное и ответственное управление общественными финансами является важнейшей предпосылкой для обеспечения макроэкономической стабильности, развития и повышения благосостояния граждан. Объективными факторами для разработки и реализации Подпрограммы 3 являются: - необходимость выполнения действующих расходных обязательств и реализации социально значимых муниципальных программ в условиях сложившегося дефицита бюджета Кольского района, а также снижения бюджетных возможностей вследствие замедления развития экономики; - ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из областного бюджета в рамках проводимой на областном уровне политики оптимизации межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Мурманской области; - необходимость выполнения норм и требований законодательства Российской Федерации, принятых в рамках проводимой в Российской Федерации бюджетной реформы; - необходимость реализации мер по повышению доступности и качества оказываемых населению бюджетных услуг, увеличения бюджетной обеспеченности в социально-культурной сфере. В последние годы на федеральном и региональном уровнях принят ряд программно-концептуальных документов, определяющих направления реформ в сфере государственного и муниципального управления. Были приняты важные решения по реализации административной реформы, бюджетной реформы и по реформированию государственной и муниципальной службы. В целях реализации административной реформы оптимизированы полномочия, структура, порядок деятельности органов местного самоуправления муниципального образования Кольский район, в том числе сокращена численность работников органов местного самоуправления и расходы на их содержание, проведена инвентаризация предоставляемых услуг, сформированы и утверждены перечни муниципальных услуг. В рамках реализации среднесрочных программ бюджетных реформ, утвержденных на федеральном и региональном уровнях, в муниципальном образовании Кольский район внедрены основные инструменты бюджетирования, ориентированного на результат: реестры расходных обязательств, муниципальные программы и подпрограммы, обоснования бюджетных ассигнований, муниципальные задания. С 2013 года осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, в том числе к утверждению бюджета Кольского района на очередной финансовый год и на плановый период. Разработаны отраслевые системы оплаты труда работников муниципальных учреждений. Кроме того, выявлены серьезные проблемы, требующие принятия дополнительных мер по совершенствованию и повышению эффективности деятельности главных распорядителей средств бюджета Кольского района, в частности, отсутствует стремление участников бюджетного процесса к повышению эффективности бюджетных расходов. Кроме объективных факторов в сфере управления муниципальными финансами сохраняется ряд системных недостатков и нерешенных проблем: - недостаточная увязка стратегического планирования с бюджетным планированием, отсутствие плановых результатов бюджетных расходов и мониторинга их достижения с точки зрения системы целеполагания бюджетных расходов; - недостаточно увязанное с бюджетным процессом применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат; - сложившаяся организационно-правовая структура бюджетной сети не способствует развитию конкуренции и устранению барьеров на пути привлечения частного сектора к оказанию муниципальных услуг; - наличие условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов, недостаточность условий для мотивации главных распорядителей бюджетных средств и органов местного самоуправления, а также бюджетных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом; - потребность в совершенствовании методик оценки деятельности главных распорядителей бюджетных средств и органов местного самоуправления, в том числе оценки эффективности использования ими финансовых ресурсов; - пробелы в системе муниципального финансового контроля за эффективностью использования бюджетных средств. В целом реализация Подпрограммы 3 направлена на дальнейшее обеспечение устойчивого функционирования бюджетной системы муниципального образования Кольский район. 2. Основные цели и задачи Подпрограммы 3 Цель Подпрограммы 3 - повышение эффективности бюджетных расходов. Повышение финансовой устойчивости бюджета Кольского района, а также снижение объема дефицита и долговой нагрузки на бюджет Кольского района, сокращение расходов на обслуживание муниципального долга. Таблица N 1 ------------------------------------------------------------------------------------------------------ | N | Наименование целевых | Единица | Величина | Значение показателя по годам | | п/п | показателей подпрограммы | измере- | показателя |------------------------------| | | | ния | в базовом | 2014 | 2015 | 2016 | | | | показа- | году (2013 | год | год | год | | | | теля | год) | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 1 | Отношение дефицита бюджета Кольско- | % | 0 | <=8,5 | <=8 | <=7 | | | го района к доходам без учета объема | | | | | | | | безвозмездных поступлений | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 2 | Отношение муниципального долга | % | 2,5 | <=10 | <=9 | <=6 | | | Кольского района к доходам без учета | | | | | | | | объема безвозмездных поступлений | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 3 | Отношение объема просроченной кре- | % | 0 | 0 | 0 | 0 | | | диторской задолженности бюджета | | | | | | | | Кольского района к объему расходов | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 4 | Процент абсолютного отклонения фак- | % | 1,9 | 9-11 | 8-10 | 7-9 | | | тического объема доходов (без учета | | | | | | | | межбюджетных трансфертов) за отчет- | | | | | | | | ный год от первоначального плана | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 5 | Реестр расходных обязательств преду- | % | да | да | да | да | | | сматривает планирование и составление | | | | | | | | бюджетных ассигнований в разрезе от- | | | | | | | | дельных расходных обязательств | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 6 | Удельный вес расходов бюджета, фор- | % | 1,4 | 70-80 | 90-100 | 95-100 | | | мируемых в рамках целевых программ | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 7 | Реестр расходных обязательств преду- | % | да | да | да | да | | | сматривает планирование и составление | | | | | | | | бюджетных ассигнований в разрезе дей- | | | | | | | | ствующих и принимаемых расходных | | | | | | | | обязательств | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 8 | Доля муниципальных программ и под- | % | 100 | 100 | 100 | 100 | | | программ, принятых в отчетном году, | | | | | | | | проекты которых прошли публичные | | | | | | | | обсуждения | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 9 | Удельный вес муниципальных учреж- | % | 100 | 100 | 100 | 100 | | | дений, оказывающих муниципальные | | | | | | | | услуги в соответствии с муниципальным | | | | | | | | заданием, опубликовавших в СМИ и | | | | | | | | (или) сети Интернет, а также в местах | | | | | | | | предоставления соответствующих услуг | | | | | | | | утвержденных требований к качеству | | | | | | | | предоставления муниципальных услуг | | | | | | | | юридическим и физическим лицам, к | | | | | | | | общему количеству муниципальных | | | | | | | | учреждений данной категории | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 10 | Доля муниципальных учреждений, объ- | % | 100 | 100 | 100 | 100 | | | ем бюджетных ассигнований для кото- | | | | | | | | рых на оказание муниципальных услуг | | | | | | | | (выполнение работ) определен с учетом | | | | | | | | объема оказываемых муниципальных | | | | | | | | услуг (выполняемых работ) | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 11 | Доля муниципальных программ и под- | % | 32 | 30-40 | 20-25 | 10-20 | | | программ, по которым утвержденный | | | | | | | | объем финансирования изменился в | | | | | | | | течение отчетного года более чем на 15 | | | | | | | | процентов от первоначального | | | | | | |-----+----------------------------------------+---------+------------+--------+----------+----------| | 12 | Публикация данных мониторинга каче- | % | нет | да | да | да | | | ства финансового управления главных | | | | | | | | распорядителей | | | | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------ Задача 1. Обеспечение сбалансированности бюджета Кольского района 1.1. Повышение финансовой устойчивости бюджета Кольского района, а также снижение объема дефицита и долговой нагрузки на бюджет Кольского района, сокращение расходов на обслуживание муниципального долга Описание текущей ситуации: Обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кольского района способствовало соблюдение требований, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, по размеру дефицита, муниципального долга муниципального образования Кольский район. В течение 2010-2013 годов муниципальное образование Кольский район при планировании бюджета не допускало нарушений требований Бюджетного кодекса Российской Федерации в части предельного размера муниципального долга и расходов на его обслуживание. Планирование объема муниципального долга осуществляется в основном исходя из доходов и расходов бюджета Кольского района с ориентиром на последовательное снижение дефицита бюджета и объема муниципального долга муниципального образования Кольский район. Таким образом, заимствования рассматриваются как инструмент финансового обеспечения эффективных расходов и сбалансированности бюджета. Расходы по обслуживанию долговых обязательств невелики и составляют не более 1% объема расходов бюджета Кольского района. В 2010-2013 годах расходы на обслуживание муниципального долга не производились. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 мероприятия, направленные на обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Кольского района. Ожидаемые результаты: Обеспечен обоснованный и безопасный объем муниципального долга. Уменьшен размер муниципального долга за счет получения дополнительных доходов и оптимизации расходов бюджета. Минимизированы расходы на обслуживание муниципального долга. Сокращен дефицит бюджета Кольского района. Показатель результата (индикатор): - отношение дефицита бюджета Кольского района к доходам без учета объема безвозмездных поступлений: в 2014 - <= 8,5%, в 2015 - <= 8%, в 2016 - <= 7%, - отношение муниципального долга муниципального образования Кольский район к доходам без учета объема безвозмездных поступлений: в 2014 <= 10%, в 2015 <= 9%, в 2016 - <= 6%. 1.2. Сокращение и реструктуризация просроченной кредиторской задолженности Описание текущей ситуации: В целях обеспечения платежеспособности бюджета Кольского района, сокращения и недопущения образования просроченной кредиторской задолженности ежемесячно проводится мониторинг кредиторской задолженности по результатам представленной отчетности (постановление администрации Кольского района от 04.10.2010 N 917 "Об утверждении порядка проведения мониторинга кредиторской задолженности бюджета и бюджетных учреждений муниципального образования Кольский район Мурманской области" (в редакции от 11.09.2012 N 1146). Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на сокращение и недопущение образования просроченной кредиторской задолженности. Ожидаемые результаты: - снижение объема просроченной кредиторской задолженности; - недопущение возникновения новой просроченной кредиторской задолженности. Показатель результата (индикатор): - отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Кольского района к общему объему расходов: в 2014 <= 0, в 2015 <= 0, в 2016 <= 0. 1.3. Повышение качества планирования и управления доходами Описание текущей ситуации: В целях межведомственного информационного взаимодействия в Кольском районе действует Соглашение между УФНС России по Мурманской области и администрацией Кольского района. В рамках указанного Соглашения УФНС России по Мурманской области предоставляет формы налоговой отчетности. В целях активизации работы по сокращению имеющейся задолженности по платежам в бюджет Кольского района и увеличения поступлений налоговых и неналоговых доходов разработан Порядок проведения мониторинга дебиторской задолженности перед консолидированным бюджетом Кольского района Мурманской области (постановление администрации Кольского района от 04.06.2009 N 587). Согласно указанному Порядку объектом мониторинга является возможная к взысканию дебиторская задолженность по неналоговым доходам перед консолидированным бюджетом Кольского района Мурманской области, в том числе недоимка, отсроченные (рассроченные) платежи, пени. Администрация Кольского района проводит сдержанную политику предоставления налоговых льгот. Льготы в течение 3-х последних лет на территории Кольского района не предоставлялись. В целях роста налогооблагаемой базы муниципального образования Кольский район, а также увеличения поступления налогов и иных обязательных платежей в бюджет Кольского района в Кольском районе создана Межведомственная комиссия по обеспечению доходов местных бюджетов. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на увеличение объектов налогообложения. Ожидаемые результаты: - снижение задолженности по платежам в бюджет Кольского района; - повышение эффективности использования потенциала местных налогов; - продолжение деятельности Межведомственной комиссии по обеспечению доходов местных бюджетов. Показатели результата (индикаторы): - процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) за отчетный год от первоначального плана: в 2014 году - 9%, в 2015 году - 8%, в 2016 году - 7%. 1.4. Повышение эффективности использования муниципального имущества Описание текущей ситуации: Учитывая, что налоговая база консолидированного бюджета Кольского района подвержена существенным конъюнктурным колебаниям, необходимы дополнительные усилия в области мобилизации налоговых и неналоговых доходов, в том числе от использования муниципального имущества, включая земельные участки. Основная доля имущества муниципальной собственности закреплена на праве оперативного управления - за муниципальными учреждениями, органами местного самоуправления Кольского района. Незначительная часть имущества, не закрепленная за муниципальными учреждениями и не используемая для решения муниципальных задач, предоставляется в аренду организациям негосударственной формы собственности, в том числе субъектам малого предпринимательства, для получения дополнительных доходов бюджета Кольского района. Невысокая эффективность использования муниципальной собственности связана, в первую очередь с тем, что в ее состав входят имущественные комплексы организаций социальной сферы. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на увеличение налогооблагаемой базы (выявление новых объектов налогообложения) и эффективность использования муниципального имущества муниципального образования Кольский район. Ожидаемые результаты: - повышение эффективности использования муниципальной собственности за счет сдачи в аренду муниципального имущества; - обеспечение полной инвентаризации объектов муниципальной собственности, их учета, проведения технической инвентаризации и государственной регистрации прав на объекты муниципальной собственности. Задача 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления Кольского района 2.1. Переход к программной структуре бюджета и проведение оценки эффективности реализации программ, финансируемых за счет средств бюджета Кольского района Описание текущей ситуации: Внедрение программно-целевых методов бюджетирования является предметом внимания всех уровней власти и органов местного самоуправления и позволяет оптимизировать ограниченные ресурсы бюджета муниципального района, повысить результативность функционирования органов исполнительной власти и качество предоставляемых ими услуг. Программно-целевые методы планирования реализуются путем разработки и утверждения муниципальных программ и подпрограмм, докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов планирования, реестра расходных обязательств и т.д. В целях обеспечения единого подхода к формированию муниципальных программ и подпрограмм в муниципальном образовании Кольский район разработаны и утверждены следующие нормативные правовые акты: - постановление администрации Кольского района от 24.09.2013 N 1349 "Об утверждении Порядка формирования и реализации муниципальных программ". Кроме того, необходимо реализовать переход на среднесрочное финансовое планирование, планируя бюджет Кольского района на очередной финансовый год и на плановый период, формировать его на основе принципа "скользящей трехлетки". В этой связи разработана и утверждена постановлением администрации Кольского района от 25.05.2012 N 657 модельная схема системы целеполагания муниципального образования Кольский район (в редакции от 28.09.2012 N 1234). Для решения поставленной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на переход к программной структуре бюджета и проведение оценки эффективности реализации целевых программ. Ожидаемые результаты: - налаживание четкой системы планирования бюджета на основе принципов программно-целевого бюджетирования; - повышение эффективности бюджетных расходов за счет формирования понимания соотношения между затрачиваемыми ресурсами и планируемым результатом; - совершенствование нормативной правовой базы в части бюджетного планирования в муниципальном образовании; - утверждение программного бюджета Кольского района на 2014-2016 годы. Показатели результата (индикаторы): - удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ и подпрограмм: в 2014 году - 70-80%, в 2015 году - 90-100%, в 2016 году - 95-100%; - внесение изменений в нормативные правовые акты о разработке, реализации и оценке муниципальных программ и подпрограмм муниципального образования Кольский район в связи с формированием программного бюджета: в 2014 году - да, в 2015 году - да, в 2016 году - да; - содержание муниципальных программ и подпрограмм приведено в соответствие с действующими нормативными правовыми актами: в 2014 году - да, в 2015 году - да, в 2016 году - да; - формирование программного бюджета Кольского района: в 2014 году - да, в 2015 году - да, в 2016 году - да. Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора) Описание текущей ситуации: Федеральный закон от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" направлен на повышение эффективности предоставления государственных и муниципальных услуг при условии сохранения (либо снижения) темпов роста расходов бюджетов на их предоставление путем создания условий и стимулов для сокращения внутренних издержек учреждений и привлечения ими внебюджетных источников финансового обеспечения, а также создание условий и стимулов для исполнительных органов власти для оптимизации подведомственной сети. Учитывая, что реализация положений указанного Федерального закона носит комплексный и многоаспектный характер, распоряжением администрации Кольского района от 17.10.2011 N 104 была создана рабочая группа по бюджетной реформе из специалистов различных ведомств и направлений. Основной целью деятельности рабочей группы является координация действий всех отраслей бюджетной сферы и органов местного самоуправления по реализации бюджетной реформы и внедрению методов и процедур управления, ориентированных на результат, которая с уровня субъекта в большей степени смещается на муниципальный уровень. В развитие вышеуказанного закона на территории Кольского района разработаны и приняты нормативные правовые акты: - решение Совета депутатов Кольского района от 24.02.2011 N 59/3 "О некоторых вопросах обеспечения деятельности муниципальных учреждений муниципального образования Кольский район в переходный период"; - постановление администрации Кольского района от 04.03. 2011 N 170 "Об утверждении порядка определения видов особо ценного движимого имущества в отношении муниципальных бюджетных и автономных учреждений"; - постановление администрации Кольского района от 03.06.2011 N 563 "Об утверждении Порядка формирования муниципального задания на оказание муниципальных услуг и Порядка финансового обеспечения выполнения муниципального задания в отношении муниципальных учреждений муниципального образования Кольский район" (в редакции от 02.08.2011 N 795). 3.1. Внедрение инструментов нормативного финансирования муниципальных услуг Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на внедрение инструментов нормативного финансирования муниципальных услуг. Ожидаемые результаты: Утвержден типовой порядок определения платы за оказание услуг (выполнение работ), относящихся к основным видам деятельности муниципальных бюджетных учреждений муниципального образования Кольский район, для граждан и юридических лиц. Утвержден базовый перечень муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями в соответствующей сфере деятельности. Утверждены ведомственные перечни услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями в соответствующей сфере деятельности. Утверждены порядки определения нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ) и нормативных затрат на содержание имущества муниципальных учреждений муниципального образования Кольский район. Структурными подразделениями администрации Кольского района, осуществляющими функции и полномочия учредителя, утверждены и доведены до подведомственных учреждений муниципальные задания и бюджетные ассигнования на обеспечение их выполнения в 2013 году. Показатель результата (индикатор): - доля муниципальных учреждений, объем бюджетных ассигнований, для которых на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом объема оказываемых услуг (выполняемых работ): в 2014 году-100%, в 2015 году-100, в 2016 году-100%. 3.2. Создание и совершенствование системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на создание системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг. Ожидаемые результаты: Утверждены стандарты качества муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями в соответствующей сфере деятельности. Утвержден Порядок оценки соответствия качества фактически предоставляемых муниципальных услуг утвержденным стандартам качества. 3.3 Повышение открытости деятельности муниципальных учреждений Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на повышение открытости деятельности муниципальных учреждений. Ожидаемые результаты: Повышена открытость проведения мероприятий бюджетной реформы. Повышены доступность и качество муниципальных услуг. Показатель результата (индикатор): - удельный вес муниципальных учреждений, оказывающих муниципальные услуги в соответствии с муниципальным заданием, опубликовавших в средствах массовой информации и (или) сети Интернет, а также в местах предоставления соответствующих услуг, утвержденные требования к качеству предоставления муниципальных услуг юридическим и физическим лицам, к общему количеству муниципальных учреждений данной категории: в 2014 году - 100%, в 2015 году - 100%, в 2016 году - 100%. Задача 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств 4.1. Повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований Описание текущей ситуации: Среднесрочное финансовое планирование применяется в муниципальном образовании Кольский район с 2008 года. Первоначально в бюджетный процесс был внедрен среднесрочный финансовый план муниципального образования Кольский район Мурманской области, формируемый в соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Планирование расходов бюджета Кольского района в 2013 году осуществлялось путем расчета предельных объемов бюджетных ассигнований и доведение их до главных распорядителей бюджетных средств. Планирование бюджетных ассигнований осуществляется на основе среднесрочного прогноза социально-экономического развития Кольского района на очередной финансовый год и плановый период. Согласно статье 174.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации финансовые органы наделяются полномочиями по установлению порядка и методики, в соответствии с которыми осуществляется планирование бюджетных ассигнований. В качестве условия прогнозирования расходов с 1 января 2009 года установлено требование раздельного планирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых обязательств. Это позволяет обеспечить безусловное исполнение ранее принятых обязательств и установить новые обязательства в соответствии с приоритетами проводимой политики в пределах имеющихся ресурсов и повысить качество финансового планирования. Существенным условием повышения качества и объективности планирования бюджетных ассигнований является разработка постоянно действующих порядка и методики планирования бюджетных ассигнований бюджета Кольского района на очередной финансовый год и на плановый период. В целях повышения эффективности и результативности расходования средств бюджета Кольского района в соответствии с принципами программно-целевого планирования бюджета необходимо разработать порядок конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств муниципального образования Кольский район при формировании проекта бюджета на очередной финансовый год и на плановый период. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований бюджета Кольского района. Ожидаемые результаты: - улучшение качества среднесрочного планирования бюджета Кольского района. Показатели результата (индикаторы): - наличие утвержденного бюджета на очередной финансовый год и плановый период: в 2014 году - да, в 2015 году - да, в 2016 году - да; - наличие утвержденного порядка и методики планирования бюджетных ассигнований: в 2014 году - да, в 2015 году - да, в 2016 году - да; - наличие установленного порядка определения предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей бюджетных средств в процессе составления проекта бюджета: в 2014 году - да, в 2015 году - да, в 2016 году - да; - доля муниципальных программ и подпрограмм, принятых в отчетном году, проекты которых прошли обсуждения: в 2014 году - 100%, в 2015 году - 100%., в 2016 году - 100%. 4.2. Совершенствование ведения реестра расходных обязательств Описание текущей ситуации: Необходимость повышения эффективности использования бюджетных средств создает предпосылки для перехода к новым методам бюджетного планирования, ориентированным на конечные результаты. В соответствии с пунктами 4 и 5 статьи 87 Бюджетного кодекса Российской Федерации, действующие расходные обязательства муниципального образования Кольский район отражены в реестре расходных обязательств. Порядок формирования и ведения реестра расходных обязательств муниципального образования Кольский район утвержден постановлением администрации Кольского района от 19.09.2012 N 1172. Данные реестра расходных обязательств используются при разработке проекта бюджета Кольского района и представляют собой единую информационную нормативно-правовую базу данных. Формирование проекта бюджета Кольского района осуществляется на основе применения принципа разграничения действующих и принимаемых обязательств. Анализ действующих и принимаемых обязательств дает возможность гарантированного обеспечения в полном объеме действующих обязательств, отраженных в реестре расходных обязательств, а также определяет формирование конкретных направлений принимаемых обязательств в соответствии с целями и направлениями социально-экономического развития Кольского района. В рамках настоящей Подпрограммы 3 предполагается продолжить работу по повышению организации планирования действующих и вновь принимаемых расходных обязательств, по инвентаризации действующих расходных обязательств с целью выявления неэффективных бюджетных расходов и переориентации их на другие цели. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на совершенствование ведения реестра расходных обязательств как эффективного инструмента бюджетного планирования. Ожидаемые результаты: - объемы финансирования действующих расходных обязательств соответствуют целям и направлениям социально-экономического развития Кольского района; - вновь принимаемые расходные обязательства соответствуют целям и направлениям социально-экономического развития Кольского района. Показатели результата (индикаторы): - реестр расходных обязательств предусматривает планирование и составление бюджетных ассигнований в разрезе отдельных расходных обязательств: в 2014 году - да, в 2015 году - да, в 2016 году - да. Задача 5. Создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления по выполнению муниципальных функций 5.1. Оптимизация численности муниципальных служащих и работников, замещающих должности, не являющиеся должностями муниципальной службы, устранение избыточных и дублирующих функций органов местного самоуправления, сокращение расходов на содержание органов местного самоуправления Кольского района Описание текущей ситуации: Реформирование системы муниципального управления является одним из важных условий ускорения социально-экономического развития, продолжением реализации административной реформы. В соответствии с Планом действий администрацией Кольского района проводился анализ выполняемых функций, в том числе на предмет исключения избыточности и дублирования. Проделана значительная работа по сокращению численности муниципальных служащих органов местного самоуправления Кольского района, исключению неэффективных расходов на содержание органов местного самоуправления Кольского района. Соблюдены нормативы формирования расходов на содержание органов местного самоуправления, утвержденные постановлением Правительства Мурманской области. Тем не менее, в дальнейшем необходимо продолжить работу по оптимизации расходов на содержание органов местного самоуправления Кольского района. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на повышение эффективности функционирования органов местного самоуправления Кольского района. Ожидаемые результаты: - оптимизация соотношения численности муниципальных служащих и работников, замещающих должности, не являющиеся должностями муниципальной службы; - соблюдение в соответствие с нормативами, утвержденными постановлением Правительства Мурманской области расходов на содержание органов местного самоуправления Кольского района. 5.2. Мониторинг качества финансового управления главных распорядителей бюджетных средств Описание текущей ситуации. Поиск наиболее оптимальных процедур мониторинга и, что более важно, показателей мониторинга, на основании значений которых и делается вывод о том, с надлежащим ли качеством управляет выделяемыми ему финансовыми ресурсами главный распорядитель бюджетных средств. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на повышение качества управления ГРБС выделяемыми ему финансовыми ресурсами. Ожидаемые результаты: - повышена эффективность бюджетных расходов в условиях дефицита финансовых ресурсов; - повышена ответственность главных распорядителей и получателей бюджетных средств за результаты деятельности. 5.3. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами В целях повышения качества управления муниципальными финансами необходимо продолжать развивать автоматизацию процесса составления проекта бюджета Кольского района, которая обеспечит процесс составления, исполнения бюджета Кольского района, в дальнейшем бюджетного учета и подготовки финансовой и иной регламентированной отчетности. Внедрение и усовершенствование автоматизированной системы составления проекта бюджета позволит перейти на качественно новый уровень управления муниципальными финансами и создать инструментарий для принятия обоснованных управленческих решений с целью повышения эффективности и результативности бюджетных расходов. Задача 6. Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля Переход к программному бюджету и внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг требует развития и совершенствования системы муниципального финансового контроля за счет совершенствования механизмов внутреннего финансового контроля. Необходимость приведения системы муниципального финансового контроля в соответствие с новыми требованиями законодательства выражается в потребности учета различий между казенными, бюджетными и автономными учреждениями. В настоящее время в муниципальном образовании Кольский район принято постановление администрации Кольского района от 20.05.2011 N 479 "О формах осуществления финансового контроля администрацией Кольского района", а также от 10.11.2011 N 1206 "О порядке проведения контрольных мероприятий структурными подразделениями администрации Кольского района", в которых определены общие требования по организации и осуществлению контроля в целях определения законности, целевого характера, результативности и эффективности использования средств бюджета Кольского района, муниципального имущества, обеспечения прозрачности деятельности муниципальных бюджетных и казенных учреждений, повышения доступности и качества оказываемых муниципальных услуг при условии оптимизации расходов на их предоставление, развитие материально-технической базы муниципальных бюджетных и казенных учреждений. В целях совершенствования действующей системы муниципального финансового контроля предполагается реализовать комплекс мероприятий в соответствии с приложением N 1 к Подпрограмме 3. Ожидаемые результаты: - развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля позволит повысить эффективность деятельности муниципальных учреждений, снизит риски совершения ошибок и нарушений, повысит ответственность руководителей учреждений за нарушения бюджетного законодательства и невыполнение муниципальных заданий. 3. Перечень программных мероприятий Перечень программных мероприятий представлен в приложении N 1 к Подпрограмме 3. 4. Ресурсное обеспечение Подпрограммы 3 Финансовое обеспечение реализации Подпрограммы 3 будет осуществляться в рамках пункта 5.3 "Развитие информационной системы управления муниципальными финансами" Приложения N 1 к Подпрограмме 3 за счет средств бюджета Кольского района, возможно привлечение средств областного бюджета на условиях софинансирования расходов. Таблица N 2 ------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование | Всего, | В том числе по годам | | | тыс. руб. | реализации, тыс. руб. | | | |--------------------------------| | | | 2014 год | 2015 год | 2016 год | |--------------------------------------------+-----------+----------+----------+----------| | Всего по Подпрограмме 3: | 6 315,0 | 2 605,0 | 1 855,0 | 1 855,0 | |--------------------------------------------+-----------+----------+----------+----------| | в том числе за счет: | | | | | |--------------------------------------------+-----------+----------+----------+----------| | средств бюджета Кольского района | 6 315,0 | 2 605,0 | 1 855,0 | 1 855,0 | |--------------------------------------------+-----------+----------+----------+----------| | В том числе по Заказчикам: | | | | | |--------------------------------------------+-----------+----------+----------+----------| | Администрация Кольского района | 6 315,0 | 2 605,0 | 1 855,0 | 1 855,0 | |--------------------------------------------+-----------+----------+----------+----------| | в т. ч. средств бюджета Кольского района | 6 315,0 | 2 605,0 | 1 855,0 | 1 855,0 | ------------------------------------------------------------------------------------------- Приложение к Подпрограмме 3 Перечень мероприятий по реализации подпрограммы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район" на 2014-2016 годы --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Цель, задачи, | Заказчик | Исполнитель | Срок | Источник- | Всего | Объем финансирования | | п/п | программные мероприятия | (ГРБС) | | исполнения | и | (тыс. | (тыс. рублей) | | | | | | | финансир- | руб.) |--------------------------------| | | | | | | ования | | 2014 год | 2015 год | 2016 год | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Цель: Повышение эффективности | | | 2014-2016 | Бюджет | | | | | | | бюджетных расходов | | | | Кольского | | | | | | | | | | | района | | | | | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1 | Задача 1. Обеспечение сбалансированности бюджета Кольского района | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.1. | Повышение финансовой | | | | | | | | | | | устойчивости бюджета Кольского | | | | | | | | | | | района, а также снижение объема | | | | | | | | | | | дефицита и долговой нагрузки на | | | | | | | | | | | бюджет Кольского района, | | | | | | | | | | | сокращение расходов на | | | | | | | | | | | обслуживание муниципального долга | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Планирование при составлении | Администрац- | Финансовый | IV квартал, | | | | | | | | проекта бюджета Кольского района | ия Кольского | отдел | ежегодно | | | | | | | | на очередной финансовый год и на | района | администрации | | | | | | | | | плановый период объема | | Кольского района | | | | | | | | | муниципального долга | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Своевременное погашение | Администрац- | Финансовый | В течение | | | | | | | | бюджетных кредитов, | ия Кольского | отдел | 2014-2016 | | | | | | | | предоставленных областным | района | администрации | годов | | | | | | | | бюджетом, и кредитов от кредитных | | Кольского района | | | | | | | | | организаций | | | | | | | | | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | 1.2. | Сокращение и реструктуризация | | | | | | | | | | | просроченной кредиторской | | | | | | | | | | | задолженности | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Анализ годовой (полугодовой) | Администрац- | Финансовый | по итогам | | | | | | | | отчетности в части принятых и | ия Кольского | отдел | года | | | | | | | | неисполненных бюджетных | района | администрации | (полугодия) | | | | | | | | обязательств, которые привели к | | Кольского района | | | | | | | | | образованию просроченной | | Совместно | | | | | | | | | кредиторской задолженности | | с главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Проведение мониторинга | Администрац- | Финансовый | ежемесячно | | | | | | | | образования просроченной | ия Кольского | отдел | | | | | | | | | кредиторской задолженности и мер | района | администрации | | | | | | | | | по ее сокращению | | Кольского района | | | | | | | | | | | совместно с | | | | | | | | | | | главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Анализ мер, принимаемых к | Администрац- | Финансовый | ежемесячно | | | | | | | | снижению (ликвидации) | ия Кольского | отдел | | | | | | | | | просроченной кредиторской | района | администрации | | | | | | | | | задолженности | | Кольского района | | | | | | | | | | | совместно с | | | | | | | | | | | главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Введение в действие порядка | Администрац- | Финансовый | в течение | | | | | | | | определения предельно допустимого | ия Кольского | отдел | 2014-2016 | | | | | | | | значения просроченной кредиторской | района | администрации | годов | | | | | | | | задолженности муниципального | | Кольского района | | | | | | | | | учреждения, превышение которого | | совместно с | | | | | | | | | влечет расторжение трудового | | главными | | | | | | | | | договора с руководителем | | распорядителями | | | | | | | | | учреждения по инициативе | | | | | | | | | | | работодателя | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Направление главным | Администрац- | Финансовый | ежекварталь- | | | | | | | | распорядителям бюджетных средств | ия Кольского | отдел | но | | | | | | | | поручений о принятии срочных мер | района | администрации | | | | | | | | | по сокращению просроченной | | Кольского района | | | | | | | | | кредиторской задолженности | | совместно с | | | | | | | | | | | главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Оказание методической и | Администрац- | Финансовый | в течение | | | | | | | | консультационной помощи главным | ия Кольского | отдел | 2014-2016 | | | | | | | | распорядителям бюджетных средств | района | администрации | годов | | | | | | | | | | Кольского района | | | | | | | | | | | совместно с | | | | | | | | | | | главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | 1.3. | Повышение качества планирования и | | | | | | | | | | | управления доходами | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Проведение заседаний | Администрац- | ИФНС N 7 | в течение | | | | | | | | Межведомственной комиссия по | ия Кольского | по Мурманской | 2014-2016 | | | | | | | | обеспечению доходов местных | района | области, | годов | | | | | | | | бюджетов с целью увеличения | | финансовый | | | | | | | | | поступления налогов и иных | | отдел | | | | | | | | | обязательных платежей в бюджет | | администрации | | | | | | | | | | | Кольского района | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Проведение разъяснительной работы | Администрац- | Отдел | в течение | | | | | | | | по уплате ЕНВД и неналоговых | ия Кольского | экономического | 2014-2016 | | | | | | | | доходов через средства массовой | района | развития и защи- | годов | | | | | | | | информации | | ты прав потре- | | | | | | | | | | | бителей | | | | | | | | | | | администрации | | | | | | | | | | | Кольского | | | | | | | | | | | района, КУМИ | | | | | | | | | | | Кольского | | | | | | | | | | | района | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Проведение инвентаризации | Администрац- | КУМИ Кольского | в течение | | | | | | | | нормативных правовых актов органов | ия Кольского | района, | 2014-2016 | | | | | | | | местного самоуправления по | района | финансовый | годов | | | | | | | | неналоговым доходам | | отдел | | | | | | | | | | | администрации | | | | | | | | | | | Кольского района | | | | | | | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | 1.4. | Повышение эффективности | | | | | | | | | | | использования муниципального | | | | | | | | | | | имущества | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Приведение состава муниципального | Администрац- | Комитет по | в течение | | | | | | | | имущества в соответствии с пунктом | ия Кольского | управлению | 2014-2016 | | | | | | | | 5 статьи 50 Федерального закона от | района | муниципальным | годов | | | | | | | | 06.10.2003 N 131-ФЗ | | имуществом и | | | | | | | | | | | земельными | | | | | | | | | | | ресурсами | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Обеспечение полной инвентаризации | Администрац- | Комитет по | в течение | | | | | | | | объектов муниципальной | ия Кольского | управлению | 2014-2016 | | | | | | | | собственности, их учета, проведения | района | муниципальным | годов | | | | | | | | технической инвентаризации и | | имуществом и | | | | | | | | | государственной регистрации прав на | | земельными | | | | | | | | | объекты муниципальной | | ресурсами | | | | | | | | | собственности | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Ведение единого реестра договоров | Администрац- | Комитет по | в течение | | | | | | | | аренды и учета недвижимого | ия Кольского | управлению | 2014-2016 | | | | | | | | имущества, находящегося в арендном | района | муниципальным | годов | | | | | | | | обороте, а также корректировки | | имуществом и | | | | | | | | | величины арендной платы с | | земельными | | | | | | | | | ориентацией на рыночные цены | | ресурсами | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Создание благоприятных условий для | Администрац- | Комитет по | в течение | | | | | | | | субъектов малого и среднего | ия Кольского | управлению | 2014-2016 | | | | | | | | предпринимательства по | района | муниципальным | годов | | | | | | | | использованию и развитию объектов | | имуществом и | | | | | | | | | муниципальной собственности | | земельными | | | | | | | | | | | ресурсами | | | | | | | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2. | Задача 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления Кольского района | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.1. | Переход к программной структуре | | | | | | | | | | | бюджета и проведение оценки | | | | | | | | | | | эффективности реализации программ, | | | | | | | | | | | финансируемых за счет средств | | | | | | | | | | | бюджета Кольского района | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Внесение изменений в порядок | Администрац- | отдел | по | | | | | | | | принятия решений о разработке | ия Кольского | экономического | необходимо- | | | | | | | | муниципальных программ и | района | развития и | сти | | | | | | | | подпрограмм Кольского района, их | | защиты прав | | | | | | | | | формирования и реализации, а также | | потребителей | | | | | | | | | увязка этих процессов с процессом | | | | | | | | | | | бюджетного планирования | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Внесение изменений в проведение | Администрац- | отдел | по | | | | | | | | оценки эффективности реализации | ия Кольского | экономического | необходимо- | | | | | | | | муниципальных программ и | района | развития и | сти | | | | | | | | подпрограмм Кольского района | | защиты прав | | | | | | | | | | | потребителей | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Разработка порядка и методики | Администрац- | финансовый | по | | | | | | | | планирования бюджетных | ия Кольского | отдел | необходимо- | | | | | | | | ассигнований на длительный период | района | администрации | сти | | | | | | | | (внесение изменений в утвержденный | | Кольского района | | | | | | | | | порядок) | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Мероприятия по формированию | Администрац- | финансовый | 3-4 квартал | | | | | | | | программного бюджета Кольского | ия Кольского | отдел | 2013-2016 | | | | | | | | района на 2014-2016 годы | района | администрации | годов | | | | | | | | | | Кольского района | | | | | | | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 3. | Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора) | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 3.1. | Внедрение инструментов | | | | | | | | | | | нормативного финансирования | | | | | | | | | | | муниципальных услуг | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Определение объемов субсидии | Администрац- | Финансовый | ежегодно | | | | | | | | (финансового обеспечения) на | ия Кольского | Отдел | | | | | | | | | выполнение муниципального задания | района | администрации | | | | | | | | | подведомственными учреждениями | | Кольского района | | | | | | | | | на основании утвержденного порядка | | совместно с | | | | | | | | | определения нормативных затрат на | | главными | | | | | | | | | оказание муниципальных услуг и | | распорядителями | | | | | | | | | содержание имущества | | бюджетных | | | | | | | | | | | средств | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Утверждение и доведение до главных | Администрац- | Финансовый | ежегодно | | | | | | | | распорядителей бюджетных средств | ия Кольского | Отдел | | | | | | | | | бюджетных ассигнований на | района | администрации | | | | | | | | | выполнение муниципальных заданий | | Кольского района | | | | | | | | | подведомственными учреждениями | | совместно с | | | | | | | | | | | главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | | | | бюджетных | | | | | | | | | | | средств | | | | | | | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | 3.2. | Создание и совершенствование | | | | | | | | | | | системы управления качеством | | | | | | | | | | | предоставляемых муниципальных | | | | | | | | | | | услуг | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Внедрение и совершенствование | Администрац- | Финансовый | ежегодно | | | | | | | | системы управления качеством | ия Кольского | отдел | | | | | | | | | предоставляемых муниципальных | района | администрации | | | | | | | | | услуг на основе разработанных | | Кольского | | | | | | | | | стандартов качества муниципальных | | района, главные | | | | | | | | | услуг (работ), оказываемых | | распорядители | | | | | | | | | (выполняемых) муниципальными | | бюджетных | | | | | | | | | учреждениями в соответствующей | | средств | | | | | | | | | сфере деятельности | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Анализ и оценка соответствия | Администрац- | Финансовый | в течение | | | | | | | | качества фактически | ия Кольского | отдел | 2014-2016 | | | | | | | | предоставляемых муниципальных | района | администрации | годов | | | | | | | | услуг утвержденным стандартам | | Кольского | | | | | | | | | качества | | района, главные | | | | | | | | | | | распорядители | | | | | | | | | | | бюджетных | | | | | | | | | | | средств | | | | | | | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | 3.3. | Повышение открытости деятельности | | | | | | | | | | | муниципальных учреждений | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Организация освещения в средствах | Администрац- | Финансовый | в течение | | | | | | | | массовой информации результатов | ия Кольского | отдел | 2014-2016 | | | | | | | | проведения бюджетной реформы в | района | администрации | годов | | | | | | | | муниципальном образовании | | Кольского | | | | | | | | | Кольский район | | района, главные | | | | | | | | | | | распорядители | | | | | | | | | | | бюджетных | | | | | | | | | | | средств | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Осуществление публикации в | Администрац- | главные | ежегодно | | | | | | | | средствах массовой информации и | ия Кольского | распорядители | | | | | | | | | (или) сети Интернет, а также в местах | района | бюджетных | | | | | | | | | предоставления соответствующих | | средств, | | | | | | | | | услуг утвержденных требований к | | подведомственны | | | | | | | | | качеству предоставления | | е | | | | | | | | | муниципальных услуг юридическим | | учреждения | | | | | | | | | и физическим лицам | | | | | | | | | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 4. | Задача 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 4.1. | Повышение качества и объективности | | | | | | | | | | | планирования бюджетных | | | | | | | | | | | ассигнований | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Создание единой методической базы | Администрац- | Финансовый | в течение | | | | | | | | расчета расходов бюджета Кольского | ия Кольского | отдел | 2014-2016 | | | | | | | | района в разрезе главных | района | администрации | годов | | | | | | | | распорядителей | | Кольского района | | | | | | | | | | | совместно с | | | | | | | | | | | главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | | | | бюджетных | | | | | | | | | | | средств | | | | | | | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | 4.2. | Совершенствование ведения реестра | | | | | | | | | | | расходных обязательств | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Ведение, анализ и корректировка | Администрац- | Финансовый | ежегодно | | | | | | | | реестра расходных обязательств | ия Кольского | отдел | | | | | | | | | муниципального образования | района | администрации | | | | | | | | | Кольский район | | Кольского района | | | | | | | | | | | совместно с | | | | | | | | | | | главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | | | | бюджетных | | | | | | | | | | | средств | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Инвентаризация действующих | Администрац- | Финансовый | ежегодно | | | | | | | | расходных обязательств с целью | ия Кольского | Отдел | | | | | | | | | выявления неэффективных | района | администрации | | | | | | | | | бюджетных расходов | | Кольского района | | | | | | | | | | | совместно с | | | | | | | | | | | главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | | | | бюджетных | | | | | | | | | | | средств | | | | | | | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 5. | Задача 5. Создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления Кольского района по | | | выполнению муниципальных функций | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 5.1. | Оптимизация численности | | | | | | | | | | | муниципальных служащих и | | | | | | | | | | | работников, замещающих должности, | | | | | | | | | | | не являющихся должностями | | | | | | | | | | | муниципальной службы, устранение | | | | | | | | | | | избыточных и дублирующих | | | | | | | | | | | функций органов местного | | | | | | | | | | | самоуправления, сокращение | | | | | | | | | | | расходов на содержание органов | | | | | | | | | | | местного самоуправления Кольского | | | | | | | | | | | района | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Мероприятия по оптимизации | Администрац- | Администрация | 2014 год | | | | | | | | соотношения численности | ия Кольского | Кольского района | | | | | | | | | муниципальных служащих и | района | | | | | | | | | | работников, замещающих должности, | | | | | | | | | | | не являющихся должностями | | | | | | | | | | | муниципальной службы | | | | | | | | | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | 5.2. | Мониторинг качества финансового | | | | | | | | | | | управления главных распорядителей | | | | | | | | | | | бюджетных средств | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Публикация данных мониторинга | Администрац- | Финансовый | в течение | | | | | | | | качества финансового управления | ия Кольского | отдел | 2014-2016 | | | | | | | | главных распорядителей | района | администрации | годов | | | | | | | | | | Кольского района | | | | | | | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | 5.3 | Развитие информационной системы | | | | | 6 315,0 | 2 605,0 | 1 855,0 | 1 855,0 | | | управления муниципальными | | | | | | | | | | | финансами, в том числе: | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Автоматизация процесса составления | Администрац- | Финансовый | в течение | | | | | | | | проекта бюджета Кольского района, | ия Кольского | отдел | 2014-2016 | | | | | | | | внесения изменений, а также анализа | района | администрации | годов | | | | | | | | их исполнения от уровня получателя | | Кольского | | | | | | | | | бюджетных средств до финансового | | района, | | | | | | | | | органа | | совместно | | | | | | | | | | | с главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | | | | бюджетных | | | | | | | | | | | средств и | | | | | | | | | | | подведомственны- | | | | | | | | | | | ми | | | | | | | | | | | учреждениями | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Модернизация процессов | Администрац- | Финансовый | в течение | | | | | | | | формирования и получения | ия Кольского | отдел | 2014-2016 | | | | | | | | различных видов отчетности и иной | района | администрации | годов | | | | | | | | информации в целях проведения | | Кольского района | | | | | | | | | комплексного анализа и оценки на | | совместно | | | | | | | | | всех стадиях исполнения бюджета | | с главными | | | | | | | | | | | распорядителями | | | | | | | | | | | бюджетных | | | | | | | | | | | средств и | | | | | | | | | | | подведомствен- | | | | | | | | | | | ными | | | | | | | | | | | учреждениями | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Приобретение (модернизация) | Администрац- | Отдел | | | | | | | | | компьютерной техники, оргтехники | ия Кольского | компьютерного | | | | | | | | | | района | и | | | | | | | | | | | информационног- | в течение | бюджет | | | | | | | | | о обеспечения | 2014-2016 | Кольского | 300,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | | | | | управления | годов | района | | | | | | | | | делами | | | | | | | | | | | администрации | | | | | | | | | | | Кольского района | | | | | | | | | | | (далее - ОКО УД) | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Приобретение комплектующих и | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | расходных материалов для | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | 315,0 | 105,0 | 105,0 | 105,0 | | | компьютерной и офисной техники | района | | годов | района | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Услуги в области информационных | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | технологий (приобретение | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | | | | | | | информационно-справочного | района | | годов | района | 1 110,0 | 610,0 | 250,0 | 250,0 | | | программного обеспечения, | | | | | | | | | | | обновление и сопровождение | | | | | | | | | | | информационно-справочных систем) | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Приобретение лицензионного | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | программного обеспечения | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | 1 035,0 | 345,0 | 345,0 | 345,0 | | | | района | | годов | района | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Приобретение, внедрение и развитие | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | системы электронного | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | 600,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 | | | документооборота | района | | годов | района | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Проведение работ по обследованию и | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | подготовке объектов информатизации | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | | | | | | | к аттестации, а также проведение | района | | годов | района | 720,0 | 400,0 | 160,0 | 160,0 | | | работ (оказание услуг) по защите и | | | | | | | | | | | аттестации | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Выполнение работ по заправке | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | картриджей, устранению | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | 465,0 | 155,0 | 155,0 | 155,0 | | | неисправностей (восстановлению | района | | годов | района | | | | | | | работоспособности) картриджей, | | | | | | | | | | | оргтехники, электронно- | | | | | | | | | | | вычислительных машин и | | | | | | | | | | | используемого совместно с ними | | | | | | | | | | | периферийного оборудования | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Услуги по предоставлению доступа к | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | сети Интернет | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | 615,0 | 205,0 | 205,0 | 205,0 | | | | района | | годов | района | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Услуги по технической и | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | информационной поддержке | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | 45,0 | 15,0 | 15,0 | 15,0 | | | официального сайта администрации | района | | годов | района | | | | | | | Кольского района | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Выполнение работ по установке | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | (расширению) и модернизации | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | 150,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | | | единых функционирующих систем | района | | годов | района | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Обследование технического | Администрац- | ОКО УД | в течение | бюджет | | | | | | | состояния объектов нефинансовых | ия Кольского | | 2014-2016 | Кольского | 60,0 | 20,0 | 20,0 | 20,0 | | | активов | района | | годов | района | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Профессиональная подготовка, | Администрац- | Администрация | в течение | бюджет | | | | | | | переподготовка и повышение | ия Кольского | Кольского района | 2014-2016 | Кольского | | | | | | | квалификации муниципальных | района | | годов | района | 900,0 | 400,0 | 250,0 | 250,0 | | | служащих в сфере повышения | | | | | | | | | | | эффективности бюджетных расходов | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Итого по задаче 5: | | | | бюджет | | | | | | | | | | | Кольског- | 6 315,0 | 2 605,0 | 1 855,0 | 1 855,0 | | | | | | | о района | | | | | |------+------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 6. | Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | Осуществление функции по | | Администрация | в течение | | | | | | | | контролю за соблюдением | | Кольского района | 2014-2016 | | | | | | | | законодательства Российской | | | годов | | | | | | | | Федерации и иных нормативных | | | | | | | | | | | правовых актов Российской | | | | | | | | | | | Федерации о размещении заказов, а | | | | | | | | | | | также контролю за расходованием | | | | | | | | | | | средств бюджета Кольского района | | | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Организация контроля за | | отдел | в течение | | | | | | | | эффективностью использования | | экономического | 2014-2016 | | | | | | | | бюджетных ассигнований путем | | развития и | годов | | | | | | | | определения критериев | | защиты прав | | | | | | | | | эффективности и результативности | | потребителей | | | | | | | | | их использования | | совместно с глав- | | | | | | | | | | | ными распоряди- | | | | | | | | | | | телями бюджет- | | | | | | | | | | | ных средств | | | | | | | | |---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | Осуществление внутреннего | | муниципальные | в течение | | | | | | | | контроля структурными | | служащие | 2014-2016 | | | | | | | | подразделениями администрации | | структурных | годов | | | | | | | | Кольского района, осуществляющими | | подразделений | | | | | | | | | функции и полномочия учредителей | | администрации | | | | | | | | | муниципальных бюджетных | | Кольского | | | | | | | | | (казенных) учреждений, | | района, | | | | | | | | | направленного на соблюдение | | осуществляющие | | | | | | | | | внутренних стандартов и процедур | | функции и | | | | | | | | | организации своей деятельности, а | | полномочия | | | | | | | | | также на подготовку и организацию | | учредителей | | | | | | | | | осуществления мер, направленных на | | муниципальных | | | | | | | | | повышение результативности | | (казенных) | | | | | | | | | (эффективности и экономности) | | учреждений | | | | | | | | | использования бюджетных средств | | | | | | | | | |------+---------------------------------------+--------------+-------------------+--------------+-----------+---------+----------+----------+----------| | | | | | | бюджет | | | | | | | Всего по Подпрограмме 3: | | | | Кольског- | 6 315,0 | 2 605,0 | 1 855,0 | 1 855,0 | | | | | | | о района | | | | | --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2026 Июнь
|
